引論：我們為您整理了13篇保險經營的主要環節范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
1.有利于優化資源配置。要想達到效用最大化，生產要素就必須配置到最需要的地方。保險混業經營可以使保險公司與銀行等其他金融機構共享客戶資源，使生產要素在不同的金融機構之間得到充分流動和利用。一些大型的金融控股公司將具備超強的競爭力而成為金融市場中的多面手、巨無霸。從社會資金運行的角度來看，保險公司的資金和銀行等其他金融機構的資金相互流動，共同促進社會儲蓄高效率地向投資轉化，更有利于資源的合理配置。
2.有利于形成規模效應。規模效應又稱規模經濟，即因規模增大帶來的經濟效益的提高。企業的成本包括固定成本和變動成本，在生產規模擴大后，變動成本同比例增加而固定成本不增加，單位產品成本就會下降，企業的銷售利潤率就會上升。保險公司參股銀行、證券首先擴大了業務經營范圍，使企業的營業收入增加。其次保險公司通過混業經營有利于減少銀企之間信息不對稱，更為深入地挖掘信息價值、更為廣泛地分攤管理費用，以及更為充分地發揮信譽功效，有利于節約交易費用，分散風險，增加營業利潤。再之如中國平安保險集團股份有限公司這樣的保險控股公司，可以通過合并財務報表，一方面防止各子公司資本金及財務損益的重復計算，降低金融風險；另一方面可以抵消部分子公司的盈虧，在最優化的利潤規模下進行納稅，可以起到合理避稅、獲得最佳納稅成本的效果[1]。
3.有利于產生協同效應。協同效應是指企業生產、營銷、管理的不同環節、不同階段、不同方面共同利用同一資源而產生的整體效應。從事混業經營的保險公司通過多元化的收購兼并，尤其是銀保合作，為消費者提供一站式服務，可以產生巨大的協同效應，包括管理上的協同效應和財務上的協同效應。實行混業經營的保險公司，首先通過地區的互補性、業務的互補性和業務交叉性產生所謂的交叉業務上的優勢互補，形成范圍經濟；其次銀保相互參股后產品單位成本隨著采購、生產、營銷等規模擴大而下降，形成規模經濟；再之保險參股銀行之后，可以利用銀行強大的網絡、人才等資源，減少保險公司重復的崗位、重復的設備等而節省相應的資源，從而達到流程、業務、結構優化或重組。而且保險公司通過成本的節約提高收入、改進服務質量，通過納稅籌劃可以產生財務上的協同價值，從而大幅度降低保險業務經營的成本和費用，可取得比經營單一的保險業務更高的營業收入；同時由于銀行、證券、保險等業務具有不同的周期，綜合化經營削平了收益的波動，有利于保險公司保持穩定的經營業績和持續經營。
4.有利于保險創新。保險公司參（控）股或與銀行、證券等其他金融機構合作，實行混業經營，能夠更方便快捷地開發和銷售更多復合性的保險產品，滿足消費者對投資理財產品需求日益增長的多元化需求。如近年來保險公司和銀行推出的某些投資理財產品，就是結合了銀行和保險的優勢而設計的，不僅滿足了投資者投資保障的需求，而且也滿足了投資者儲蓄的需要。保險公司混業經營不僅在保險產品方面做到了創新，而且在銷售渠道、技術手段等方面也實現了創新，如保險公司與銀行合作推出的銀保業務，銀行、證券、保險三方合作的投資聯結型保險等。
二、保險公司混業經營的劣勢。
1.易形成壟斷經營。保險控股集團內部的各子公司或者參股的銀行、證券等其他金融機構，在經營過程中，就易限定客戶選擇的服務機構或者向客戶強制銷售與之相關的金融產品。作為全能型的機構，在資金實力、品牌宣傳、營銷網絡、費用控制等方面的優勢是顯而易見的，所以在市場上混業經營者會對那些單一業務的經營者形成擠壓[2]，進而形成壟斷。
2.經營風險增加。保險混業經營不僅易形成競爭壟斷，而且隨著交易規模的擴大，混業經營還會使風險不斷地集中。目前我國保險公司進行保險混業經營主要是通過參股或控股其他金融機構，組建保險控股集團等方式進行的。保險入股銀行等其他金融機構所面臨的風險：一是銀行與保險公司之間關聯交易帶來的風險集中與蔓延；二是可能造成銀行信譽風險外溢；三是因缺乏經驗造成的管理風險；四是有可能產生資本重復計算等。對于組建保險控股集團的企業而言，所面臨的風險主要是集團內部交易風險的集中，因為控股集團內部可以實現資源共享，不同業務部門的聯系日益增強，不再相互獨立，形成一個業務和資金鏈，當某個業務部門經營出現虧損或者失敗之時，風險將會沿著這個鏈條傳播到其他的部門，從而使風險快速傳播。美國“次貸”危機所引起全球經濟危機很真實地演示了風險的可傳播性及傳染性。
3.監管難度加大。保險公司實行混業經營給我國監管機構帶來的首要難題就是監管難度的加大。
監管難度增大的原因主要表現在以下兩個方面：首先在于我國對金融監管長期以來嚴格實行“分業經營、分業監管”，而我國現在的國情是混業經營正處在萌芽狀態，這種模式可能會導致監管和合作方面的困難，增加交易成本，造成重復監管和監管真空，降低監管效率[3]。其次在于保險與銀行和證券公司之間的關聯交易將帶來風險的集中與風險蔓延，而金融監管機構對其交易的合理性和復雜性難以辨別，對風險不易判斷，監管難度將大大增加。如美國的“次債”危機和法國興業銀行的慘劇，都清楚地告訴我們在混業經營中內部的風險防范與外部監管至關重要，它們往往決定著一個金融機構的生死。
三、保險混業經營的風險控制。
1.健全信息傳遞機制。信息不對稱往往是風險產生的根源之一，因此信息的公開與透明是安全的保障。保險公司實行混業經營，必須健全信息的傳遞機制，增強經營和監管的透明度。對于健全信息的傳遞機制，筆者認為主要包括三個層面：第一層面要做到保險控股集團內部各子公司的信息應該透明、清晰，及時對相應的風險進行控制；第二層面是對客戶和監管部門應做到信息公開，不能誤導客戶，讓客戶在信息公開透明的情況下自由選擇，亦有利于監管部門及時收集相應的風險信息和調整監管措施，避免出現監管空白地帶；第三層面是應加強國際間信息的交流，如今國際間金融合作日益密切，尤其是中國入世以后，中國金融向外國投資者敞開了大門，國際間合作加強的同時風險更易在國際間傳遞與放大，因此只有加強各國之間的信息交流，在信息通暢前提下的合作監管，才能更有利于跨國金融活動的監管。
2.構建風險評級機制。構建風險評級機制是實行風險分級監管的前提條件，筆者認為，構建風險評級指標不應照搬照抄外國的經驗，而應在借鑒的基礎上，制定出適合我國國情的保險公司風險評級機制。在制定風險評級機制的過程中，應注意以下幾個問題：（1）對風險指標的制定不僅要重視各個財務性指標，更應重視那些非財務性的指標，應當把社會效益等非量化的綜合因素考慮在其中；（2）對于控股公司風險的評級除了應區分存款類與非存款類金融機構，更應重視非存款類金融機構對存款類金融機構的潛在影響評估；（3）對風險的評估不僅要重視靜態的分析更要重視動態指標的分析。
3.設置內部交易防火墻。對于保險混業經營所帶來的內部交易風險和關聯交易的監管一直是擺在金融機構面前的一道難題，目前國內學者對內部交易監管的策略傾向于設置內部交易防火墻。建立金融控股公司防火墻首先要通過對控股公司內部不同類別的內部交易風險進行評估，從而確立適當的防火墻“級別”；然后再具體對金融控股公司內部交易性質、規模等內容提出要求，對高管人員之間相互兼職等公司治理內容提出規范[4]。筆者認為對內部交易和關聯交易所帶來的風險，除了要控制總量以外，還應在內部交易和關聯交易的各個環節進行嚴格的控制，通過控制渠道循序漸進地控制總量，更利于防范系統性風險。但是該方法的難點在于如何確定各交易的環節以及在各環節如何設置防火墻。
4.加強過渡期外部監管。我國目前處于由分業經營向混業經營的過渡時期，因此對于保險公司的外部監管結構，我們既不應再完全實行過去的“分業經營、分業監管”的模式，也不應完全照搬國外綜合集中監管的模式，而應結合過渡時期的具體情況建立過渡時期的監管模式。首先我們應該了解過渡時期保險業混業經營的情況，目前保險公司實行混業經營的方式一是組建保險控股集團，如中國平安保險集團；二是采取保險、證券、銀行合作的方式。因此我國的分業監管的模式有其合理性，但是應該有所創新，對于這種新的經營模式人民銀行應該在保監會、證監會、銀監會之間組建一個協調機制，讓三者能夠信息共享，避免重復監管和監管空白的發生。當然構建我國的監管體系，離不開嚴格的立法，對于目前我國這種保險控股集團的混業經營還未有明確的法律政策出臺，有關部門應盡快出臺相應的法律法規，讓監管有法可依。
參考文獻：
［1］洪琛。金融混業背景下中國保險業經營的模式選擇［J］。現代經濟，2009（4）：82.
篇2
一、保險公司混業經營的優勢。
1.有利于優化資源配置。要想達到效用最大化，生產要素就必須配置到最需要的地方。保險混業經營可以使保險公司與銀行等其他金融機構共享客戶資源，使生產要素在不同的金融機構之間得到充分流動和利用。一些大型的金融控股公司將具備超強的競爭力而成為金融市場中的多面手、巨無霸。從社會資金運行的角度來看，保險公司的資金和銀行等其他金融機構的資金相互流動，共同促進社會儲蓄高效率地向投資轉化，更有利于資源的合理配置。
2.有利于形成規模效應。規模效應又稱規模經濟，即因規模增大帶來的經濟效益的提高。企業的成本包括固定成本和變動成本，在生產規模擴大后，變動成本同比例增加而固定成本不增加，單位產品成本就會下降，企業的銷售利潤率就會上升。保險公司參股銀行、證券首先擴大了業務經營范圍，使企業的營業收入增加。其次保險公司通過混業經營有利于減少銀企之間信息不對稱，更為深入地挖掘信息價值、更為廣泛地分攤管理費用，以及更為充分地發揮信譽功效，有利于節約交易費用，分散風險，增加營業利潤。再之如中國平安保險集團股份有限公司這樣的保險控股公司，可以通過合并財務報表，一方面防止各子公司資本金及財務損益的重復計算，降低金融風險；另一方面可以抵消部分子公司的盈虧，在最優化的利潤規模下進行納稅，可以起到合理避稅、獲得最佳納稅成本的效果[1]。
3.有利于產生協同效應。協同效應是指企業生產、營銷、管理的不同環節、不同階段、不同方面共同利用同一資源而產生的整體效應。從事混業經營的保險公司通過多元化的收購兼并，尤其是銀保合作，為消費者提供一站式服務，可以產生巨大的協同效應，包括管理上的協同效應和財務上的協同效應。實行混業經營的保險公司，首先通過地區的互補性、業務的互補性和業務交叉性產生所謂的交叉業務上的優勢互補，形成范圍經濟；其次銀保相互參股后產品單位成本隨著采購、生產、營銷等規模擴大而下降，形成規模經濟；再之保險參股銀行之后，可以利用銀行強大的網絡、人才等資源，減少保險公司重復的崗位、重復的設備等而節省相應的資源，從而達到流程、業務、結構優化或重組。而且保險公司通過成本的節約提高收入、改進服務質量，通過納稅籌劃可以產生財務上的協同價值，從而大幅度降低保險業務經營的成本和費用，可取得比經營單一的保險業務更高的營業收入；同時由于銀行、證券、保險等業務具有不同的周期，綜合化經營削平了收益的波動，有利于保險公司保持穩定的經營業績和持續經營。
4.有利于保險創新。保險公司參（控）股或與銀行、證券等其他金融機構合作，實行混業經營，能夠更方便快捷地開發和銷售更多復合性的保險產品，滿足消費者對投資理財產品需求日益增長的多元化需求。如近年來保險公司和銀行推出的某些投資理財產品，就是結合了銀行和保險的優勢而設計的，不僅滿足了投資者投資保障的需求，而且也滿足了投資者儲蓄的需要。保險公司混業經營不僅在保險產品方面做到了創新，而且在銷售渠道、技術手段等方面也實現了創新，如保險公司與銀行合作推出的銀保業務，銀行、證券、保險三方合作的投資聯結型保險等。
二、保險公司混業經營的劣勢。
1.易形成壟斷經營。保險控股集團內部的各子公司或者參股的銀行、證券等其他金融機構，在經營過程中，就易限定客戶選擇的服務機構或者向客戶強制銷售與之相關的金融產品。作為全能型的機構，在資金實力、品牌宣傳、營銷網絡、費用控制等方面的優勢是顯而易見的，所以在市場上混業經營者會對那些單一業務的經營者形成擠壓[2]，進而形成壟斷。
2.經營風險增加。保險混業經營不僅易形成競爭壟斷，而且隨著交易規模的擴大，混業經營還會使風險不斷地集中。目前我國保險公司進行保險混業經營主要是通過參股或控股其他金融機構，組建保險控股集團等方式進行的。保險入股銀行等其他金融機構所面臨的風險：一是銀行與保險公司之間關聯交易帶來的風險集中與蔓延；二是可能造成銀行信譽風險外溢；三是因缺乏經驗造成的管理風險；四是有可能產生資本重復計算等。對于組建保險控股集團的企業而言，所面臨的風險主要是集團內部交易風險的集中，因為控股集團內部可以實現資源共享，不同業務部門的聯系日益增強，不再相互獨立，形成一個業務和資金鏈，當某個業務部門經營出現虧損或者失敗之時，風險將會沿著這個鏈條傳播到其他的部門，從而使風險快速傳播。美國“次貸”危機所引起全球經濟危機很真實地演示了風險的可傳播性及傳染性。
3.監管難度加大。保險公司實行混業經營給我國監管機構帶來的首要難題就是監管難度的加大。
監管難度增大的原因主要表現在以下兩個方面：首先在于我國對金融監管長期以來嚴格實行“分業經營、分業監管”，而我國現在的國情是混業經營正處在萌芽狀態，這種模式可能會導致監管和合作方面的困難，增加交易成本，造成重復監管和監管真空，降低監管效率[3]。其次在于保險與銀行和證券公司之間的關聯交易將帶來風險的集中與風險蔓延，而金融監管機構對其交易的合理性和復雜性難以辨別，對風險不易判斷，監管難度將大大增加。如美國的“次債”危機和法國興業銀行的慘劇，都清楚地告訴我們在混業經營中內部的風險防范與外部監管至關重要，它們往往決定著一個金融機構的生死。
三、保險混業經營的風險控制。
1.健全信息傳遞機制。信息不對稱往往是風險產生的根源之一，因此信息的公開與透明是安全的保障。保險公司實行混業經營，必須健全信息的傳遞機制，增強經營和監管的透明度。對于健全信息的傳遞機制，筆者認為主要包括三個層面：第一層面要做到保險控股集團內部各子公司的信息應該透明、清晰，及時對相應的風險進行控制；第二層面是對客戶和監管部門應做到信息公開，不能誤導客戶，讓客戶在信息公開透明的情況下自由選擇，亦有利于監管部門及時收集相應的風險信息和調整監管措施，避免出現監管空白地帶；第三層面是應加強國際間信息的交流，如今國際間金融合作日益密切，尤其是中國入世以后，中國金融向外國投資者敞開了大門，國際間合作加強的同時風險更易在國際間傳遞與放大，因此只有加強各國之間的信息交流，在信息通暢前提下的合作監管，才能更有利于跨國金融活動的監管。
2.構建風險評級機制。構建風險評級機制是實行風險分級監管的前提條件，筆者認為，構建風險評級指標不應照搬照抄外國的經驗，而應在借鑒的基礎上，制定出適合我國國情的保險公司風險評級機制。在制定風險評級機制的過程中，應注意以下幾個問題：（1）對風險指標的制定不僅要重視各個財務性指標，更應重視那些非財務性的指標，應當把社會效益等非量化的綜合因素考慮在其中；（2）對于控股公司風險的評級除了應區分存款類與非存款類金融機構，更應重視非存款類金融機構對存款類金融機構的潛在影響評估；（3）對風險的評估不僅要重視靜態的分析更要重視動態指標的分析。
3.設置內部交易防火墻。對于保險混業經營所帶來的內部交易風險和關聯交易的監管一直是擺在金融機構面前的一道難題，目前國內學者對內部交易監管的策略傾向于設置內部交易防火墻。建立金融控股公司防火墻首先要通過對控股公司內部不同類別的內部交易風險進行評估，從而確立適當的防火墻“級別”；然后再具體對金融控股公司內部交易性質、規模等內容提出要求，對高管人員之間相互兼職等公司治理內容提出規范[4]。筆者認為對內部交易和關聯交易所帶來的風險，除了要控制總量以外，還應在內部交易和關聯交易的各個環節進行嚴格的控制，通過控制渠道循序漸進地控制總量，更利于防范系統性風險。但是該方法的難點在于如何確定各交易的環節以及在各環節如何設置防火墻。
4.加強過渡期外部監管。我國目前處于由分業經營向混業經營的過渡時期，因此對于保險公司的外部監管結構，我們既不應再完全實行過去的“分業經營、分業監管”的模式，也不應完全照搬國外綜合集中監管的模式，而應結合過渡時期的具體情況建立過渡時期的監管模式。首先我們應該了解過渡時期保險業混業經營的情況，目前保險公司實行混業經營的方式一是組建保險控股集團，如中國平安保險集團；二是采取保險、證券、銀行合作的方式。因此我國的分業監管的模式有其合理性，但是應該有所創新，對于這種新的經營模式人民銀行應該在保監會、證監會、銀監會之間組建一個協調機制，讓三者能夠信息共享，避免重復監管和監管空白的發生。當然構建我國的監管體系，離不開嚴格的立法，對于目前我國這種保險控股集團的混業經營還未有明確的法律政策出臺，有關部門應盡快出臺相應的法律法規，讓監管有法可依。
參考文獻：
［1］洪琛。金融混業背景下中國保險業經營的模式選擇［J］。現代經濟，2009（4）：82.
篇3
2中國農業價值鏈融資模式及案例分析
農業價值鏈融資可分為內部融資和外部融資，內部融資是農業產業經營價值鏈中的龍頭企業對其他環節的融資主體提供商業信貸，而外部融資是金融機構對農業產業經營價值鏈中的融資主體提供融資支持。內部融資又可以分為2種模式。第一種，是在農業價值鏈中，金融機構以能夠主導價值鏈中其他企業生產經營的龍頭企業的信用為基礎(訂單抵押或龍頭企業信用擔保的方式)，對價值鏈中其他融資需求主體提供直接的金融支持，主要表現為對信用等級較低的農戶、中小企業以保兌倉、應收賬款質押等方式提供信貸支持。山東省壽光市是中國重要的蔬菜生產基地及集散地，當地農業龍頭企業新世紀種苗公司，組建了菜香坊專業合作社，與10戶農戶簽訂為期2年的蔬菜種植收購合同。壽光農村商業銀行通過對新世紀種苗公司進行信用等級評定后，確定授信額度，與菜香坊專業合作社的農戶簽訂《借款合同》，將農戶與合作社簽訂的訂單交到農業主管部門登記，然后由銀行直接向農戶發放貸款。第二種，是金融機構僅對農業價值鏈中的龍頭企業根據信用評估提供金融支持，由龍頭企業對價值鏈中其他融資需求主體給予金融支持。在這種模式下，龍頭企業擁有大量信貸資金，結合對農業價值鏈中采購、生產、加工、銷售等各個環節的經營經驗和分析結論，對價值鏈上各個環節的融資主體，提供生產資料、訂金、預付款項、商業信用甚至直接貸款等金融支持。
外部的金融機構只需重點關注居于價值鏈核心地位的龍頭企業，追蹤其經營狀況、償債能力和違約風險等。而在價值鏈內部，龍頭企業與中小企業、農戶形成“利益共享、風險共擔”的關系，龍頭企業從中獲得穩定的原材料供應，中小企業和農戶則得到增值服務、信貸支持和銷路保障。山東省壽光市的“燎原”農業合作社就采用這種模式為蔬菜農戶提供貸款支持，農戶被合作社推薦為使用訂單的貸款戶，貸款時通過合作社向銀行提供訂單協議等資料，從合作社獲取信貸資金。“燎原”農業合作社不僅在采購環節采用訂單融資模式，在銷售環節同樣采用訂單融資模式，如2011年就憑借與超市訂下的5400t蔬菜訂單，獲得了500萬元的信貸支持。壽光農村商業銀行通過監測“燎原”農業合作社的資金流動態，貸款風險被大大降低。壽光市還出臺了《農產品訂單質押貸款暫行辦法》，當地政府承諾按訂單融資新增額的1.5%提供風險補償，壽光農村商業銀行對訂單融資的客戶也給予了優惠利率。此外，人民銀行壽光市支行還將保險機制引入訂單融資模式中，進一步提高了信貸雙方的保障程度。這種農業價值鏈融資模式，以“金融支持訂單，訂單穩定生產，生產穩定價格”的思路支持現代農業發展，深化金融業與農業產業的結合，取得了良好的成效，應當在全國范圍內推廣。
3中國農業價值鏈融資問題分析
總體上看，中國農業價值鏈中的生產環節、加工環節、流通環節銜接度較差，貸款資金回收保障程度較低，削弱了金融機構提供資金支持的意愿，嚴重影響了農業產業化經營主體的融資能力［3］。
3.1貸款資金期限短
農業產業化經營周期包括原材料的播種和收獲、農產品的初級加工以及深加工、農產品銷售、農業技術研發，農用機械供給等環節，導致經營周期較長，相關融資主體對資金需求的期限也較長。而目前金融機構對農業融資主體的信貸資金期限較短，無法滿足農業產業化經營的需要。
3.2價值鏈各環節融資不均衡
目前金融機構對農業價值鏈的金融支持，側重于前端的生產環節和后端的銷售環節，對中間的加工環節的金融支持較少。而農業價值鏈中各個環節是相輔相成、互相關聯的，大量的中小企業集中在加工環節，其規模小、盈利低、風險大的特點導致金融機構的信貸支持較少，嚴重制約了其盈利能力和發展能力，也降低了整個農業價值鏈的經營效益。
3.3金融管理體制不健全
首先，政府對中小農業企業和農戶的融資引導性較差，金融機構投入支農信貸領域的積極性不高;其次，資本市場并沒有為中小農業企業設立上市板塊，上市融資的多是大型農業龍頭企業，中小農業企業很難從資本市場上獲取融資;最后，正規農村金融機構數量偏少且布局不合理，難以滿足農業產業化的需要［4］。
3.4融資模式相對單一
目前中國農業價值鏈融資模式主要是訂單融資和“公司+農戶”融資2種模式，對農業產業化進程的推動作用不夠充分，而且限制了金融服務渠道的多樣性。
3.5基礎設施融資支持力度不足
在中國農業價值鏈中，農業基礎設施融資基本由政府擔保，商業擔保較少，導致農業基礎設施建設對政策性信貸依賴程度高，不利于企業資金和社會資本的有效介入，制約了農業基礎設施的改善。
4荷蘭農業價值鏈融資的經驗分析
在農業產業化非常發達的荷蘭，荷蘭合作銀行90%的客戶集中在農業與食品行業，是一家專業性極強的金融服務機構，在荷蘭農業價值鏈融資方面發揮了不可替代的作用。
4.1秉持與客戶長期合作的理念
荷蘭合作銀行把與客戶建立長期合作關系作為首要經營理念，將提供農業金融服務作為自身最重要的業務活動。荷蘭合作銀行重視與客戶共同發展，在做好風險防控的基礎上，關注客戶的發展計劃、經營能力、技術水平等，從中選擇具有成長潛力的客戶發展為長期合作關系。
4.2提升專業化水平
荷蘭合作銀行組建了專業研究團隊，重視積累農業專業知識，開展農業產業研究，并將研究成果應用于風險控制和營銷工作。同時，荷蘭合作銀行積極為客戶提供專業知識咨詢和指導服務，從而加強對客戶產業鏈的了解程度和掌控能力，在幫助客戶提高收益的同時降低自身的經營風險。
4.3提供多元化的金融產品和服務
荷蘭合作銀行向客戶提供覆蓋農業價值鏈所有環節的金融服務和產品，不僅包括傳統的信貸、農業產品交易融資、融資租賃等項目，還包括農業行業研究咨詢、全球客戶解決方案、收購及兼并、上市融資等衍生服務［5］。
4.4加強風險防控
荷蘭合作銀行在對融資主體的現金流調查與分析的基礎上，采用交易合同分析法、歷史交易記錄分析法、現金流及收益估算法、客戶投入產出分析法、批量化調查、單戶績效與行業平均水準對比評價等方法，找出農業價值鏈各環節的風險點并加以有效防控，大大降低了金融風險。
5發展中國農業價值鏈融資的對策
5.1實施技術援助提高還款率
中國農業產業化過程中，由于經營主體缺乏相關技術，管理水平落后，導致農業產業鏈效益低下，影響還款率，進而影響金融機構提供資金支持的積極性。國內金融機構可以效仿荷蘭合作銀行，為貸款客戶提供農業專業知識和技術的增值服務，從而提高農產品質量，實現價值增值，以此降低融資主體的還款風險。涉農商業銀行可以考慮聯合地方政府，提供農業專業技術的培訓，并將參加技術培訓作為獲得融資的條件之一［6］。
5.2利用通信技術提高融資效率
金融機構和地方政府應當積極利用通信技術建立農業價值鏈信息交流平臺，促進農業價值鏈各環節的信息共享，也能使金融機構及時獲取并了解整個價值鏈的信息流，有效提高信息傳遞效率，獲得較為準確的信用記錄，降低金融成本和經營成本。此外，農業價值鏈信息化的深入，能夠促進價值鏈中融資主體的互相擔保，進一步降低融資成本和信貸風險，還有利于農業生產技術等信息在價值鏈中的傳播，改善中小農業企業和農戶的生產狀況，從而提高農業產業化經營效益。
5.3關注融資主體經營狀況
在農業價值鏈中，終端環節擁有通過銷售將農產品轉化為資金的能力，為整個價值鏈帶來利潤和現金流，因此終端市場的銷售情況、農產品市場的開發利用情況是金融機構應當關注的重點。金融機構在信貸調查過程中，應當對當地農產品市場進行調研，并詳細了解政府對農業產業化經營的扶持政策，從而增強對融資主體經營實力的了解，降低放貸風險。同時，地方政府應當積極聯合私營機構、出口商、農業龍頭企業，為當地農產品開辟銷路，也有助于提高當地農業價值鏈的融資效率。
5.4增強農業價值鏈內部協調性
金融機構應當加強對農業價值鏈中各經營主體之間的關聯性與運作領域的了解，才能有效地分析農業價值鏈中現金流的周轉情況，針對不同融資主體提供個性化的金融產品和服務。金融機構應當主動增強農業價值鏈內部經營主體間的協調性，采用貸款合約等方式促使經營主體的經濟行為符合農業價值鏈的整體利益，從而提高農業價值鏈的盈利能力和實現可持續發展。
6發展中國農業價值鏈融資的配套措施
由于中國的經濟發展水平與發達國家還存在一定差距，農業價值鏈融資的推廣還有較大難度，因此需要政府加大對價值鏈融資的扶植力度，建立和完善配套措施，充分發揮各類金融機構在農業價值鏈融資中的基礎性作用。
6.1鼓勵商業銀行加強農業價值鏈融資服務
政府不僅要鼓勵商業銀行加強對農業產業化經營的金融服務，還要將融資服務擴展到農業基礎設施和農業科技研究兩個領域。中國人民銀行要在農業領域給予商業銀行更多的再貸款，要求商業銀行出臺政策簡化農業價值鏈融資主體的貸款手續，對其進行分級管理，提供差別化的金融服務，使信貸支持方式更加靈活，進而提高信貸支持的效率和質量。
6.2引導社會資本參與農業價值鏈融資
采用政府搭建招商平臺、宏觀調控、財稅政策等手段引導社會資本參與農業價值鏈融資，以擴大農業價值鏈融資渠道。首先，政府應當放寬土地承包經營權的政策限制，鼓勵建立和發展農業股份制企業，重點扶持農業龍頭企業，建立符合當地農業特色的農業價值鏈，提高農業生產經營的組織化程度。其次，政府應當積極引進工商業資本進入農業領域，一方面有助于解決農業產業化的資金短缺問題，另一方面，工商業資本能夠提供市場銷售、產業整合、技術援助等增值服務，有利于擴大農產品的銷售渠道，提高農業產業化的技術水平和管理水平。最后，應當加強對農村非正規金融機構的監管，以委托———機制促進正規金融機構與非正規金融機構的合作，在控制風險的基礎上，使靈活、便捷的非正規金融機構在農業產業化經營中切實發揮作用。
篇4
二、湖北省車險經營市場呈現的新特點
車險經營一直是財產保險公司的重頭戲，湖北省作為中部六省市中的龍頭，隨著經濟的發展，車險保費規模越來越大，在激烈的市場經營過程中，各競爭主體紛紛進行創新以適應日益規范的市場，使得近年來湖北車險市場上呈現出一系列新的特點。
（一）競爭朝著規范有序的方向發展競爭機制是市場發揮作用的重要機制，但是沒有秩序的競爭會破壞競爭機制作用的發揮。三年前，湖北省車險價格戰異常激烈，一些人將車險價格打三四折出售，在隨后的幾年，監管部門一直在整頓車險市場的“亂打折”，出臺一系列管理規定，采取正式與非正式的監管手段，扭轉了車險市場競爭無序的局面。隨著大宗車險業務紛紛采取公開招標的方式選擇承保機構，過去一些不正當的競爭手段以及保險企業互相攻擊對方、挖墻腳的現象也在減少。各家經營主體在一種公開透明的平臺上文明競爭。
（二）價格不再是競爭的唯一手段服務競爭成為制勝法寶。在過去車險市場的價格折扣是業內最大的，各種明折與暗折加起來使得保險公司最后收取的保費極低，最后的結果是保險公司車險經營虧損，投保人難以享受到高質量的售后服務，這種惡性循環導致車險經營成為保險企業的雞肋，食之無味，棄之可惜。近年來，各保險經營主體痛定思痛，逐漸拋棄了這種飲鴆止渴的做法。而市場信息的公開透明遏制了車險價格的惡性競爭，車輛出險信息共享平臺的推出為嚴格執行車險費率優惠的相關規定提供了依據，防范了投保人的道德風險，堵住了車險費率優惠的漏洞。各經營主體將車險經營的重心轉到服務上來。比如平安產險于2011年3月份與東風本田汽車有限公司在武漢簽署了“總對總”車輛保險戰略合作協議，客戶出險后，可享受報案、理賠、維修打包的一站式服務，從而出現了武漢市首款專屬車險產品，將車險經營契合為汽車產業鏈上的一個環節，從而實現汽車產業發展與車險經營發展的雙贏格局。
（三）營銷渠道不斷創新電話銷售成為車險營銷的主渠道。車險業務涉及千家萬戶，是比較適合于個人銷售的產品，也正因此，在車險營銷過程中，個人人隊伍曾經發揮了巨大的作用。但是隨著電子技術、網絡技術的進步，電話營銷和網絡營銷正逐漸取代個人營銷員成為車險營銷的主渠道，而電銷和網銷顯而易見的優勢既節約了企業經營成本，又降低了車險價格，使保險企業和客戶都得到了實惠。因此，車險營銷正經歷一場渠道革命，將對車險經營產生深遠的影響。同時，渠道的創新還帶動了服務的創新。比如中國人保財險武漢市分公司電子商務部作為人保在全國第一批開通電話車險的服務機構，截止至2010年11月底，該部2010年電話車險實收保費達到1.033億元，同期增幅164%，成為人保財險武漢全市系統第二家保費過億的支公司，也是全國第四家保費過億元的電銷經營單位。目前該部已形成了包括免費送單上門、電話咨詢、快速理賠、理賠回訪、車務服務等在內的標準化服務流程。
三、湖北省各保險企業機動車輛經營的主要財務指標比較分析
本文主要選取下列財務指標對湖北車險市場近20家企業經營績效進行比較分析：
（一）承保機動車臺數機動車承保臺數及其增長率是反映企業業務規模的重要指標，是保費收入的直接來源。由圖1可知，2010年湖北省機動車輛承保總臺數為427.38萬臺，其中人保、太保和平安三家企業合計承保數量達到319.53臺，占比達75%，其他十幾家企業總共占25%。全省承保臺數增長率為34.48%，其中人保、太保和平安三家企業平均承保臺數增長率為78.3%，遠高于全省水平。從數據看，投保人仍然選擇老資格的品牌企業作為投保首選，而國內的保險三巨頭占據機動車保險市場的四分之三的份額，足見品牌的力量。
（二）機車險保費收入及其增長率比較保費收入及其增長率是體現企業業務拓展能力的重要指標。由圖2可知，2010年全省機車險保費收入764149.06萬元，其中人保、太保和平安三巨頭保費合計509757.55萬元，占比約66%。保費增長率反映了企業的業務后勁，2010年全省保費收入增長率為45.73%，其中平安漲幅最大，達到124.47%，顯示了該企業超強的增長后勁。
篇5
1 政府政策激勵的必要性分析
政府政策激勵保險創新的主要原因包括兩個方面：一是創新存在溢出效應和規模報酬效應，會傷害創新企業的積極性；二是創新的投入不應該完全由企業承擔，需要社會和政府分擔創新的某些環節。這兩個問題都無法依靠市場自身來解決。
由于市場存在著不完全競爭、外部性、不完全信息等局限性，因此市場這只“看不見的手”的作用并不是無限的。市場對創新的激勵的缺陷主要體現為以下幾方面：第一，市場并不能從根本上解決創新的風險問題。保險創新本身存在高成本、高風險，如保險產品定價風險、投資風險、市場風險等等，將會造成保險企業在具體項目上怕擔風險，從而缺少創新的主動性。第二，由于保險市場上信息的不完全，將會造成市場需求的誘導作用是有條件的，并不能完全保證保險企業創新成果的供求一致，從而有可能導致創新的市場需求-價格激勵機制難以實現。第三，市場的外部性，不能為保險企業創新活動提供有利的外部環境，如一些與創新活動有關的基礎設施、政策、法律等并不是市場本身能解決的。第四，市場激勵機制將會使保險企業更多地顧慮自身利益，而很少考慮社會利益，從而容易對整個行業的發展產生不良影響。
2 政府政策激勵的作用
政府對保險企業自主創新的激勵作用，主要體現在以下幾方面：
（1）在前序創新者和后序創新者之間，在創新的私人收益率和社會收益率之間保持一種平衡。從政府行為的角度，對前序創新者的原創創新當然應該給予支持和鼓勵，同時也要對后序創新者的持續改進和創新擴散予以激勵。
（2）超越單個企業的局部利益，從社會整體利益出發，進行一些基礎設施的建設，以降低保險企業自主創新的壁壘。
（3）對一些關鍵產業的保險產品開發的投資，由于風險大，往往是保險企業回避的，且是單個保險企業所無法承受的，而政府可在這方面起著關鍵作用，如農業保險產品、地震保險、洪水保險等等。
3 政府政策激勵的方式
3.1 產業政策
（1）穩步推進從分業經營向綜合經營的轉化，消除保險創新的制度障礙。保險產品與銀行、證券產品三者之間存在著替代品競爭的問題。然而，為了維護金融安全，我國采取保險、銀行、證券分業經營的制度安排，并對保險公司的投資渠道進行嚴格限制。這在金融機構內部管理制度不健全，金融市場制度不完善的條件下具有現實合理性。但是，它同時也緩解了保險業所面臨的替代品競爭壓力，不利于保險業的資產業務和負債業務創新。相關市場中替代品的競爭面臨制度障礙，壓抑了金融創新動機。
（2）創新金融立法，支持發展保險企業集團，增加保險企業創新實力。從國際金融業的發展態勢來看，金融混業、多元化經營已經成為一種普遍的發展趨勢，也是金融保險企業做大做強的主要途徑。已經進入中國和準備進入中國的各國主要保險產品提供商大多是大型金融控股和保險集團，保險企業在自身經營的體制下，必須面對國際綜合性跨國金融服務集團全方位的沖擊，這將使中國本土金融機構在競爭中處于極為不利的地位，因此，中國保險企業必須走集團化綜合經營之路。
（3）適度放松監管，為保險創新提供寬松環境。在監管與創新的博弈過程中，如果監管機關只是被動地對創新進行反應的話，監管可能會成為創新的障礙。長久以來，我國對保險業在產品費率、條款、機構、人員、資金運用等方面實行較嚴格管制，使得保險創新的空間相對狹小。為促進創新，監管機關應加大監管創新的步伐，按照促進競爭、創造需求、培育人力資本、重視信息技術的應用的原則，引導保險機構向產品創新、產權制度創新、經營體制創新、組織體系創新、市場結構創新等方向發展。
（4）進一步完善保險資金運用管理體制，增大保險企業產品創新空間。目前，國務院和有關部門已經出臺了一系列保險資金進入一些領域的框架性原則，有關部門應該加快制定相應實施細則，使保險資金能盡快進入按揭貸款、發行長期債券等更為廣闊領域。
（5）建立客觀、有效的企業價值評價體系，加強保險企業創新的正面引導。在粗放式經營的模式下，衡量一個保險企業實力的最重要的指標是保險費收入。在以保費論英雄的指導思想下，成本高、風險大的創新活動自然得不到保險企業經營者的重視，因此，建立一個客觀、有效的企業價值評價體系，將創新能力作為衡量保險企業經營實力的一個重要指標，則能對保險自主創新活動起到良好的正面推動作用。
3.2 財政政策
（1）完善保險稅收制度。推動保險企業自主創新，應從提升能力和增強動力兩個方面設計激勵機制，既要解決動力不強的問題，也要解決能力不足的問題。從稅收對保險企業收益的影響看，稅收政策是政府推動保險企業自主創新的重要政策手段之一。
稅收政策具體措施如下：其一，公平稅負，增強內資保險企業自主創新的能力。相對于外資保險公司雄厚的資金實力、豐富的經營管理經驗而言，內資保險公司本來就處于競爭的劣勢，幼稚的民族保險業本來更需要國家的稅收保護。但事實正好相反，反而是外資保險公司享有各種稅收優惠。公平稅負，取消對外資保險公司的“超國民待遇”，讓內資保險公司與外資保險公司站在同一起跑線上，有利于增強內資保險公司的競爭實力，從而增強其創新的能力。
篇6
一、車險經營風險的種類
按照風險因素的分布，車險的經營風險可以分為環境風險和流程風險。環境風險的影響因素存在于車險（財險）企業經營流程之外的經營環境中，因此企業雖然可以進行管理，包括識別和評估，并將其控制在可以接受的水平，但難以從事精細化管理。精細化管理主要針對流程風險，也就是影響因素存在于車險企業經營流程中的風險。
（一）車險經營的環境風險識別
通漲風險。由于汽車的生產和銷售成本提高，油價和停車等使用成本的上升，車市低迷導致車險新保業務下滑；通漲也影響車險消費者的購買力和價格敏感度；對于車險企業，通漲引起經營費用和賠付成本的提高，使綜合成本率居高不下影響財務績效，為了維持監管要求的賠付能力，企業需要支付更高的資金成本，包括借款費用或機會成本。
產業鏈風險。車險所在的汽車產業鏈中，處于主導地位的是汽車生產（銷售）商，車險企業處于相對弱勢，受汽車生產（銷售）商控制的4S店享有汽車和車險消費者的信賴和大量的客戶資源，從車（財）險企業那兒無風險地獲取較高的手續費收益；而在為車險消費者提供高品質維修服務的同時，從保險賠款中分享高額的維修費用；汽車生產（銷售）商協同（控制）4S店構建原廠零配件的供應壁壘，從作為最大買家的車險企業那兒賺取高額利潤（實踐中車損險賠款70％用于零配件購買，30％用于維修）；甚至汽車生產（銷售）商投資整合車險企業以控制產業鏈在我國也有事例，例如2005年上汽集團作為第一大股東投資成立安邦保險。總之，車險企業在產業鏈中與汽車生產（銷售）商及4S店的利益博弈中處于弱勢，所受的利益損害不可小視。
環境風險除了上面所舉的通漲風險和產業鏈風險，還有各種其他的風險，如不正當競爭風險、監管和政策風險以及行業風險等，限于篇幅不加贅述。
（二）車險經營的流程風險識別
車險經營的流程由諸多環節組成，按順序可以劃分為產品設計、展業銷售、核保承保、再保險、理賠、追責和考評等。考慮到有些風險事件與若干個經營環節相關，本文不按照上述環節的順序，而是從經營風險事件分析的需要，直接對在實踐中比較突出的若干風險事件進行敘述。
定價風險。為了回應車險市場上“高保低賠”的問題，保監會2011年了《加強商業車險費率管理的通知（征求意見）》，同時中國保險行業協會也了《機動車輛商業保險示范條款（征求意見稿）》，明確了保險金額按“投保時的新車購置價減去折舊金額后的價格協商確定，或其他市場公允價值協商確定”，還制定了車輛參考折舊系數等數據。這無疑是對車險市場定價行為的一種規范，但也必須注意到它在實踐中的風險。首先，在欠成熟的市場經濟中，公允價值由 “未來現金流量”和“折現率”共同確定，而兩者確定的隨意性較大，這給道德風險留有作用空間。其次，車輛“折舊系數”只是一種必要的假定，眾所周知資產的價值損耗有使用損耗、自然損耗和無形損耗等不同的方式，假定車輛的價值屬于使用損耗（會計上一般如此），就可以以公里數來定折舊，但此時自然損耗和無形損耗就被忽略，而事實上在技術進步飛速的今天，車輛的技術含量也越來越高，忽略其無形損耗顯然不合理，所以將統一的“折舊系數”用于車險定價過程，消費者或車險企業利益受損的風險值得注意。
理賠風險。一是道德風險，隨著交通事故的發生頻率上升，涉及交通事故的賠償金額也急劇攀升，各種法規及制度必然會存在漏洞和不完善，一些個人或組織受利益的驅動導致主觀心理行為和道德觀念扭曲，利用這些漏洞，進行惡意騙保非法牟利，致使保險企業受到損失，同時也損害了其他被保險人的利益，社會公平遭到破壞。二是償付能力風險。原來的做法是按照機動車實際價值投保，當被保險車輛發生非整車的部分損失時，保險人按照實際修復費用乘以實際價值與新車購置價的比例承擔賠償責任，車主仍需自擔部分修復費用。行業協會2011年《示范條款》中的損失賠償基礎是“實際修復費用”，而非此前的“按比例賠償”，若按照現行費率標準繼續承保車險業務，保險公司償付能力將面臨較大風險。三是“代位求償”責任下的法律風險，《保險法》65條第一、二款明確了保險人對于第三方的代位賠償責任，加強了對第三者或受害人權益的保護，但對于車險企業來講，將面臨法律風險。第三者和被保險人之間賠償責任的確定，如果是普通協商達成的結果，且在無法找到被保險人的情況下，保險人需要投入大量的人力物力，查明協議的真偽以及被保險人是否已經向第三者支付賠償款等；保險人如未及時核定保險責任或未及時給付保險金，將會影響到保險人的理賠時效，車險企業將會受到監管部門的處罰，為延遲賠償付出代價。
篇7
1.1保險公司財務管理風險的含義
保險公司作為市場的一種經濟實體，其財務管理風險的概念同一般企業是基本相同的，指由于公司在財務活動組織及管理過程中的各環節中受到各種確實存在且不能消除、難以控制或預料等的不確定因素的影響，導致公司財務成果與預期目標產生偏離，而致使公司蒙受損失，降低公司的償債能力和盈利能力。
1.2保險公司財務管理風險的表現形式
保險公司與其他公司最大的不同點是，保險公司是經營風險的單位，其風險的發生以及發生所致損失的大小，具有確定性和偶然性。根據保險公司經營的這一特殊性，可知保險公司資金流動主要包括籌資、投資、資金運用和分配等四個環節。
通過以上對保險公司的貨幣資金在財務管理各經營活動環節的運動過程分析，其風險的表現形式主要體現在以下幾個方面：
（1）資本結構不合理，公司償付能力受到影響。資本在保險業經營中占有重要的地位，資本結構的合理性、資本額的高低代表公司的財務能力和風險的承擔能力。籌資決策決定保險公司的資本結構，如果公司使用自有資金和借貸資金的比例不合理、債務期限安排不合理等，將導致公司所有者權益下降、公司不能到期償付債務等風險，從而使公司的償付能力受到嚴重的影響，進而影響保險公司財務管理的穩定性。
（2）資金運用不合理，投資風險較大。保險公司屬于負債經營，即先向保戶收取保費聚集龐大資金，保費最終要實現對被保險人、受益人的返還。保險資金的這一特點決定了保險資金運用要以安全性為首要原則，同時要兼顧收益性和流動性兩大原則。倘若保險公司投資未遵循風險管理的程序和要求，將可能由于資金運用不當，在投資所形成的資產結構不合理而導致投資項目不能達到預期的收益。
（3）呆壞賬過多，資金回收風險大。保險公司為爭取顧客投保、收取龐大金額的保險費，有時會采取延遲收費、業務員代墊保費或接受遠期票據等承保優惠。從而導致公司產生了較大額度的應收保費。若保戶信用良好，能夠按約定期限向公司繳費則不會造成太大問題，反而可以協助公司爭取到顧客；但若公司對拖欠保費的保戶催收不利而且保戶財務有困難，則極易形成呆壞賬，從而導致公司資金回收風險、現金流量減少。
2.保險公司財務管理風險的成因分析
保險公司經營的是風險，其中最主要的風險就是財務管理風險，要想有效地防范和化解財務管理風險，應先了解財務管理風險的成因。其中保險公司中不同的財務管理風險具有不同的成因，以下從籌資環節、投資環節、承保環節、理賠環節等方面進行分析。
2.1籌資環節產生財務管理風險的原因
籌資決策決定保險公司的資本結構，若籌資決策不合理則易引發籌資風險，比如籌資規模與投資規模不相符、籌資方式的選擇缺乏合理性、籌資結構的安排缺乏合理性和籌資期限的確定缺乏合理性等，將導致公司不能到期還債、公司所有者權益減少等風險。
2.2投資環節產生財務管理風險的原因
保險業龐大的資金來源主要是由保戶繳納形成的保費收入，這一特點決定了保險資金運用以安全性為首要原則，兼顧收益性和流動性。所以投資決策的正確與否決定了保險公司
是否取得投資收益。同時投資決策失誤會導致投資風險，具體表現為：對被投資方信息未進行詳細了解、對購買股票等投資方式的選擇不當和分散投資風險方式的選擇不恰當。
2.3理賠環節產生財務管理風險的原因
理賠環節包括賠付支出環節和準備金環節。首先在賠付支出環節引發財務管理風險的原因有以下幾方面：（1）理賠運行和管理水平不高，與公司業務發展不相匹配；（2）費率下降、承保風險責任增加增大了理賠環節的壓力；（3）理賠管理體系問題較多，如理賠環節層層管控環環漏損，各級機構責權利不相匹配或內部監督機制運轉不順暢等助長了理賠管理風險，加大里理賠成本的支出。其次在準備金核算環節，大多數保險公司準本金賬務處理方法過于簡單，準本金充足率較低，嚴重影響財務管理的穩定性。
2.4制度建設環節產生財務管理風險的原因
健全的內部控制制度、績效考核辦法等制度，對于一個一個以資金運動為主體的保險公司來說是十分重要的。然而保險公司內部制度的不完善等問題會間接地引發財務管理風險。具體如下：（1）內部管理制度的設計存在缺陷、財務關系混亂、公司各子系統責、權、利不相匹配；（2）公司缺乏有效的激勵和約束機制等。
3保險公司財務管理風險管控對策
針對不同的財務管理風險，成因不同，相對應的管控措施也不同，以下根據上述引發財務管理風險的各環節提出以下對策及建議。
3.1籌資環節的風險管控
保險公司籌集的資金主要包括權益資金和債務資金。其中籌資活動是公司理財活動的首要環節，所以加強對籌資風險的管理是整個財務管理的起點。加強籌資風險管理，主要從有利于公司經營發展的角度來配置公司的資金結構，主要通過合理配置權益資金和債務資金的比例，降低因籌資結構不合理帶來的財務管理風險。具體而言，防范與控制籌資風險的措施主要有：（1）公司要樹立全員風險意識，正確識別風險，做到預防風險的發生，將風險降到最低程度。（2）通過合理配置籌資結構來分散和降低風險，并建立有效的、完善的風險防范機制。
3.2投資環節的風險管控
保險公司資金的運用首先要以安全性為主，兼顧流動性和效益型的有機統一。為全面提高資金運用的競爭力，增強保險公司的風險管控能力，具體提出以下措施：首先，根據公司的營銷戰略確定正確的投資方向，合理確定投資資金的需要量，并在滿足公司日常經營的需要的基礎上，適時調整各項投資資金的比例，達到降低投資風險的目的。其次，正確確定風險和投資報酬率的關系，以達到對證券投資等其他投資的風險管控目的。
3.3理賠環節的風險管控
篇8
根據中國保監會對財產保險公司經營險種的分類，包括了法定強制保險、機動車輛保險、投資型保險、企業財產保險、家庭財產保險、工程保險、責任保險、信用保險、保證保險、船舶保險、貨物運輸保險、特殊風險保險、健康保險、農業保險、意外傷害保險、其他等16類產品，雖然針對較為特殊的農業險和健康險業務已經批準了一些專業公司經營，包括車險也批準了一家專業公司經營，但絕大多數產品新公司、老公司一般都在經營。這就導致了經營和管理資源的分散，難以集中形成經營特色，從而使得產品難以得到有效的深入發展——技術含量高的產品難以突破，而傳統的企業財產險、貨運險、意外傷害保險產品的競爭日趨激烈。
縱觀整個市場，保險資源的分布不合理、不均衡，產品的供需矛盾突出。
一、影響產品營銷的原因
(一)綜合因素
現有產品的數量多而績效不理想的原因是多方面的，一是沿用了多年的一批老產品的保險保障功能已滯后于市場實際需要，亟待更新改造；二是1994年由人民銀行統頒的一批財產險的費率距今已12年時間，需要根據經營數據重新厘定，此外，如高科技新興產業的風險等級歸屬需要確立，以便于明確其對應的費率；三是新產品開發的創新體系未能得以建立，創新的有效性受到影響，在監管機構報批或備案的數量龐大的產品中有相當數量的產品雷同；四是不同的產品所需要的資源和能力不匹配。
(二)產品的專業特性導致經營所需資源的差異性
保險人必須關注自己的產品結構，將適合自己經營的主打產品逐漸突出，形成經營的特色。這首先需要經營者正確地認識各類保險產品的專業屬性和經營所需要的資源特性。
1.產品的專業特性
財產保險公司所經營的產品承保的標的既涉及了固定的和移動的有形財產，也涉及到了無形的責任、保證、信用以及雖有形但難以估量價值的人的生命和身體。按照承保方式和賠償方式劃分，財產保險又可劃分為第一損失保險和賠償方式、不定值保險和比例賠償方式、定值保險和賠償方式以及重置價值保險和賠償方式。如企業財產保險、機動車輛保險屬于“不定值保險”，而貨物運輸保險則屬于“定值保險”；家庭財產保險適用于“第一危險賠償方式”，責任保險有“期內發生式”和“期內索賠式”兩種確定責任保險的責任事故有效期間的方式，賠償限額分為每次事故賠償限額和累計賠償限額；對于意外傷害保險來說，人的生命和身體是無價的，發生事故時是以保險金額為給付限額，采用的是“定額保險合同形式”，不適用于財產險的補償性原則，也就不存在代位追償、重復投保、超額投保和不足額投保的問題；而信用保險則又是唯一不適用于“大數法則”，而是以被保險人的信息為承保基礎的特殊產品。從保險合同訂立的期限來看，雖然財產保險公司經營的多數是合同期為一年的保險產品，但也有超過一年期的工程保險：甚至時間更長的“長尾巴”的產品責任險，同時也有少于一年期的貨物運輸保險、旅游險，甚至是以小時為保險期限的航空人意險。從理賠來看，有的涉及到代位求償，有的要沖減有效保額(如企業財產保險)，有的由于不足額投保需按比例賠償，有的要扣除免賠，有的僅包括不超過保額的施救費，而船舶保險還包括了共同海損、救助費用、施救費用，責任險一般還包括法律訴訟費……。由此可見，財產險公司所經營的保險產品不同種類之間存在著較大的差異。
2.產品的配套資源
目前有些產品如責任險、保證險、信用險、健康險在各家財產險公司的業務中占比過低，其原因是多方面的，既有來自社會大環境的，如責任險有賴于與民事責任相關的法律的制定、保證保險有賴于全社會誠信的提高和信用體系的建立、健康險有賴于醫療體制的改革與醫療行為的規范以及客戶的誠信，同時也有來自保險人的原因，例如：缺乏經營管理經驗、缺乏專業人才、缺乏數據和信息技術支持等等。從產品經營的側重點劃分，筆者將其大致劃分為四類：拓展型、管理型、服務型、混合型，其所需要的配套資源各有側重。
(1)拓展型。如家庭財產保險、意外傷害保險、企業財產保險，投保標的多，風險分散，“大數法則”可以得到最好的應用，關鍵在于銷售方式的創新，要在拓展方式上下功夫。
(2)管理型。如機動車輛保險、短期健康險，共同的特點是保源豐富，需求廣泛，關鍵是能否通過有效的管理實現盈虧平衡進而盈利；企業財產保險的日常出險率低，不必像出險頻繁的車險需配置數量眾多的售后服務人員及資源，但其標的的多樣性和復雜性需要的是專業的保前查勘和理賠查勘定損；衛星、橋梁、地鐵等特殊風險保險還有賴于承保公司的品牌和再保險的分保支持；健康險產品需要具有臨床醫務經驗的專業核保核賠人員以及管理水平好的定點合作醫院；信用險是唯一不適用于“大數法則”的，它是以被保險人的信息為承保基礎的，需要保險公司具備能夠做出專業風險評價的人才、信息、經驗以及IT系統。
(3)服務型。如以旅行者為目標的含意外傷害保險、財產保險和責任保險在內的旅行綜合保險，其產品的經營和管理并不復雜，關鍵是能否有配套的服務及時響應。
(4)混合型。機動車輛保險的經營重點在于核保核賠的管控，經營服務網絡、零配件報價系統以及快速便捷的服務等。既是管理型的產品，更是服務型的產品；進出口貨運險既要積極拓展，又需要加強風險管控，不僅要建立一支了解國際貿易知識、進出口貨運險特性、海商法的展業和核保核賠隊伍，還需要在境外建立廣泛的理賠檢驗機構，以做好在境外受損貨物的損失查驗工作；投資型保險產品既要選擇好銷售渠道，積極拓展客戶，同時更要有賴于資金運用的成效。通過以上從不同角度對保險各類產品專業屬性的分析可以看出，不同的產品在實際經營過程中需要不同的資源和能力來加以支持，否則是難以深入的。由于上述產品要求經營者具備不同的資源和能力加以支持，但資源和能力具有有限性，因此，對于目前財產險公司經營的主要產品按類分析，有利于認清產品各自的專業屬性和對特定資源的要求，避免盲目經營。
二、產品營銷平臺的建立
保險這一無形產品比有形產品更為復雜，涉及到條款、定價、渠道、單證、IT、宣傳、服務、風險管控、銷售策略、公司品牌以及企業文化等要素。產品創新的過程實質上是公司多種資源和能力整合的過程，也正因為如此，一個新產品所涉及的要素越多，防止新產品被復制的能力就越強。而與此同時，產品的構成要素中出現的不配套或錯位又恰恰是影響產品績效的環節，需要在實際營銷過程中加以關注，根據實踐，筆者提出影響產品營銷的10個主要因素：
(一)目標客戶
在確立了經營戰略之后，就要對所提供的產品進行準確定位。“定位”(pos沁on)一詞是由兩位廣告經理艾爾·列斯和杰克·特羅首先提出來的。他們認為定位是對產品的一種創造性工作，定位的對象不是產品，而是針對潛在客戶的思想，是對潛在客戶心智所下的功夫。也就是說，要為新產品在潛在客戶的大腦中確定一個合適的位置。定位是首先從市場出發，從探求客戶的心理著手，去了解他們的需求，之后再動手設計產品。保險保障功能是保險產品的核心價值所在，客戶之所以投保就是因為其產品存在所能夠承保的風險，通過保費的支出獲得一旦在保險期內發生保險事故即可得約定的經濟賠償或給付的承諾。實際經營中，產品缺乏細分，目標客戶不清晰，甚至是目標客戶與所推出的產品之間錯位，無疑會對產品的經營績效產生較大影響。為此，保險公司在有了一個好的產品創意之后，要明確產品所指向的目標客戶，之后要通過科學的市場調研方法掌握客戶的需求，形成產品概念，之后再逐步深入細化，與公司的營銷資源相配套，使之成為形象清晰、定位準確的產品。
(二)費率厘定
面對今天這樣一個競爭日趨激烈的保險市場，保險產品的定價不僅要考慮由純損失率構成的費率，以及由經營成本構成的費率，預定承保利潤率構成的費率，連同為防止費率橢定而設定的費率浮動因子，還應根據目標客戶的消費特性和心理特點分析該產品的價格彈性，再決定營銷過程中應采取的價格調整策略一維持、下調、上浮。該上浮時卻下調，或反之，都會導致產品價格的錯位，影響銷售業績和產品的盈利。
(三)渠道選擇
不同的產品具有不同的目標客戶，需要差異化的銷售渠道，例如：復雜的產品需要業務員與客戶進行面對面的溝通，直銷較為適宜。而功能簡單，繳費便宜，一目了然的家財險、個人人身意外傷害保險、旅游保險等產品則適合通過網絡和電話銷售，否則，將因為相對于保費過高的投保成本而抑制潛在客戶的投保動機。理財型的保險產品通過銀行銷售為宜。
(四)交易系統
要根據產品所投放的渠道開發配套的出單交易系統，例如，通過銀行銷售的就要考慮到產品能夠在銀行窗口快速核保或免核保出單，網上銷售產品的出單系統又有其所特有的要求和特點。
(五)產品宣傳
要通過有效的宣傳向目標市場說明自己能夠提供給消費者的價值，以及與市場同類產品客觀相比所具有的獨特價值。不同的產品定位就決定了對應的廣告的訴求點、形式、傳播途徑、投放量的不同。如機動車輛保險新產品的宣傳應當選擇在車輛銷售場所、辦理車輛和駕駛證有關手續的場所、長途客運車站和車廂也是很好的宣傳場所。要注意所選擇的媒體和新產品的目標客戶一致性的程度。值得提示的是產品宣傳的投放量要服從銷售目標，而并非越多越好，過量投放不僅浪費企業有限的資源，而且易導致消費者心理逆反，邊際效益遞減，同時還可能使服務與管理跟不上業務規模的發展，形成廣告的負效應。
(六)產品包裝
原本設計的是一款針對高端客戶的保險產品，具有保障功能多，保障程度高的特點，但卻為客戶提供了一份沒有高端感覺的與一般產品無異的普通的保險合同，產品形式沒有與核心產品相匹配，降低了產品在客戶心目中應有的分量。
(七)客戶服務
該提供配套附加服務的卻沒有提供服務，例如，出國旅游人員在境外由于對語言、環境等的不熟悉，對產品附加的緊急救助等服務的需求加大，此類產品如果沒有相應的境外服務為配套，產品必然是不完整的，客戶所購買的產品就無法發揮其應有的作用。
(八)產品名稱
保險產品是客戶正常情況下不需要，而一旦發生意外又最需要的轉嫁風險的特殊商品，如果將產品所保障的風險直接列為產品的名稱，是非常影響客戶的消費心理的。因此，對于保險產品更要充分考慮到推廣地區目標客戶的消費心理，例如：有的壽險產品起名“紅利來”、“老來福”，不僅朗朗上口便于記憶，更是喜慶吉祥，迎合了目標客戶的心理需求，與產品本身的特點相吻合，起到了畫龍點睛的作用。因此，產品名稱需在符合保險監管機構對產品名稱規定的基礎之上，針對目標客戶的心理特征精心加以策劃。
(九)銷售時機
不同的產品由于特定的目標客戶和保障功能，需要選擇適合的時機推向市場。還以上述的旅游保險為例，就應當緊密結合中國的傳統節日和黃金周，選擇在元旦、春節、“5.廣、“10.1”等旅游黃金周前推出，會起到事半功倍的效果。
篇9
由于市場存在著不完全競爭、外部性、不完全信息等局限性，因此市場這只“看不見的手”的作用并不是無限的。市場對創新的激勵的缺陷主要體現為以下幾方面：第一，市場并不能從根本上解決創新的風險問題。保險創新本身存在高成本、高風險，如保險產品定價風險、投資風險、市場風險等等，將會造成保險企業在具體項目上怕擔風險，從而缺少創新的主動性。第二，由于保險市場上信息的不完全，將會造成市場需求的誘導作用是有條件的，并不能完全保證保險企業創新成果的供求一致，從而有可能導致創新的市場需求-價格激勵機制難以實現。第三，市場的外部性，不能為保險企業創新活動提供有利的外部環境，如一些與創新活動有關的基礎設施、政策、法律等并不是市場本身能解決的。第四，市場激勵機制將會使保險企業更多地顧慮自身利益，而很少考慮社會利益，從而容易對整個行業的發展產生不良影響。
2 政府政策激勵的作用
政府對保險企業自主創新的激勵作用，主要體現在以下幾方面：
（1）在前序創新者和后序創新者之間，在創新的私人收益率和社會收益率之間保持一種平衡。從政府行為的角度，對前序創新者的原創創新當然應該給予支持和鼓勵，同時也要對后序創新者的持續改進和創新擴散予以激勵。
（2）超越單個企業的局部利益，從社會整體利益出發，進行一些基礎設施的建設，以降低保險企業自主創新的壁壘。
（3）對一些關鍵產業的保險產品開發的投資，由于風險大，往往是保險企業回避的，且是單個保險企業所無法承受的，而政府可在這方面起著關鍵作用，如農業保險產品、地震保險、洪水保險等等。
3 政府政策激勵的方式
3.1 產業政策
（1）穩步推進從分業經營向綜合經營的轉化，消除保險創新的制度障礙。保險產品與銀行、證券產品三者之間存在著替代品競爭的問題。然而，為了維護金融安全，我國采取保險、銀行、證券分業經營的制度安排，并對保險公司的投資渠道進行嚴格限制。這在金融機構內部管理制度不健全，金融市場制度不完善的條件下具有現實合理性。但是，它同時也緩解了保險業所面臨的替代品競爭壓力，不利于保險業的資產業務和負債業務創新。相關市場中替代品的競爭面臨制度障礙，壓抑了金融創新動機。
（2）創新金融立法，支持發展保險企業集團，增加保險企業創新實力。從國際金融業的發展態勢來看，金融混業、多元化經營已經成為一種普遍的發展趨勢，也是金融保險企業做大做強的主要途徑。已經進入中國和準備進入中國的各國主要保險產品提供商大多是大型金融控股和保險集團，保險企業在自身經營的體制下，必須面對國際綜合性跨國金融服務集團全方位的沖擊，這將使中國本土金融機構在競爭中處于極為不利的地位，因此，中國保險企業必須走集團化綜合經營之路。
（3）適度放松監管，為保險創新提供寬松環境。在監管與創新的博弈過程中，如果監管機關只是被動地對創新進行反應的話，監管可能會成為創新的障礙。長久以來，我國對保險業在產品費率、條款、機構、人員、資金運用等方面實行較嚴格管制，使得保險創新的空間相對狹小。為促進創新，監管機關應加大監管創新的步伐，按照促進競爭、創造需求、培育人力資本、重視信息技術的應用的原則，引導保險機構向產品創新、產權制度創新、經營體制創新、組織體系創新、市場結構創新等方向發展。
（4）進一步完善保險資金運用管理體制，增大保險企業產品創新空間。目前，國務院和有關部門已經出臺了一系列保險資金進入一些領域的框架性原則，有關部門應該加快制定相應實施細則，使保險資金能盡快進入按揭貸款、發行長期債券等更為廣闊領域。
（5）建立客觀、有效的企業價值評價體系，加強保險企業創新的正面引導。在粗放式經營的模式下，衡量一個保險企業實力的最重要的指標是保險費收入。在以保費論英雄的指導思想下，成本高、風險大的創新活動自然得不到保險企業經營者的重視，因此，建立一個客觀、有效的企業價值評價體系，將創新能力作為衡量保險企業經營實力的一個重要指標，則能對保險自主創新活動起到良好的正面推動作用。
3.2 財政政策
（1）完善保險稅收制度。推動保險企業自主創新，應從提升能力和增強動力兩個方面設計激勵機制，既要解決動力不強的問題，也要解決能力不足的問題。從稅收對保險企業收益的影響看，稅收政策是政府推動保險企業自主創新的重要政策手段之一。
稅收政策具體措施如下：其一，公平稅負，增強內資保險企業自主創新的能力。相對于外資保險公司雄厚的資金實力、豐富的經營管理經驗而言，內資保險公司本來就處于競爭的劣勢，幼稚的民族保險業本來更需要國家的稅收保護。但事實正好相反，反而是外資保險公司享有各種稅收優惠。公平稅負，取消對外資保險公司的“超國民待遇”，讓內資保險公司與外資保險公司站在同一起跑線上，有利于增強內資保險公司的競爭實力，從而增強其創新的能力。
其二，實行適度稅收優惠，增強保險企業自主創新的動力。《若干意見》中提出：“根據不同險種的性質，按照區別對待的原則，探索對涉及國計民生的政策性保險業務給予適當的稅收優惠，鼓勵人民群眾和企業積極參加保險。”對創新型保險產品，尤其是涉及國計民生的政策性保險業務，實行適度稅收優惠政策，如減免新型壽險產品投資收益的營業稅、部分減免政策性保險公司的所得稅等等，一方面有利于增強創新型保險產品的市場吸引為，另一方面，也使得保險企業自主創新的成本能夠通過稅收優惠間接得到補貼。
其三，細化課稅環節和方法，為創新型保險產品提供生存和發展空間。細化課稅環節和方法，對保險企業自主創新也有非常大的刺激作用。如改革目前對養老金產品保費稅后列支的做法，實行國際上通用的稅前列支政策，可以極大的增強事業單位和個人對補充性養老保險和醫療保險的需求，從而拉動保險企業開展這些領域的創新。再如，改變目前分紅型保險的紅利來自于保險公司的稅后利潤，而投資者所獲紅利還需交納個人所得稅的雙重課稅的作法，也可以為分紅型產品的生存與發展提供更廣闊的空間。
（2）提供“公共產品”。通過為保險企業創新提供“公共產品”的方式來激勵創新，既能有力推動保險企業的創新活動，又有利于保險新產品、新技術在行業內推廣。我國保險業要加快創新步伐，政府必須加大對創新的投入，廣泛利用行業內外的各種資源，積極為保險市場主體提供從事創新活動相關的“公共產品”。具體措施如下：
其一，整合全行業力量，為保險創新提供技術支持。從保險經營的技術角度看，保險公司是經營風險的特殊組織。保險經營的科學基礎是大數法則，只有積累大量的經驗數據和風險信息，集合大量的同質風險標的，才能降低承保風險的不確定性，穩定保險公司的業務經營，而單個保險機構受業務范圍和經營能力的限制，對新的風險領域常常是無能為力的。各級保險行業協會和保險學會，應更好地發揮橋梁紐帶作用，集合產、學、研等多方力量，大力開展保險應用型研究，為保險經營提供更多、更好的技術支持，為產品創新提供基礎性“公共產品”服務，如壽險行業經驗生命表的編制、重要險種保險標的風險因素信息庫建設、巨災風險分擔機制的構建等等。
其二，加強高素質人才的培養，增加創新型人才的供給。保險創新需要大量高素質、經驗豐富的專業技術人才，而高素質人才的培養依靠單個保險企業也是難以完成的。因此，加快創新型人才的培養，增加人才供給成為了當務之急。結合目前的實際情況，可供參考思路有兩條：一是，由中國保監會或保險學會出面采用產、學、研相結合的方式，在國內高校和保險公司之間建立若干個創新型人才的培養基地，增加專門人才的供給；二是，采用“走出去”和“請進來”的方式，通過國際間的人才交流，進一步提升現有專業技術人員的素質。
其三，建立創新風險的補償和轉嫁機制。創新本身蘊涵著風險，特別是的創新的失敗將給創新者帶來一些負面影響。如果沒有一定的風險補償，創新者寧愿放棄創新，以規避創新可能失敗的潛在風險。所以，創新的動力需要一定的激勵和保護措施作為保證，以使創新者承擔的風險和收益對稱。創新風險的補償機制的設想包括三個方面：一是，前文所提到的稅收優惠，使保險企業創新的成本通過稅收優惠間接得到補貼；二是由各保險公司共同出資，設立創新風險補償基金，對因創新失敗導致虧損的保險公司給予一定的經濟補償；三是大力發展再保險市場，鼓勵再保險公司開發各類承擔財務風險的再保險產品，從而為保險公司創新風險建立轉嫁機制。
（3）其他政策手段。除以上所說的稅收政策與提供公共產品之外，政策還可以利用其他多種政策手段來激勵保險業自主創新。這些措施包括：①對政策性保險給予適當的財政補貼。為鼓勵農業保險、出口信用保險和海外投資保險等政策性保險產品的創新與發展，政府應當加強對這些險種的財政支持力度，必要時可以給予適當的財政補貼。②推廣法定責任保險。政府以立法強制的方式推廣責任保險，如公共責任保險、執業責任保險、產品責任保險等，既有利于提高人們的風險意識，增強全社會抵御風險的能力，促進經濟又快又好發展；也為保險企業的發展提供了更廣闊的空間，從而有利于激發保險企業創新的熱情。③政府采購。國家機關、事業單位和團體組織本身對保險也存在較大的保險需求，通過保險的政府采購行業，尤其是對一些新型的保險產品(如新型公眾責任保險產品)的采購，既有利于節省財政支出，也能對公眾的保險消費取向起到很好的引導作用。
篇10
2．保險公司財務管理風險的成因分析
保險公司經營的是風險，其中最主要的風險就是財務管理風險，要想有效地防范和化解財務管理風險，應先了解財務管理風險的成因。其中保險公司中不同的財務管理風險具有不同的成因，以下從籌資環節、投資環節、承保環節、理賠環節等方面進行分析。
2．1籌資環節產生財務管理風險的原因
籌資決策決定保險公司的資本結構，若籌資決策不合理則易引發籌資風險，比如籌資規模與投資規模不相符、籌資方式的選擇缺乏合理性、籌資結構的安排缺乏合理性和籌資期限的確定缺乏合理性等，將導致公司不能到期還債、公司所有者權益減少等風險。
2．2投資環節產生財務管理風險的原因
保險業龐大的資金來源主要是由保戶繳納形成的保費收入，這一特點決定了保險資金運用以安全性為首要原則，兼顧收益性和流動性。所以投資決策的正確與否決定了保險公司是否取得投資收益。同時投資決策失誤會導致投資風險，具體表現為:對被投資方信息未進行詳細了解、對購買股票等投資方式的選擇不當和分散投資風險方式的選擇不恰當。
2．3理賠環節產生財務管理風險的原因
理賠環節包括賠付支出環節和準備金環節。首先在賠付支出環節引發財務管理風險的原因有以下幾方面:(1)理賠運行和管理水平不高，與公司業務發展不相匹配;(2)費率下降、承保風險責任增加增大了理賠環節的壓力;(3)理賠管理體系問題較多，如理賠環節層層管控環環漏損，各級機構責權利不相匹配或內部監督機制運轉不順暢等助長了理賠管理風險，加大里理賠成本的支出。其次在準備金核算環節，大多數保險公司準本金賬務處理方法過于簡單，準本金充足率較低，嚴重影響財務管理的穩定性。
2．4制度建設環節產生財務管理風險的原因健全的內部控制制度、績效考核辦法等制度，對于一個一個以資金運動為主體的保險公司來說是十分重要的。然而保險公司內部制度的不完善等問題會間接地引發財務管理風險。具體如下:(1)內部管理制度的設計存在缺陷、財務關系混亂、公司各子系統責、權、利不相匹配;(2)公司缺乏有效的激勵和約束機制等。
3保險公司財務管理風險管控對策
針對不同的財務管理風險，成因不同，相對應的管控措施也不同，以下根據上述引發財務管理風險的各環節提出以下對策及建議。
3．1籌資環節的風險管控
保險公司籌集的資金主要包括權益資金和債務資金。其中籌資活動是公司理財活動的首要環節，所以加強對籌資風險的管理是整個財務管理的起點。加強籌資風險管理，主要從有利于公司經營發展的角度來配置公司的資金結構，主要通過合理配置權益資金和債務資金的比例，降低因籌資結構不合理帶來的財務管理風險。具體而言，防范與控制籌資風險的措施主要有:(1)公司要樹立全員風險意識，正確識別風險，做到預防風險的發生，將風險降到最低程度。(2)通過合理配置籌資結構來分散和降低風險，并建立有效的、完善的風險防范機制。
3．2投資環節的風險管控
保險公司資金的運用首先要以安全性為主，兼顧流動性和效益型的有機統一。為全面提高資金運用的競爭力，增強保險公司的風險管控能力，具體提出以下措施:首先，根據公司的營銷戰略確定正確的投資方向，合理確定投資資金的需要量，并在滿足公司日常經營的需要的基礎上，適時調整各項投資資金的比例，達到降低投資風險的目的。其次，正確確定風險和投資報酬率的關系，以達到對證券投資等其他投資的風險管控目的。
3．3理賠環節的風險管控
該環節具體包括賠付支出環節和準備金核算環節。針對不同的環節，具體提出不同的風險管控措施:(1)賠付支出的風險管控:本環節應該以“短期有效、長期有力”的原則，提出相關有效的措施，具體如下:①加強成本控制能力、提升客戶服務能力，明確理賠地位，并及時發現、控制好理賠的關鍵風險點。②按照“集中管理，分級授權”的原則，建立并完善理賠管理模式，加大賠付成本風險管控力度。③創建內控合規文化并大力宣傳，同時構建理賠監督體系，如對核心風險點實施IT系統控制等。(2)準備金計提的風險管控:為提高準備金管理水平，減少因準備金計提不準確而造成的財務管理風險，以提出以下措施:提高精算人員的素質，并對精算人員進行后期培訓和考核等以加強精算人員隊伍建設;改善準備金賬務處理辦法，提高準備金入賬的準確性等。
篇11
政府政策激勵保險創新的主要原因包括兩個方面：一是創新存在溢出效應和規模報酬效應，會傷害創新企業的積極性；二是創新的投入不應該完全由企業承擔，需要社會和政府分擔創新的某些環節。這兩個問題都無法依靠市場自身來解決。
由于市場存在著不完全競爭、外部性、不完全信息等局限性，因此市場這只“看不見的手”的作用并不是無限的。市場對創新的激勵的缺陷主要體現為以下幾方面：第一，市場并不能從根本上解決創新的風險問題。保險創新本身存在高成本、高風險，如保險產品定價風險、投資風險、市場風險等等，將會造成保險企業在具體項目上怕擔風險，從而缺少創新的主動性。第二，由于保險市場上信息的不完全，將會造成市場需求的誘導作用是有條件的，并不能完全保證保險企業創新成果的供求一致，從而有可能導致創新的市場需求-價格激勵機制難以實現。第三，市場的外部性，不能為保險企業創新活動提供有利的外部環境，如一些與創新活動有關的基礎設施、政策、法律等并不是市場本身能解決的。第四，市場激勵機制將會使保險企業更多地顧慮自身利益，而很少考慮社會利益，從而容易對整個行業的發展產生不良影響。
2政府政策激勵的作用
政府對保險企業自主創新的激勵作用，主要體現在以下幾方面：
（1）在前序創新者和后序創新者之間，在創新的私人收益率和社會收益率之間保持一種平衡。從政府行為的角度，對前序創新者的原創創新當然應該給予支持和鼓勵，同時也要對后序創新者的持續改進和創新擴散予以激勵。
（2）超越單個企業的局部利益，從社會整體利益出發，進行一些基礎設施的建設，以降低保險企業自主創新的壁壘。
（3）對一些關鍵產業的保險產品開發的投資，由于風險大，往往是保險企業回避的，且是單個保險企業所無法承受的，而政府可在這方面起著關鍵作用，如農業保險產品、地震保險、洪水保險等等。
3政府政策激勵的方式
3.1產業政策
（1）穩步推進從分業經營向綜合經營的轉化，消除保險創新的制度障礙。保險產品與銀行、證券產品三者之間存在著替代品競爭的問題。然而，為了維護金融安全，我國采取保險、銀行、證券分業經營的制度安排，并對保險公司的投資渠道進行嚴格限制。這在金融機構內部管理制度不健全，金融市場制度不完善的條件下具有現實合理性。但是，它同時也緩解了保險業所面臨的替代品競爭壓力，不利于保險業的資產業務和負債業務創新。相關市場中替代品的競爭面臨制度障礙，壓抑了金融創新動機。
（2）創新金融立法，支持發展保險企業集團，增加保險企業創新實力。從國際金融業的發展態勢來看，金融混業、多元化經營已經成為一種普遍的發展趨勢，也是金融保險企業做大做強的主要途徑。已經進入中國和準備進入中國的各國主要保險產品提供商大多是大型金融控股和保險集團，保險企業在自身經營的體制下，必須面對國際綜合性跨國金融服務集團全方位的沖擊，這將使中國本土金融機構在競爭中處于極為不利的地位，因此，中國保險企業必須走集團化綜合經營之路。
（3）適度放松監管，為保險創新提供寬松環境。在監管與創新的博弈過程中，如果監管機關只是被動地對創新進行反應的話，監管可能會成為創新的障礙。長久以來，我國對保險業在產品費率、條款、機構、人員、資金運用等方面實行較嚴格管制，使得保險創新的空間相對狹小。為促進創新，監管機關應加大監管創新的步伐，按照促進競爭、創造需求、培育人力資本、重視信息技術的應用的原則，引導保險機構向產品創新、產權制度創新、經營體制創新、組織體系創新、市場結構創新等方向發展。
（4）進一步完善保險資金運用管理體制，增大保險企業產品創新空間。目前，國務院和有關部門已經出臺了一系列保險資金進入一些領域的框架性原則，有關部門應該加快制定相應實施細則，使保險資金能盡快進入按揭貸款、發行長期債券等更為廣闊領域。
（5）建立客觀、有效的企業價值評價體系，加強保險企業創新的正面引導。在粗放式經營的模式下，衡量一個保險企業實力的最重要的指標是保險費收入。在以保費論英雄的指導思想下，成本高、風險大的創新活動自然得不到保險企業經營者的重視，因此，建立一個客觀、有效的企業價值評價體系，將創新能力作為衡量保險企業經營實力的一個重要指標，則能對保險自主創新活動起到良好的正面推動作用。
3.2財政政策
（1）完善保險稅收制度。推動保險企業自主創新，應從提升能力和增強動力兩個方面設計激勵機制，既要解決動力不強的問題，也要解決能力不足的問題。從稅收對保險企業收益的影響看，稅收政策是政府推動保險企業自主創新的重要政策手段之一。
稅收政策具體措施如下：其一，公平稅負，增強內資保險企業自主創新的能力。相對于外資保險公司雄厚的資金實力、豐富的經營管理經驗而言，內資保險公司本來就處于競爭的劣勢，幼稚的民族保險業本來更需要國家的稅收保護。但事實正好相反，反而是外資保險公司享有各種稅收優惠。公平稅負，取消對外資保險公司的“超國民待遇”，讓內資保險公司與外資保險公司站在同一起跑線上，有利于增強內資保險公司的競爭實力，從而增強其創新的能力。
其二，實行適度稅收優惠，增強保險企業自主創新的動力。《若干意見》中提出：“根據不同險種的性質，按照區別對待的原則，探索對涉及國計民生的政策性保險業務給予適當的稅收優惠，鼓勵人民群眾和企業積極參加保險。”對創新型保險產品，尤其是涉及國計民生的政策性保險業務，實行適度稅收優惠政策，如減免新型壽險產品投資收益的營業稅、部分減免政策性保險公司的所得稅等等，一方面有利于增強創新型保險產品的市場吸引為，另一方面，也使得保險企業自主創新的成本能夠通過稅收優惠間接得到補貼。
其三，細化課稅環節和方法，為創新型保險產品提供生存和發展空間。細化課稅環節和方法，對保險企業自主創新也有非常大的刺激作用。如改革目前對養老金產品保費稅后列支的做法，實行國際上通用的稅前列支政策，可以極大的增強事業單位和個人對補充性養老保險和醫療保險的需求，從而拉動保險企業開展這些領域的創新。再如，改變目前分紅型保險的紅利來自于保險公司的稅后利潤，而投資者所獲紅利還需交納個人所得稅的雙重課稅的作法，也可以為分紅型產品的生存與發展提供更廣闊的空間。
（2）提供“公共產品”。通過為保險企業創新提供“公共產品”的方式來激勵創新，既能有力推動保險企業的創新活動，又有利于保險新產品、新技術在行業內推廣。我國保險業要加快創新步伐，政府必須加大對創新的投入，廣泛利用行業內外的各種資源，積極為保險市場主體提供從事創新活動相關的“公共產品”。具體措施如下：
其一，整合全行業力量，為保險創新提供技術支持。從保險經營的技術角度看，保險公司是經營風險的特殊組織。保險經營的科學基礎是大數法則，只有積累大量的經驗數據和風險信息，集合大量的同質風險標的，才能降低承保風險的不確定性，穩定保險公司的業務經營，而單個保險機構受業務范圍和經營能力的限制，對新的風險領域常常是無能為力的。各級保險行業協會和保險學會，應更好地發揮橋梁紐帶作用，集合產、學、研等多方力量，大力開展保險應用型研究，為保險經營提供更多、更好的技術支持，為產品創新提供基礎性“公共產品”服務，如壽險行業經驗生命表的編制、重要險種保險標的風險因素信息庫建設、巨災風險分擔機制的構建等等。其二，加強高素質人才的培養，增加創新型人才的供給。保險創新需要大量高素質、經驗豐富的專業技術人才，而高素質人才的培養依靠單個保險企業也是難以完成的。因此，加快創新型人才的培養，增加人才供給成為了當務之急。結合目前的實際情況，可供參考思路有兩條：一是，由中國保監會或保險學會出面采用產、學、研相結合的方式，在國內高校和保險公司之間建立若干個創新型人才的培養基地，增加專門人才的供給；二是，采用“走出去”和“請進來”的方式，通過國際間的人才交流，進一步提升現有專業技術人員的素質。
其三，建立創新風險的補償和轉嫁機制。創新本身蘊涵著風險，特別是的創新的失敗將給創新者帶來一些負面影響。如果沒有一定的風險補償，創新者寧愿放棄創新，以規避創新可能失敗的潛在風險。所以，創新的動力需要一定的激勵和保護措施作為保證，以使創新者承擔的風險和收益對稱。創新風險的補償機制的設想包括三個方面：一是，前文所提到的稅收優惠，使保險企業創新的成本通過稅收優惠間接得到補貼；二是由各保險公司共同出資，設立創新風險補償基金，對因創新失敗導致虧損的保險公司給予一定的經濟補償；三是大力發展再保險市場，鼓勵再保險公司開發各類承擔財務風險的再保險產品，從而為保險公司創新風險建立轉嫁機制。
（3）其他政策手段。除以上所說的稅收政策與提供公共產品之外，政策還可以利用其他多種政策手段來激勵保險業自主創新。這些措施包括：①對政策性保險給予適當的財政補貼。為鼓勵農業保險、出口信用保險和海外投資保險等政策性保險產品的創新與發展，政府應當加強對這些險種的財政支持力度，必要時可以給予適當的財政補貼。②推廣法定責任保險。政府以立法強制的方式推廣責任保險，如公共責任保險、執業責任保險、產品責任保險等，既有利于提高人們的風險意識，增強全社會抵御風險的能力，促進經濟又快又好發展；也為保險企業的發展提供了更廣闊的空間，從而有利于激發保險企業創新的熱情。③政府采購。國家機關、事業單位和團體組織本身對保險也存在較大的保險需求，通過保險的政府采購行業，尤其是對一些新型的保險產品(如新型公眾責任保險產品)的采購，既有利于節省財政支出，也能對公眾的保險消費取向起到很好的引導作用。
篇12
隨著資本市場業務的快速發展，商業銀行傳統的以大中型客戶為貸款導向的信貸盈利模式受到直接沖擊，以承分銷為代表的投資銀行業務和資金投資業務將面臨巨大的發展空間，這不僅有利于增加商業銀行的中間業務收入和投資收益，還能改善當前商業銀行以貸款利息收入為主的單一收入結構，增強商業銀行的競爭力和抗風險能力。
商業銀行應當改變觀念，積極拓展資本市場業務，主動出擊投行業務。當前可以開拓的業務領域包括：1、融資及財務顧問業務。依托銀團貸款等結構化項目融資業務，發展融資及財務顧問業務。通過參與政府主導的基礎設施建設項目融資，積極介入到政府財務顧問和大型國企財務顧問市場，利用銀團貸款與證券承銷操作程序的相近特性，積累商業銀行在分業經營體制下的承銷經驗。2、業務。利用資金匯劃和清算系統券商結算是商業銀行依托健全網絡的優勢業務。同時，還可利用機構網絡優勢開展銷售證券、基金和保險產品與服務。3、資產證券化。資產證券化業務歷來是商業銀行和投資銀行表現競爭與合作關系的主要業務領域，商業銀行利用掌握著不良資產和優質住房按揭貸款資源的優勢。通過不良資產和住房按揭貸款證券化，實現處置不良資產、盤活長期資產、提高資產流動性等經營目標，同時積累投行業務經驗。4、創業板市場業務。主要是針對具有核心技術優勢和較好管理水平的高新技術企業，在創業期進行扶持、包裝、推介等一系列融資顧問服務。
（二）積極推進產品創新
綜合化經營的著力點，就是以客戶需求為導向，通過為客戶提供不斷創新的綜合化金融產品，來提升商業銀行的綜合競爭力。
商業銀行不僅要在傳統銀行業務領域如票據業務、消費信貸等方面不斷推出新的創新產品，而且要積極探索基金、企業年金、信托、資產證券化、企業短期融資券以及金融衍生產品等非銀行金融產品，為綜合化經營的開展創造必要條件。在這方面，商業銀行應該加強跨市場性產品的研發和交叉銷售。
（三）提高非利息收入業務的比例
近期商業銀行進行全面的綜合經營將面臨較大的體制風險。但當前商業銀行可以在不違反現有分業經營制度框架的前提下，根據自身的發展戰略和客戶的需要，選擇重點發展中間業務品種，加強相互之間以及商業銀行與非銀行金融機構之間的業務合作，加大業務創新的力度，提高非利息收入的比例，推進綜合化經營。重點發展以下幾個方面的業務：一是由國債、中央銀行票據、政策性銀行債券等所組成的政府債券市場的規模不斷擴大，成為商業銀行運用巨額資金的重要渠道；二是商業銀行有其他機構所不具備的網點優勢，是品種日益繁多的基金、政府債券、保險等金融產品的重要代銷渠道；三是證券市場機構投資數量的增加、社會保障體制的改革和商業保險的發展將會使銀行在證券投資基金、QFII投資、社保資金、企業年金、保險資金等金融資產的托管方面發揮更大的作用；四是隨著利率市場化改革的推進和匯率形成機制的改進，防范利率風險、匯率風險和利用利率、匯率波動進行投資的衍生業務將有廣闊的發展空間；五是企業資金管理、投融資需求的高漲和購并活動的增加將推動商業銀行為企業提供的現金管理、財務顧問、信息咨詢等業務的發展。
（四）拓展個人銀行業務
國外發達國家的銀行個人銀行業務是在80年代前后逐步興起的，短短十幾年間，個人銀行業務得到迅猛發展。目前國際上許多銀行個人金融業務的利潤已占利潤總額的30%～70%，成為最重要的利潤來源之一，如匯豐控股的個人金融服務、消費金融和私人銀行業務利潤貢獻占到60%以上。
拓展個人銀行業務關鍵是要求商業銀行的一切工作必須以服務客戶為出發點，使其滲透到銀行工作的各個環節；樹立起市場觀念、客戶觀念和營銷觀念，增強“市場和客戶需要什么就生產什么”的理念，加強產品創新，向客戶提供全方位、多功能的金融服務，最大限度地提升客戶的滿意度，從而留住客戶，擴大優質客戶群體。
（五）構建金融機構之間的戰略聯盟
戰略聯盟是指企業之間為實現戰略目的而達成的長期合作安排。戰略聯盟有合資企業式、功能協議式、股權參與式和寬框架協議等具體形式。通過戰略聯盟，各類金融機構之間可以形成長期的戰略合作關系，從而獲得綜合經營功能。此外，通過合作，還能夠更有效地利用資源，減低成本和分享客戶基礎，從而擴大各類金融機構本身的地理、產品服務及客戶范圍。目前，中國人壽、平安、新華、太平人壽在內的國內各大保險公司已和十幾家商業銀行普遍建立了業務合作關系。這些都標志著我國商業銀行與境內外保險、證券公司戰略聯盟的實質性啟動，開創了我國金融業綜合經營的新模式。
（六）加快綜合性金融控股集團的組建進程
所謂綜合性金融控股集團，是指在同一控制權下，完全或主要在銀行業、證券業、保險業中至少兩個不同的金融行業大規模地提供服務的金融集團公司。其優點是：控股母公司能運用組合理論、協同理論和能力理論對子公司進行戰略協調和管理；子公司作為經營實體獨立從事經營活動，從而金融控股集團在整體上可視為綜合性銀行，又能適應分業管理的要求。
（七）加快人才的培養和儲備
人才是競爭的關鍵。國際上實行綜合化經營較好的商業銀行，基本上都擁有一批適應綜合化經營的跨領域、復合型人才隊伍。與之相比，國內商業銀行還存在很大差距。中國加入世貿組織后，隨著外資銀行的大舉進入，國內商業銀行將因人才不足在綜合化經營的市場競爭中處于不利地位，同時也面臨著人才流失的危險。因此，商業銀行應盡快著手，按照綜合化經營的需要，超前制定人力資源規劃。一方面，選拔一批優秀員工到國外綜合型商業銀行培訓學習，培養一批既精通銀行、證券、保險、信托等各項金融業務又擁有法律、管理等多領域知識的復合型人才；另一方面，應通過建立與國際接軌的薪酬和激勵制度，在國際金融人才市場上，引進一些優秀的復合型金融骨干。
（八）建立綜合化經營的信息技術平臺
先進的信息技術平臺，是實施綜合化經營的技術保障。目前，商業銀行現有的信息系統都是在分業經營框架下建立起來的，綜合化經營后，原有的業務系統、風險管理系統、客戶關系系統已經無法滿足多元化業務需求和風險控制的要求。
因此，要實現綜合化經營，必須盡快著手更新或升級現有的信息技術系統，建立起多元化的業務管理和風險控制系統、復合型產品創新和銷售的信息技術平臺以及滿足客戶多樣化需求的客戶關系管理系統。這一點對今后實行控股模式的金融控股公司更為重要。
二、我國商業銀行開展綜合經營的模式選擇
從西方發達國家的實踐來看，綜合化經營大體可分為兩種類型：一是以德國、瑞士、英國為代表的全能銀行制。該模式下，銀行可以全面經營存貸款、證券買賣、保險銷售等業務。二是以美國、日本為代表的金融控股公司模式。該模式下，由金融機構組建金融控股公司，通過并購或投資控股獨立的子公司分別從事銀行、證券、保險等業務。
隨著我國金融改革的不斷深化和金融業的逐步開放，為了謀求更好的生存與發展空間，近年來國內一些商業銀行開始突破分業經營的界限，通過戰略聯盟、金融控股公司等模式開展綜合化經營的探索與實踐。從國內實踐看，在分業監管體制下，綜合化經營的方式有以下幾種：一是淺層次的業務合作，如商業銀行與證券、基金、保險、信托共同開發綜合性產品并銷售；二是大型企業集團組建控股公司，集團本身不經營金融業務，而由其控股的銀行、信托、證券、保險多個金融子公司分別經營多種金融業務，如中信集團、光大集團、平安保險集團模式；三是合資模式，如建行與摩根士丹利合資成立投資銀行－－中金公司；四是境外機構并購，如工商銀行通過控股工銀亞洲（香港），并通過工銀亞洲控制太平保險，滲入投行和保險業，開展綜合化經營；五是設立專業性公司如基金公司，進入其他金融領域。這些做法對于推動綜合化經營的開展起到了積極的作用，但已不能滿足我國經濟金融發展需要。
根據我國現階段的金融監管環境，以及國內銀行的經營管理水平，金融控股公司是我國目前較為可取的模式。這種模式下的子公司事實上仍實施專業化經營，而在集團層面是“全能”的，這既沒有打破分業經營的大原則，又可以達到綜合化經營的實際效果，較大限度地減少了對我國當前法律環境及監管體制的沖擊。
關于我國金融控股公司的構建途徑問題，可以在堅持市場原則的基礎上進行多樣化的探索。就目前我國金融業的發展現狀而言，以商業銀行為主體進行金融控股公司的構建應當是我國金融控股公司發展的主要方向或現實選擇。也就是說，建立綜合性金融控股集團，以商業銀行為母體或核心，證券公司、保險公司以及其他金融機構應以輔助角色進入金融控股集團。因為中國的金融企業，以商業銀行的資本實力、信譽、穩健性、品牌、風險管理機制等方面都較其他金融企業更為顯著。這一點，從國外金融控股集團的案例也可以看出，國外金融集團大都是以銀行為核心來組建的，如花旗集團、瑞穗金融集團、瑞士銀行集團、匯豐集團、荷蘭銀行集團、德意志銀行集團等國際有影響力的綜合性金融集團，都是以商業銀行為核心進行運轉的。
篇13
企業管理的最終目標就是實現企業經營的目標，而企業的內部控制就是在企業的經營管理過程中建立風險評估系統，認識和分析企業整體目標和各階段目標，評價影響這些目標實現的內在和外在因素及其發生的概率和可能產生的后果，據此采取相應的控制措施的過程。所以說，完善的管理，必須要有嚴格的內部控制，一個有效的內部控制系統，是對企業經營活動進行組織、制約、考核和調節的重要手段，是企業高效運作的基石，在企業經營管理中具有舉足輕重的地位。
就壽險公司而言，由于壽險業務經營的廣泛性和長期性使得壽險公司的經營管理變得紛繁復雜，這就需要建立一套完善而嚴密的管理制度和信息反饋系統，隨時監控整個保險周期內的一切業務活動情況，如保費繳納情況、保險金支付情況、保單信息變更等。與此同時，眾多的營業網點和不同的銷售渠道，更加劇了業務經營管理的復雜程度，如果沒有一套嚴格的制度來約束和規范操作，就無法保證公司的正常運營。
二、加強基層壽險公司內部控制管理的幾點看法
（一）理順管理組織架構，形成管理職責分明，職權清晰的組織模式
為保證各項內部控制管理工作的有效開展和各項內控工作任務的落實到位，地市級分公司要設立由審計或財務部門牽頭組成的內控管理日常工作機構，支公司設立對應的內控管理崗位，按照統一管理，分級實施的原則，配合開展工作，一方面理順各層級、各部門、各崗位之間的關系，詳細分解職權和職責，使得各級管理人員清晰掌握其工作內容和工作標準，有效執行公司總體戰略規劃；另一方面徹底杜絕內控管理工作職責不清，權限不明，辦事拖拉，相互推委的現象，扭轉管理人員對于內控建設說起來重要、做起來次要、忙起來不要的管理思想，使日常化工作真正日常化運作起來。
（二）營造積極向上的工作氛圍和良好的上傳下達、政令通暢的執行理念
內部控制工作開展的是否有效，與公司的經營理念、文化建設密不可分，因為它既是員工工作態度的表現，又是企業形象的外部反映。要保證公司經營行為的科學規范，首先要從規范員工的思想與行為做起，要讓全員深刻地認識到公司的發展與個人的前程息息相關，公司要前進就必須沿著即定的目標用揚棄的思想抓好經營過程的執行，通過公司文化的建設，讓員工的目標與公司的目標緊密地結合起來，培養員工良好的執行文化，鍛造員工恪守的工作信條，來保障管理工作的切實到位。
（三）強化銷售管理每一環節，嚴格把好入口關
銷售能力決定公司的經營效益與競爭能力，介于壽險公司銷售渠道以營銷為主的經營特征，由此對銷售環節的風險管理難度加大，因而銷售管理控制顯得更為迫切。
1.強化人資格認證，嚴格人素質甄選，保證從業人員的基本業務素質與職業道德水平。銷售人員的素質水平，決定著銷售質量，而銷售質量又是影響公司經營質量的主導因素之一，當前由于同業競爭的加劇和資源市場的趨向成熟，一方面人隊伍流動加劇，另一方面人隊伍發展困難，甚至出現了負增長現象，這樣直接影響了銷售業績，但并不能因此放松對人從業管理，因為公司經營的最終目標不是追逐保費，而是追逐效益，所以加強對人的綜合素質選拔，保證基本從業資格的認證，防范業務水準、道德水平低下帶來的違規違法行為風險，是防控銷售風險的首要環節。
2.有效監控銷售過程，防止欺詐客戶行為發生。銷售過程管控，是銷售風險管控的主要模式，銷售過程監控主要分兩個層面，一是銷售人員是否按照保險條款客觀介紹，有無誤導、欺詐客戶行為；二是銷售人員是否向客戶將訂立保險合同的權利、義務及影響合同成立的各要素闡述并得到落實，有無可能給客戶或公司帶來風險的隱患或挪用、貪污保費損害客戶、公司利益行為。主要通過公司對銷售過程的審查和客戶回訪來實現風險管控。
3.完備銷售激勵機制，杜絕劣質保單形成。為保證銷售目標的達成，在銷售過程中往往離不開激勵機制的推動，但因過度地注重單一目標的實現，基層公司將激勵機制長期作為推動銷售的法寶，這樣一方面導致銷售人員養成不推不動，不動就推的惡習，而且出現了成本日益增加、效果日趨減弱的惡性循環現象；另一方面也出現了銷售人員為了追逐個人利益，通過降低風險選擇，甚至逆選擇，誤導、欺騙客戶等手段實現銷售目的行為，形成了劣質保單，帶來了極大的風險隱患。所以激勵要以提高質量，降低風險為實施前提。
4.建立長效培訓機制，注重人員素質提升，保持公司可持續發展活力。為適應銷售工作的開展和不斷提升銷售業績的目的，對于銷售人員的長期培訓，不斷提升整體素質是加強銷售內控建設的重中之重，也是根本策略，因為只有從業人員素質的提升，才有業務質量的提升。
（四）嚴格承保風險評估管理，保證業務質量
