引論：我們?yōu)槟砹?3篇風(fēng)險(xiǎn)管理需求范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫(xiě)作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

近幾年，我國(guó)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度持續(xù)上升，工業(yè)總產(chǎn)值占比已增至82％左右，而銀行信貸的比例基本維持在5％左右，中小企業(yè)融資難，融資渠道單一、融資成本高昂的現(xiàn)狀未得到實(shí)質(zhì)性解決。對(duì)于小企業(yè)貸款，政府雖推動(dòng)力度不小，但商業(yè)銀行的響應(yīng)有限。目前，商業(yè)銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時(shí)，仍然顯得過(guò)于保守。中小企業(yè)貸款基本上以抵押為主，同時(shí)，抵押貸款存在周期長(zhǎng)、費(fèi)用高的問(wèn)題。

2商業(yè)銀行現(xiàn)行中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

正是基于中小企業(yè)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，導(dǎo)致了銀行對(duì)其業(yè)務(wù)開(kāi)展的謹(jǐn)慎，從而發(fā)展緩慢。也存在了巨大的問(wèn)題。(1)，信貸準(zhǔn)人政策缺乏靈活性。銀行偏重對(duì)大規(guī)模企業(yè)的信貸融資，大部分中小企業(yè)不論優(yōu)劣，只因規(guī)模問(wèn)題而直接被銀行融資拒之門(mén)外。(2)．信貨授權(quán)高度集中。審查程序繁瑣，這種授權(quán)方式顯然不能適應(yīng)中小企業(yè)融資需求“時(shí)間急”的特點(diǎn)。(3)，激勵(lì)機(jī)制和管理考核不合理。銀行內(nèi)部并未能形成有效的企業(yè)估價(jià)體系，僅憑領(lǐng)導(dǎo)決定制的“關(guān)系貸款”，這也挫傷了業(yè)務(wù)人員的開(kāi)展業(yè)務(wù)的積極性。

3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

3．1改進(jìn)銀行體系內(nèi)部信息不對(duì)稱(chēng)

調(diào)整總、分行之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，將信貸準(zhǔn)人決策權(quán)限適當(dāng)下放，將權(quán)限主要集中在地級(jí)分行，對(duì)于部分經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度較高、信貸管理水平高的地區(qū)，適當(dāng)下放到縣級(jí)支行，并且建立中小企業(yè)的征信體系，信息共享。改革對(duì)職能部門(mén)和客戶(hù)經(jīng)理的激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)考核機(jī)制。職能部門(mén)和客戶(hù)經(jīng)理作為銀行與中小企業(yè)信貸關(guān)系的橋梁，對(duì)于信息產(chǎn)生與傳遞的作用是至關(guān)重要的，一方面，他們本身的信息影響到銀行管理者對(duì)他們的使用抉擇，同時(shí)也影響到企業(yè)的貸款申請(qǐng)抉擇。另一方面，他們對(duì)銀行與中小企業(yè)的信息理解與傳遞將影響到銀行與中小企業(yè)之間的博弈矩陣。在信貸經(jīng)營(yíng)管理中，應(yīng)充分發(fā)揮他們的這一作用。

3．2調(diào)整商業(yè)銀行與中小企業(yè)的關(guān)系

采取適合中小企業(yè)特點(diǎn)的差別化信貸準(zhǔn)人政策。第一，適當(dāng)降低或取消信貸準(zhǔn)人政策中對(duì)信用等級(jí)、企業(yè)規(guī)模的要求，將對(duì)具體信貸風(fēng)險(xiǎn)的考量集中在信貸調(diào)查、信貸審批環(huán)節(jié)，避免優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)客戶(hù)流失。第二，對(duì)不同產(chǎn)品以及不同的貸款條件實(shí)行差別化授權(quán)。大額業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)度高的貸款產(chǎn)品審批決策權(quán)應(yīng)適當(dāng)集中，對(duì)中小企業(yè)客戶(hù)中等以下額度、風(fēng)險(xiǎn)度相對(duì)不高的貸款，審批決策權(quán)應(yīng)適當(dāng)分散到基層機(jī)構(gòu)和信貸人員。第三，改革現(xiàn)有中小企業(yè)信貸準(zhǔn)人標(biāo)準(zhǔn)體系。對(duì)中小企業(yè)貸款準(zhǔn)人，可綜合考慮如下因素符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策要求，技術(shù)水平先進(jìn)，具有一定經(jīng)濟(jì)規(guī)模，成長(zhǎng)性好產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、市場(chǎng)潛力大企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)清晰合理，經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)好，領(lǐng)導(dǎo)班子能力強(qiáng)，管理規(guī)范的企業(yè)。

3．3建立高效合理的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，涉及到具體的授信業(yè)務(wù)流程中的三個(gè)方面分別為：客戶(hù)選擇、貸款定價(jià)、制度建設(shè)。構(gòu)建科學(xué)高效的授信風(fēng)險(xiǎn)管理模式的目的。就是耍從根本上解決商業(yè)銀行的“惜貸”問(wèn)題，使中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)得到健康可持續(xù)的發(fā)展。

(1)中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制思路

首先，建立以數(shù)學(xué)概率論為理論基礎(chǔ)的中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制思路。通過(guò)度量和規(guī)劃目標(biāo)客戶(hù)違約概率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約損失率，估計(jì)和控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合的整體不良率。其次，通過(guò)制定規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)授信評(píng)審批量化、工廠化和標(biāo)準(zhǔn)化操作，以適應(yīng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)對(duì)效率的要求。

(2)中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理體系

篇2

    Key words: financial markets; business; risk management; needs analysis

    前言

    在當(dāng)前的中國(guó)金融改革進(jìn)程中,銀行業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)、行業(yè)發(fā)展階段具有順經(jīng)濟(jì)周期擴(kuò)張所產(chǎn)生的成長(zhǎng)機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)隱憂(yōu)并存的特征,不僅存在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)期超速規(guī)模擴(kuò)張和過(guò)度放貸所積聚的信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn),也存在市場(chǎng)投資組合規(guī)模擴(kuò)大所帶來(lái)的金融資產(chǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),特別是2004年下半年以來(lái),伴隨著金融改革和金融市場(chǎng)發(fā)展進(jìn)程的加快,銀行金融資產(chǎn)/金融產(chǎn)品的“市值”特征逐漸明晰,以及代客類(lèi)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)容都對(duì)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

    在銀行主導(dǎo)型金融體系的金融發(fā)展與變革中,一方面,中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基本特征是資本驅(qū)動(dòng)和投資主導(dǎo),這在本輪經(jīng)濟(jì)周期中體現(xiàn)得尤為顯著,因此,信貸規(guī)模擴(kuò)張和資本消耗所推動(dòng)的利潤(rùn)空間仍然是成長(zhǎng)型銀行的首要策略選擇;但另一方面,資本金充足率的限制,以及資金來(lái)源結(jié)構(gòu)的變化趨勢(shì),都決定了資本驅(qū)動(dòng)型和資本消耗型的商業(yè)銀行盈利模式難以配合現(xiàn)代銀行業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展定位,將金融市場(chǎng)盈利模式納入戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃將是大勢(shì)所趨。

    正如許多國(guó)際銀行近一二十年經(jīng)營(yíng)模式變革所經(jīng)歷的整合過(guò)程,向全能型銀行轉(zhuǎn)型的過(guò)程中,集風(fēng)險(xiǎn)控制和定量分析于一體的風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)成為占據(jù)市場(chǎng)先機(jī)的重要決定因素。即便是尚未采取轉(zhuǎn)型策略的銀行,構(gòu)建前瞻性、科學(xué)性的風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)將在中長(zhǎng)期內(nèi)節(jié)省大量運(yùn)營(yíng)費(fèi)用,使監(jiān)管成本和風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)支大大低于同業(yè)平均水平,提高風(fēng)險(xiǎn)管控體系的綜合貢獻(xiàn)度。

    金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)對(duì)銀行盈利空間的貢獻(xiàn)度,取決于金融市場(chǎng)的功能完善、組合管理的目標(biāo)定位、風(fēng)險(xiǎn)管理的平臺(tái)建設(shè)三者之間的有機(jī)配合。當(dāng)前,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)普遍處于初級(jí)建設(shè)階段,而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)幾無(wú)成品,對(duì)金融市場(chǎng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力極為滯后,成為制約資產(chǎn)負(fù)債組合管理靈活度和金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵性因素。

    為提高商業(yè)銀行的資金運(yùn)營(yíng)效率,推動(dòng)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的良性發(fā)展,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建工作應(yīng)由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)兩個(gè)高層管理委員會(huì)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。遵照銀監(jiān)會(huì)的《指引》和國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀,對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的建設(shè)提出以下建議。

    首先,實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主體隔離制度。作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體,金融市場(chǎng)交易部門(mén)在資金管理計(jì)劃和對(duì)交易活動(dòng)授權(quán)、授信方案的預(yù)設(shè)范圍內(nèi)從事金融市場(chǎng)交易活動(dòng),對(duì)其交易內(nèi)容和交易人員的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)由獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控隊(duì)伍實(shí)現(xiàn),以獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)確保策略制定及調(diào)整、盈利活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、績(jī)效評(píng)估三項(xiàng)階段性工作職責(zé)清晰,并能獲得客觀的、完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和信息反饋服務(wù)。

    其次,提高風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的技術(shù)含量。金融創(chuàng)新帶來(lái)的巨大收益空間往往與其隱含的風(fēng)險(xiǎn)相匹配,由于基礎(chǔ)金融環(huán)境尚不健全、非規(guī)則性動(dòng)態(tài)調(diào)整對(duì)中國(guó)銀行體系的沖擊尤為明顯,特別是在日益活躍的金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中,順經(jīng)濟(jì)周期的業(yè)務(wù)擴(kuò)張與固有的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施日益背離,對(duì)金融市場(chǎng)交易人員的授權(quán)管理缺乏合理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn)安排,某一金融市場(chǎng)交易損益的考核停留在事后甚至沒(méi)有考核,風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)活動(dòng)處于風(fēng)險(xiǎn)之中而無(wú)從知曉承擔(dān)的機(jī)會(huì)成本、風(fēng)險(xiǎn)收益和市場(chǎng)壓力,這些問(wèn)題的產(chǎn)生都是源自風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)尚未引入技術(shù)性因素。

    在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的建設(shè)中,將傳統(tǒng)的行政約束轉(zhuǎn)變?yōu)閯?dòng)態(tài)的、前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控需要從提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的技術(shù)含量做起,這包括一些基于專(zhuān)業(yè)人員和定量分析模型的監(jiān)控指標(biāo)設(shè)計(jì)、情景分析、壓力測(cè)試和應(yīng)急預(yù)案。

    在銀行整個(gè)管理系統(tǒng)中,風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的基本職能是監(jiān)控和信息反饋,包括:對(duì)營(yíng)銷(xiāo)前臺(tái)的中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控,控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)范圍;為戰(zhàn)略決策后臺(tái)提供信息支持,對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)的信息分析、整理和反饋。根據(jù)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的功能完善過(guò)程可分為三至四個(gè)發(fā)展階段。

    第一階段:建立符合金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)特征的授權(quán)、授信管理體系,并由獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控隊(duì)伍進(jìn)行實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。系統(tǒng)運(yùn)行的初期目標(biāo)應(yīng)能從授權(quán)和授信管理內(nèi)容全面覆蓋金融市場(chǎng)活動(dòng),明確對(duì)資金及資本市場(chǎng)交易的總量、比例、交易權(quán)限等風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo);在監(jiān)控環(huán)節(jié),風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)應(yīng)能對(duì)接市場(chǎng)交易部門(mén)的中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職能,可采取風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控人員派駐交易室方式。

    第二階段:對(duì)中臺(tái)監(jiān)控業(yè)務(wù)展開(kāi)初級(jí)的計(jì)量分析工作,并根據(jù)本行對(duì)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃,選擇風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量分析框架和適宜的服務(wù)商/合作方。逐步拓展初級(jí)的內(nèi)部計(jì)量分析工作,并根據(jù)本行的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜程度和客戶(hù)需求,選擇恰當(dāng)?shù)?/p>

篇3

1我國(guó)中小企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀

近幾年，我國(guó)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度持續(xù)上升，工業(yè)總產(chǎn)值占比已增至82％左右，而銀行信貸的比例基本維持在5％左右，中小企業(yè)融資難，融資渠道單一、融資成本高昂的現(xiàn)狀未得到實(shí)質(zhì)性解決。對(duì)于小企業(yè)貸款，政府雖推動(dòng)力度不小，但商業(yè)銀行的響應(yīng)有限。目前，商業(yè)銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時(shí)，仍然顯得過(guò)于保守。中小企業(yè)貸款基本上以抵押為主，同時(shí)，抵押貸款存在周期長(zhǎng)、費(fèi)用高的問(wèn)題。

2商業(yè)銀行現(xiàn)行中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

正是基于中小企業(yè)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，導(dǎo)致了銀行對(duì)其業(yè)務(wù)開(kāi)展的謹(jǐn)慎，從而發(fā)展緩慢。也存在了巨大的問(wèn)題。(1)，信貸準(zhǔn)人政策缺乏靈活性。銀行偏重對(duì)大規(guī)模企業(yè)的信貸融資，大部分中小企業(yè)不論優(yōu)劣，只因規(guī)模問(wèn)題而直接被銀行融資拒之門(mén)外。(2)．信貨授權(quán)高度集中。審查程序繁瑣，這種授權(quán)方式顯然不能適應(yīng)中小企業(yè)融資需求“時(shí)間急”的特點(diǎn)。(3)，激勵(lì)機(jī)制和管理考核不合理。銀行內(nèi)部并未能形成有效的企業(yè)估價(jià)體系，僅憑領(lǐng)導(dǎo)決定制的“關(guān)系貸款”，這也挫傷了業(yè)務(wù)人員的開(kāi)展業(yè)務(wù)的積極性。

3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

3．1改進(jìn)銀行體系內(nèi)部信息不對(duì)稱(chēng)

調(diào)整總、分行之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，將信貸準(zhǔn)人決策權(quán)限適當(dāng)下放，將權(quán)限主要集中在地級(jí)分行，對(duì)于部分經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度較高、信貸管理水平高的地區(qū)，適當(dāng)下放到縣級(jí)支行，并且建立中小企業(yè)的征信體系，信息共享。改革對(duì)職能部門(mén)和客戶(hù)經(jīng)理的激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)考核機(jī)制。職能部門(mén)和客戶(hù)經(jīng)理作為銀行與中小企業(yè)信貸關(guān)系的橋梁，對(duì)于信息產(chǎn)生與傳遞的作用是至關(guān)重要的，一方面，他們本身的信息影響到銀行管理者對(duì)他們的使用抉擇，同時(shí)也影響到企業(yè)的貸款申請(qǐng)抉擇。另一方面，他們對(duì)銀行與中小企業(yè)的信息理解與傳遞將影響到銀行與中小企業(yè)之間的博弈矩陣。在信貸經(jīng)營(yíng)管理中，應(yīng)充分發(fā)揮他們的這一作用。

3．2調(diào)整商業(yè)銀行與中小企業(yè)的關(guān)系

采取適合中小企業(yè)特點(diǎn)的差別化信貸準(zhǔn)人政策。第一，適當(dāng)降低或取消信貸準(zhǔn)人政策中對(duì)信用等級(jí)、企業(yè)規(guī)模的要求，將對(duì)具體信貸風(fēng)險(xiǎn)的考量集中在信貸調(diào)查、信貸審批環(huán)節(jié)，避免優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)客戶(hù)流失。第二，對(duì)不同產(chǎn)品以及不同的貸款條件實(shí)行差別化授權(quán)。大額業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)度高的貸款產(chǎn)品審批決策權(quán)應(yīng)適當(dāng)集中，對(duì)中小企業(yè)客戶(hù)中等以下額度、風(fēng)險(xiǎn)度相對(duì)不高的貸款，審批決策權(quán)應(yīng)適當(dāng)分散到基層機(jī)構(gòu)和信貸人員。第三，改革現(xiàn)有中小企業(yè)信貸準(zhǔn)人標(biāo)準(zhǔn)體系。對(duì)中小企業(yè)貸款準(zhǔn)人，可綜合考慮如下因素符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策要求，技術(shù)水平先進(jìn)，具有一定經(jīng)濟(jì)規(guī)模，成長(zhǎng)性好產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、市場(chǎng)潛力大企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)清晰合理，經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)好，領(lǐng)導(dǎo)班子能力強(qiáng)，管理規(guī)范的企業(yè)。

3．3建立高效合理的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，涉及到具體的授信業(yè)務(wù)流程中的三個(gè)方面分別為：客戶(hù)選擇、貸款定價(jià)、制度建設(shè)。構(gòu)建科學(xué)高效的授信風(fēng)險(xiǎn)管理模式的目的。就是耍從根本上解決商業(yè)銀行的“惜貸”問(wèn)題，使中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)得到健康可持續(xù)的發(fā)展。

(1)中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制思路

首先，建立以數(shù)學(xué)概率論為理論基礎(chǔ)的中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制思路。通過(guò)度量和規(guī)劃目標(biāo)客戶(hù)違約概率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約損失率，估計(jì)和控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合的整體不良率。其次，通過(guò)制定規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)授信評(píng)審批量化、工廠化和標(biāo)準(zhǔn)化操作，以適應(yīng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)對(duì)效率的要求。

(2)中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理體系

篇4

靜脈輸液技術(shù)的運(yùn)用自1832年至今，只有一百多年的歷史，但是因其方法直接、見(jiàn)效快而成為當(dāng)今臨床最常用的技術(shù)操作。2003年，對(duì)我國(guó)156所醫(yī)院靜脈輸液的流行病學(xué)調(diào)查顯示，住院患者的平均輸液率達(dá)73.35％［1］；也有資料顯示，80%以上的護(hù)士的75％以上的工作時(shí)間是用在靜脈治療上［2］。由于靜脈輸液治療是將各種藥物包括血液注入血液循環(huán)而達(dá)到治療的目的，具有一定的創(chuàng)傷性，故也具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性。同時(shí)，隨著新技術(shù)、新材料、新方法的不斷出現(xiàn)，靜脈輸液護(hù)士在工作內(nèi)容、手段、方式、范圍等不斷得到擴(kuò)展和深化，靜脈輸液實(shí)踐的風(fēng)險(xiǎn)性也在增加［3］。為了更好地加強(qiáng)對(duì)臨床護(hù)士在靜脈輸液操作中的安全管理，規(guī)避不良事件的發(fā)生，我院靜脈輸液小組對(duì)臨床護(hù)士進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)程度問(wèn)卷調(diào)查，現(xiàn)報(bào)告如下。

1 材料與方法

1.1 調(diào)查對(duì)象

廣東珠海某大學(xué)附屬醫(yī)院臨床護(hù)士，納入標(biāo)準(zhǔn)為從事臨床護(hù)理工作1年以上，已取得護(hù)士資格證書(shū)。

1.2 調(diào)查工具

根據(jù)本次調(diào)查的目的，參照《靜脈輸液治療護(hù)理學(xué)》［4］相關(guān)內(nèi)容，自行擬定“靜脈輸液風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和培訓(xùn)需求調(diào)查表”，調(diào)查表包括一般情況(學(xué)歷、職稱(chēng)、所在科室)，靜脈輸液風(fēng)險(xiǎn)程度、對(duì)靜脈輸液治療技術(shù)的掌握程度、對(duì)這門(mén)技術(shù)相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)需求等多個(gè)項(xiàng)目。

1.3 方法

采用方便抽樣法對(duì)臨床護(hù)士進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查。本次共發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷95份，回收93份，回收率為97.89％，回收的93份問(wèn)卷有效率為100％，將原始資料數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。

2 結(jié)果

2.1 一般情況

本次調(diào)查中，職稱(chēng)為護(hù)士的有55人，占59.14％；護(hù)師28人，占30.11％；主管護(hù)師10人，占10.75％。學(xué)歷為本科的有11人，占11.83％；大專(zhuān)69人，占74.19％；中專(zhuān)13人，占13.98％。外科護(hù)士38人，占40.86%；內(nèi)科護(hù)士55人，占59.14%。

2.2 不同學(xué)歷、不同職稱(chēng)護(hù)理人員靜脈輸液治療風(fēng)險(xiǎn)程度及知識(shí)培訓(xùn)需求情況

2.2.1 不同學(xué)歷、不同職稱(chēng)護(hù)理人員靜脈輸液風(fēng)險(xiǎn)程度(表1)。

風(fēng)險(xiǎn)程度從低至高分別是“有風(fēng)險(xiǎn)”、“風(fēng)險(xiǎn)較大”、“風(fēng)險(xiǎn)大”、“風(fēng)險(xiǎn)很大”。表1顯示，在“有風(fēng)險(xiǎn)”的程度上，中專(zhuān)學(xué)歷和護(hù)士職稱(chēng)的護(hù)理人員占的比例較多，分別為53.85%和45.46％，屬于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較低的一級(jí)；在“風(fēng)險(xiǎn)較大”的程度上，本科學(xué)歷和主管護(hù)師職稱(chēng)的護(hù)理人員占的比例較多，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)屬較高的一級(jí)。而在“風(fēng)險(xiǎn)大”和“風(fēng)險(xiǎn)很大”的程度上，不同學(xué)歷、不同職稱(chēng)的護(hù)理人員的差異性并不明顯。

2.2.2 不同學(xué)歷、不同職稱(chēng)護(hù)理人員對(duì)靜脈輸液相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)的需求調(diào)查(表2)。

表2顯示，不同學(xué)歷、不同職稱(chēng)的護(hù)理人員在培訓(xùn)的“需要”程度上均占60％以上，有接受培訓(xùn)的欲望；在“很需要”和“可能需要”的程度上，差異無(wú)統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P>0.05）。

3 討論

3.1 護(hù)理人員靜脈輸液風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)程度

本調(diào)查結(jié)果顯示，職稱(chēng)低、學(xué)歷低的護(hù)理人員在“有風(fēng)險(xiǎn)”的程度上占的比例較大，屬風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)最低的一級(jí)，而大專(zhuān)、本科學(xué)歷的護(hù)理人員在“風(fēng)險(xiǎn)大”的程度上占的比例較大，屬風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)的一級(jí)，這可能與個(gè)人接受專(zhuān)業(yè)教育的程度和資歷有關(guān)。中專(zhuān)學(xué)歷的護(hù)理人員對(duì)相關(guān)知識(shí)學(xué)習(xí)的深度、廣度較大專(zhuān)、本科學(xué)歷的護(hù)理人員差，掌握新知識(shí)、新理論、新進(jìn)展的能力也不如大專(zhuān)和本科人員，致使專(zhuān)業(yè)知識(shí)膚淺，對(duì)這項(xiàng)技術(shù)的危險(xiǎn)性預(yù)見(jiàn)不足，最終導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)；而資歷較短的護(hù)士，臨床經(jīng)驗(yàn)不足，看不到潛在的安全隱患，意識(shí)不到可能發(fā)生的問(wèn)題，簡(jiǎn)單的地認(rèn)為靜脈輸液技術(shù)只是護(hù)士需要掌握的基礎(chǔ)護(hù)理項(xiàng)目之一，沒(méi)有什么復(fù)雜之處，還沒(méi)有意識(shí)到這門(mén)專(zhuān)業(yè)技術(shù)在近年來(lái)已迅猛發(fā)展，新材料、新方法、新用具、新設(shè)備層出不窮，護(hù)理人員在臨床操作中涉及的范圍越來(lái)越廣等，也是導(dǎo)致這部分人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)的原因。

3.2 相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)需求程度

表2顯示，臨床護(hù)士無(wú)論何種學(xué)歷和資歷，超過(guò)60％以上人員均表示在這門(mén)專(zhuān)業(yè)技

術(shù)領(lǐng)域里“需要”接受更多的再教育，意識(shí)到憑借自己目前所掌握的知識(shí)為臨床患者服務(wù)是不足夠的，要求對(duì)相關(guān)知識(shí)，如藥品知識(shí)、輸液用具、如何選擇輸液材料等方面給予更多的培訓(xùn)。

4 管理對(duì)策及小結(jié)

鑒于護(hù)理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)程度的不同，在開(kāi)展相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)時(shí)，應(yīng)兼顧學(xué)歷與資歷；對(duì)低學(xué)歷、低資歷的人員需結(jié)合這項(xiàng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)的發(fā)展歷史、新進(jìn)展，加強(qiáng)基礎(chǔ)知識(shí)、法律知識(shí)的培訓(xùn)，結(jié)合臨床帶教和督導(dǎo)，不斷加強(qiáng)安全防范意識(shí)，提升職業(yè)保護(hù)意識(shí)，確保患者的安全與自身的保護(hù)；對(duì)大專(zhuān)、本科及護(hù)師以上人員，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)急救知識(shí)、藥理知識(shí)、新設(shè)備、新用具、新方法的培訓(xùn)，從不同角度幫助護(hù)士掌握更深、更全面的知識(shí)，提升專(zhuān)業(yè)技能水平，更好地滿(mǎn)足臨床護(hù)理需求。

參考文獻(xiàn)

［1］吳安華，任南，文細(xì)毛，等.156家醫(yī)院住院患者靜脈輸液的流行病學(xué)調(diào)查.中華流行病學(xué)雜志，2004，25(10)：916-917.

［2］唐蕾，郭錫華，陳均茂，等.我院靜脈藥物配置中心實(shí)踐靜脈用藥集中混合調(diào)配的探索.中國(guó)藥物與臨床，2007，5(7)：397.

篇5

一、引言

近幾年來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，物流服務(wù)提供無(wú)論是數(shù)量還是質(zhì)量都與迅速增長(zhǎng)的需求存在一定的差距。為了滿(mǎn)足日益提升的物流需求，全國(guó)各地均不同程度地加快了物流設(shè)施及相關(guān)要素的建設(shè)步伐。作為風(fēng)險(xiǎn)度相對(duì)高的物流服務(wù)提供企業(yè)，實(shí)施項(xiàng)目化業(yè)務(wù)管理，將物流業(yè)務(wù)以時(shí)間的起始進(jìn)行項(xiàng)目化定義，對(duì)物流項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，不僅關(guān)系到物流企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平，也關(guān)系到物流企業(yè)的安全穩(wěn)健發(fā)展。

風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是現(xiàn)代項(xiàng)目管理中不可或缺的工具，我國(guó)20世紀(jì)70年代末、80年代初引進(jìn)項(xiàng)目管理理論與方法時(shí)，只引進(jìn)了項(xiàng)目管理的基本理論、方法與程序，未能同時(shí)引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理，因?yàn)楫?dāng)時(shí)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低，人們風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普遍較差，尚未認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境尚未形成。但是，20世紀(jì)80年代中期以來(lái)，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)外各種風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與書(shū)籍被介紹到中國(guó)，同時(shí)也被應(yīng)用到項(xiàng)目管理中，包含物流項(xiàng)目。

風(fēng)險(xiǎn)一般就是指活動(dòng)或事件消極的、人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。它具有幾個(gè)方面的含義：風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性；風(fēng)險(xiǎn)是損失或損害；風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)期和后果之間的差異。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)理論，物流項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)是指物流項(xiàng)目整個(gè)壽命周期內(nèi)發(fā)生的、對(duì)物流建設(shè)項(xiàng)目目標(biāo)(工期、成本和質(zhì)量)的實(shí)現(xiàn)和運(yùn)營(yíng)可能產(chǎn)生干擾的不確定性影響，或可能導(dǎo)致物流項(xiàng)目受到損失或損害的事件。現(xiàn)代工程風(fēng)險(xiǎn)管理理論認(rèn)為，任何工程項(xiàng)目都有風(fēng)險(xiǎn)，工程風(fēng)險(xiǎn)管理是決定工程項(xiàng)目成功的關(guān)鍵。物流項(xiàng)目具有很多特性，但是最大的特性是項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性。物流項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估算、風(fēng)險(xiǎn)處理方式選擇、計(jì)劃的實(shí)施、檢查和評(píng)估等環(huán)節(jié)，保障項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本文就物流項(xiàng)目的生命周期不同階段的特征及如何實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研 究。

二、物流項(xiàng)目的生命周期（LC）

物流項(xiàng)目的生命周期（Life Cycle，LC），是指從物流項(xiàng)目開(kāi)始到結(jié)束所經(jīng)歷的各個(gè)階段，一般包括項(xiàng)目啟動(dòng)(識(shí)別需求)、項(xiàng)目計(jì)劃(提出解決方案)、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目控制、項(xiàng)目收尾等。

(1)項(xiàng)目啟動(dòng)階段：?jiǎn)?dòng)階段是識(shí)別和啟動(dòng)一個(gè)新項(xiàng)目或項(xiàng)目新階段的過(guò)程。物流項(xiàng)目在物流企業(yè)中的功能通常是基礎(chǔ)性和支撐性的，因此，啟動(dòng)物流項(xiàng)目時(shí)必須了解項(xiàng)目與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方向的關(guān)系。

項(xiàng)目啟動(dòng)過(guò)程包括進(jìn)行利益相關(guān)者分析、可行性研究并編制初步需求文件。此過(guò)程的主要工作包括快速成立一支強(qiáng)有力的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、讓主要利益相關(guān)者盡早和經(jīng)常地參與項(xiàng)目、準(zhǔn)備業(yè)務(wù)問(wèn)題的詳細(xì)分析報(bào)告、建立一套衡量技術(shù)、利用分階段的方法、準(zhǔn)備有用而現(xiàn)實(shí)的項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)。項(xiàng)目經(jīng)理的選擇、核心項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的組建和為項(xiàng)目準(zhǔn)備充分的論證都是物流項(xiàng)目啟動(dòng)的關(guān)鍵。

(2)項(xiàng)目計(jì)劃階段：物流項(xiàng)目計(jì)劃的主要目的是指導(dǎo)項(xiàng)目的具體實(shí)施。為了使計(jì)劃具有現(xiàn)實(shí)性和實(shí)用性，需要在計(jì)劃編制過(guò)程中投入充分的人力和時(shí)間，而且還需要有計(jì)劃經(jīng)驗(yàn)的人員來(lái)進(jìn)行計(jì)劃編制。

(3)項(xiàng)目實(shí)施階段：這個(gè)階段項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目組需要采取必要的行動(dòng)，來(lái)保證完成項(xiàng)目計(jì)劃中的各項(xiàng)任務(wù)。項(xiàng)目的成果在這個(gè)階段產(chǎn)生，這一階段通常需要大量的資源。涉及的主要知識(shí)領(lǐng)域有綜合、范圍、質(zhì)量、人力資源、溝通與采購(gòu)等管理，產(chǎn)品包括工作成果、變更需求、質(zhì)量改善和不同采購(gòu)項(xiàng)目等。物流項(xiàng)目成功實(shí)施的主要因素：一是必須有清晰的目標(biāo)、堅(jiān)持進(jìn)度計(jì)劃，并使工作有趣；二是領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、范圍核實(shí)和質(zhì)量保證；三是信息發(fā)送、采購(gòu)和用戶(hù)密切參與；四是計(jì)劃的嚴(yán)格實(shí)施。

(4)控制階段：控制是一個(gè)過(guò)程，衡量朝項(xiàng)目目標(biāo)方向的進(jìn)展；監(jiān)督與計(jì)劃的偏差；采取糾正措施使項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)展。控制階段超越項(xiàng)目生命周期的其他階段，它涉及進(jìn)度控制、范圍變更控制、質(zhì)量控制、績(jī)效和進(jìn)展?fàn)顟B(tài)報(bào)告和員工變更管理。進(jìn)度控制要確定重要的里程碑，設(shè)立完成實(shí)現(xiàn)這些里程碑切實(shí)可行的日期，并堅(jiān)持按日期完成，除非發(fā)生不能克服的障礙，否則不能改變。

(5)收尾階段：收尾階段是指利益相關(guān)者和客戶(hù)對(duì)最終產(chǎn)品進(jìn)行驗(yàn)收，使項(xiàng)目或某個(gè)項(xiàng)目階段有序地結(jié)束。在項(xiàng)目的最終收尾過(guò)程中，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員需要花一定時(shí)間，通過(guò)項(xiàng)目歸檔和共享吸取的教訓(xùn)進(jìn)行水平提升。

三、物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法

物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析是物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵內(nèi)容，目的是確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的影響大小，物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的最終目的是控制物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，保障風(fēng)險(xiǎn)主體安全。它主要包括三方面的內(nèi)容：①風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，識(shí)別出項(xiàng)目潛在的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素；②風(fēng)險(xiǎn)排序，在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基礎(chǔ)上通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)排序，排列出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的相應(yīng)次序，有利于更好地分配風(fēng)險(xiǎn)管理資源；③風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，利用定量的方法給出各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源的風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)。

四、基于生命周期的物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是一種目標(biāo)管理，是一種有明確目標(biāo)的管理活動(dòng)，只有目標(biāo)明確，才能起到有效的作用。物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)從屬于物流企業(yè)的總體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與預(yù)測(cè)、分析與評(píng)估，采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施，以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或者在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，使損失減到最低限度。

物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo)是：

(1)使項(xiàng)目獲得成功；

(2)為項(xiàng)目實(shí)施創(chuàng)造安全的環(huán)境；

(3)降低工程費(fèi)用或使項(xiàng)目投資不突破限度；

(4)保證項(xiàng)目按計(jì)劃有節(jié)奏地進(jìn)行，使項(xiàng)目實(shí)施始終處于良好的受控狀態(tài)；

(5）減少環(huán)境或內(nèi)部對(duì)項(xiàng)目的干擾；

(6）保證項(xiàng)目質(zhì)量。

物流項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于整個(gè)生命周期，項(xiàng)目的啟動(dòng)階段著重進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，識(shí)別出項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目的計(jì)劃階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)因素的排序，以利于分清主次，合理安排資源，做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃；項(xiàng)目的實(shí)施階段，對(duì)事先確定的風(fēng)險(xiǎn)分析做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，并隨項(xiàng)目?jī)?nèi)外部環(huán)境的變化做出適時(shí)調(diào)整直至整個(gè)項(xiàng)目結(jié)束。

1.項(xiàng)目啟動(dòng)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

物流項(xiàng)目的啟動(dòng)階段是項(xiàng)目的重要階段，這個(gè)階段包括需求、機(jī)會(huì)或問(wèn)題的確認(rèn)，物流企業(yè)要向項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)或組織征詢(xún)需求建議書(shū)，以便實(shí)現(xiàn)已確認(rèn)的需求或解決問(wèn)題。需求涉及項(xiàng)目的范圍、可供選擇的解決方案、初步計(jì)劃、資金限制、編制項(xiàng)目建議書(shū)和項(xiàng)目利益相關(guān)者對(duì)建議的接受性等。

啟動(dòng)階段是對(duì)初始風(fēng)險(xiǎn)和可行性進(jìn)行評(píng)估的最好時(shí)機(jī)，企業(yè)越早考慮到風(fēng)險(xiǎn)，減緩風(fēng)險(xiǎn)成功的幾率就越高。物流企業(yè)對(duì)于參與的項(xiàng)目進(jìn)行初步分析風(fēng)險(xiǎn)，研究時(shí)間、成本、性能要求的影響，了解如何安排有限的資金、人力和其他的資源，使之達(dá)到最好的配置，并使用最優(yōu)策略選擇項(xiàng)目。啟動(dòng)階段項(xiàng)目管理相關(guān)部門(mén)通過(guò)審查項(xiàng)目條件和有關(guān)的文件，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)，這一階段的風(fēng)險(xiǎn)主要有與客戶(hù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、需求風(fēng)險(xiǎn)、擬定的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、工作估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目約束條件風(fēng)險(xiǎn)、可交付成果的復(fù)雜性和規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)、承包商風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目管理相關(guān)部門(mén)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，并將結(jié)果寫(xiě)入項(xiàng)目評(píng)價(jià)體系中，然后向負(fù)責(zé)審查和批準(zhǔn)項(xiàng)目資源配置的決策部門(mén)交付評(píng)價(jià)結(jié)果。

2.項(xiàng)目計(jì)劃階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

項(xiàng)目開(kāi)始前，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員就應(yīng)制訂項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，并在項(xiàng)目進(jìn)行的過(guò)程中，實(shí)行目標(biāo)管理。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃并沒(méi)有固定的模式，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況編制計(jì)劃。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的主要內(nèi)容有：項(xiàng)目提要，主要包括項(xiàng)目的目標(biāo)、總要求、關(guān)鍵功能、應(yīng)達(dá)到的使用特性、應(yīng)達(dá)到的技術(shù)特性、總體進(jìn)度、應(yīng)遵守的有關(guān)法規(guī)等；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理途徑；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的準(zhǔn)備；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。

3.實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

物流項(xiàng)目的實(shí)施階段，需要確保項(xiàng)目處于正常良好的狀態(tài)，為此需要實(shí)施項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)檢查、評(píng)估，辨識(shí)額外風(fēng)險(xiǎn)，更新應(yīng)變計(jì)劃。一般人在執(zhí)行項(xiàng)目的過(guò)程中都有“前松后緊”的習(xí)慣，通過(guò)里程碑式的管理，強(qiáng)制規(guī)定在某段時(shí)間做什么，合理分配工作，細(xì)化管理“粒度”，確保施工流程、進(jìn)度和計(jì)劃之間較小的波動(dòng)性，從而降低實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)。

4.控制階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

物流項(xiàng)目控制階段，項(xiàng)目經(jīng)理需要按照計(jì)劃階段制訂的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃持續(xù)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。項(xiàng)目生命周期風(fēng)險(xiǎn)管理的最重要的特征是持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，它是一種基于過(guò)程、方法、工具的項(xiàng)目管理實(shí)踐，它通過(guò)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及文檔化的方法來(lái)對(duì)項(xiàng)目生命周期實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理。企業(yè)通過(guò)分析結(jié)果來(lái)決定是否采取修改計(jì)劃、注銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)、采取應(yīng)急計(jì)劃及繼續(xù)監(jiān)控等行動(dòng)，然后執(zhí)行。

物流項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)項(xiàng)目生命周期內(nèi)呈現(xiàn)連續(xù)性、并行性、迭代性。一些風(fēng)險(xiǎn)在被跟蹤的同時(shí)，可能一些新的風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別和分析；對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)所采取的減輕計(jì)劃在執(zhí)行中有可能產(chǎn)生其他新的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)某一特定風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)跟蹤將不斷獲得越來(lái)越多的相關(guān)信息，風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)可能發(fā)生變化。

5.收尾階段的風(fēng)險(xiǎn)管理

成功的項(xiàng)目管理實(shí)踐都要求有一個(gè)正式的收尾階段作為項(xiàng)目的一部分。即使一個(gè)項(xiàng)目非常成功，評(píng)價(jià)一下該項(xiàng)目哪些方面做得好，哪些方面還需要改進(jìn)，總結(jié)和記錄經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，也具有很高的實(shí)際價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程強(qiáng)調(diào)基于經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)一個(gè)實(shí)施項(xiàng)目型物流施工的物流企業(yè)來(lái)說(shuō)，將企業(yè)遇到過(guò)的并且成功地將其減緩或防范的風(fēng)險(xiǎn)編制成風(fēng)險(xiǎn)列表，對(duì)未來(lái)的物流項(xiàng)目是重要的學(xué)習(xí)積累。

作者單位：桂林工學(xué)院管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

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Key words: university status; risk; risk management principles; risk control

中圖分類(lèi)號(hào)：G64 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-4311（2011）08-0306-01

0引言

ISO 31000：2009《風(fēng)險(xiǎn)管理原則與指南》，是國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織正式的用于風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。該標(biāo)準(zhǔn)是在經(jīng)濟(jì)全球化的新環(huán)境下，“特定事件”和“特定法規(guī)”的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，體現(xiàn)了世界范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的最新理論和最佳實(shí)踐。在全球金融危機(jī)尚未結(jié)束的今天，該標(biāo)準(zhǔn)的具有重要意義。該標(biāo)準(zhǔn)涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)術(shù)語(yǔ)和定義、風(fēng)險(xiǎn)管理原則、風(fēng)險(xiǎn)管理框架和風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程等五個(gè)重要組成部分，為組織提供了一個(gè)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制模型。

風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，任何組織都面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，組織所有活動(dòng)都涉及風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)對(duì)其實(shí)施有效管理。風(fēng)險(xiǎn)管理就是指“指導(dǎo)和控制某一組織與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)問(wèn)題的協(xié)調(diào)活動(dòng)”。這些管理活動(dòng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)承受和風(fēng)險(xiǎn)溝通。做好這些活動(dòng)的前提是認(rèn)真學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)控制原則、深刻領(lǐng)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理原則、嚴(yán)格遵循風(fēng)險(xiǎn)控則原則。

1風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造并保護(hù)價(jià)值

風(fēng)險(xiǎn)管理首要原則就是“風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)該創(chuàng)造價(jià)值、保護(hù)價(jià)值”。執(zhí)行以減少損失、創(chuàng)造并保護(hù)價(jià)值為目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則，有助于組織實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，取得具體的成績(jī)、改善各方面的業(yè)績(jī)，包括人員健康和安全、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、信譽(yù)程度、社會(huì)認(rèn)可、環(huán)境保護(hù)、財(cái)務(wù)績(jī)效、產(chǎn)品質(zhì)量、項(xiàng)目管理、運(yùn)行效率和公司治理等方面。例如學(xué)校的風(fēng)險(xiǎn)管理，首先應(yīng)該合規(guī)辦學(xué)，也就是學(xué)校辦學(xué)要考慮法律法規(guī)要求、考慮社會(huì)需求，這樣才能持續(xù)發(fā)展，如果不考慮社會(huì)需求，盲目招生和培養(yǎng)，畢業(yè)生找不到滿(mǎn)意的工作，存在數(shù)量較大的待業(yè)畢業(yè)生，這就是風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造并保護(hù)價(jià)值的另一個(gè)方面就是信譽(yù)度和社會(huì)認(rèn)可，對(duì)學(xué)校來(lái)說(shuō)信譽(yù)度非常重要，學(xué)校應(yīng)該十分注重樹(shù)立自己的信譽(yù)度，得到社會(huì)的廣泛認(rèn)可，只有這樣，所生產(chǎn)的產(chǎn)品（即培養(yǎng)的學(xué)生）才能得到社會(huì)歡迎，對(duì)學(xué)生本身而言可以更好的實(shí)現(xiàn)其社會(huì)價(jià)值和個(gè)人價(jià)值。如果培養(yǎng)的學(xué)生不注意保值，信譽(yù)度和社會(huì)的認(rèn)可程度就會(huì)下降，學(xué)生招生和就業(yè)都存在風(fēng)險(xiǎn)。總之，風(fēng)險(xiǎn)管理首先要考慮創(chuàng)造并保護(hù)價(jià)值。

2風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入組織的管理過(guò)程

“風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入組織的管理過(guò)程”是風(fēng)險(xiǎn)管理的第二個(gè)重要原則。一個(gè)組織包括安全、環(huán)保、產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)、財(cái)務(wù)等諸多方面，管理是即一個(gè)綜合的管理，然而這些方面無(wú)一不存在風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)管理不是孤立的，而是組織管理過(guò)程不可缺少的重要組成部分。風(fēng)險(xiǎn)管理包括戰(zhàn)略規(guī)劃、所有項(xiàng)目、變更管理等過(guò)程。例如學(xué)校的發(fā)展規(guī)劃，在規(guī)劃院系、專(zhuān)業(yè)的同時(shí)，必須考慮師資量力、就業(yè)狀況、社會(huì)需求、教室容量、其他相關(guān)資源等是否有風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)管理必須嵌入到規(guī)劃中，控制這些風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)劃才能實(shí)現(xiàn)；風(fēng)險(xiǎn)管理必須嵌入到所有項(xiàng)目，例如：建一個(gè)實(shí)驗(yàn)室，藥品使用風(fēng)險(xiǎn)管理、火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的管理、實(shí)驗(yàn)室使用價(jià)值等都應(yīng)嵌入到實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目中；變更風(fēng)險(xiǎn)管理，例如：變更《有機(jī)化學(xué)課程》的任課老師，對(duì)變更的新老師能力進(jìn)行評(píng)估、講課安排旁聽(tīng)、考試成績(jī)等都要進(jìn)行控制。只有這樣，才能使新項(xiàng)目、運(yùn)行項(xiàng)目、更改項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)都得到控制。

3風(fēng)險(xiǎn)管理支持決策過(guò)程

這是風(fēng)險(xiǎn)管理的第三個(gè)重要原則。組織的所有決策都應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理旨在將風(fēng)險(xiǎn)控制在組織可接受的范圍內(nèi)，有助于判斷風(fēng)險(xiǎn)、有助于決策行動(dòng)的優(yōu)先順序、選擇可行的行動(dòng)方案，從而幫助決策者作出合理的決策。風(fēng)險(xiǎn)管理要支持決策首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，以及認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定管理風(fēng)險(xiǎn)方案。例如：在高校相關(guān)專(zhuān)業(yè)的設(shè)置上，如果充分認(rèn)識(shí)到專(zhuān)業(yè)與社會(huì)需求的不一致這一風(fēng)險(xiǎn)，提供決策依據(jù)，選擇合理的專(zhuān)業(yè)和適中的招生規(guī)模，就不會(huì)出現(xiàn)部分專(zhuān)業(yè)就業(yè)存在巨大壓力，畢業(yè)生找不到工作的情況。所以，高校的風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)支持決策過(guò)程，使高校健康持續(xù)的發(fā)展。

4明確風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的不確定性

“明確風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的不確定性”則是風(fēng)險(xiǎn)管理的第四個(gè)原則，由于風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，顯然風(fēng)險(xiǎn)管理也就具有不確定性。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理必須考慮到這些不確定性和不確定的性質(zhì)，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)重要原則。例如：學(xué)生在實(shí)驗(yàn)室做實(shí)驗(yàn)，不確定的風(fēng)險(xiǎn)有：首先結(jié)果不正確性，其性質(zhì)有可能試劑不合格、操作不認(rèn)真、環(huán)境不合格等；其次是學(xué)生中毒風(fēng)險(xiǎn)，其性質(zhì)可能是危險(xiǎn)化學(xué)品撒漏、試驗(yàn)中產(chǎn)生的廢氣、操作不當(dāng)?shù)龋瑢?duì)這些不確定的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)都應(yīng)該明確，以引起學(xué)生的重視，才能有效的控制這些風(fēng)險(xiǎn)。

5風(fēng)險(xiǎn)管理是系統(tǒng)的，結(jié)構(gòu)化的和及時(shí)的

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為了避免這一風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大,風(fēng)險(xiǎn)管理已成為解決這一問(wèn)題的主要手段。大型儀器設(shè)備共享系統(tǒng)軟件由于是大型軟件,因此,此方面不可忽視。

2大型儀器共享系統(tǒng)軟件風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源分析

由于軟件項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與軟件項(xiàng)目的抽象性、龐大性及復(fù)雜程度息息相關(guān),因此來(lái)源主要為以下幾方面:

2.1大型儀器共享系統(tǒng)軟件需求風(fēng)險(xiǎn)。

由于項(xiàng)目的龐大程度,整體系統(tǒng)運(yùn)行又是在客戶(hù)的學(xué)校中運(yùn)行,客戶(hù)沒(méi)有全面參與,導(dǎo)致需求不明確,造成軟件的潛在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),如果軟件的需求過(guò)于龐大,擴(kuò)大了軟件制作邏輯范疇,也將產(chǎn)生無(wú)法完成軟件的事情發(fā)生,導(dǎo)致項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化。需求已經(jīng)成為軟件項(xiàng)目基準(zhǔn),但需求還在繼續(xù)變化:如添加額外的需求或變更需求,都將增大軟件風(fēng)險(xiǎn)。以上需求風(fēng)險(xiǎn)多來(lái)自客戶(hù),但缺乏有效的需求變化管理過(guò)程確是風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自我們項(xiàng)目承擔(dān)者本身,風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避,很大程度上取決于此。

2.2大型儀器共享系統(tǒng)軟件計(jì)劃編制的風(fēng)險(xiǎn)。

編制計(jì)劃是每個(gè)項(xiàng)目組都必須作的事情,然而,項(xiàng)目計(jì)劃編制倉(cāng)促、以致考慮不全面將給軟件開(kāi)發(fā)帶來(lái)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。同樣,計(jì)劃過(guò)于優(yōu)化,不符合現(xiàn)實(shí),也將給項(xiàng)目開(kāi)發(fā)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。所以要求在編制計(jì)劃過(guò)程中要做到變更控制計(jì)劃,彈性控制。使項(xiàng)目計(jì)劃能夠達(dá)到最優(yōu)的狀態(tài),從而最大程度減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

2.3大型儀器共享系統(tǒng)軟件開(kāi)發(fā)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

由于系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)環(huán)境直接取決于日后二次開(kāi)發(fā)延展性,軟件的安全性問(wèn)題。尤其是像大型儀器共享系統(tǒng)這樣的基于IE的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)軟件的開(kāi)發(fā),開(kāi)發(fā)環(huán)境致關(guān)重要。特別是系統(tǒng)開(kāi)發(fā)語(yǔ)言的選擇上,如:目前ASP這種開(kāi)放性質(zhì)的軟件語(yǔ)言平臺(tái)就已經(jīng)不適合為來(lái)發(fā)展的需求,而它的替代高級(jí)開(kāi)發(fā)平臺(tái)語(yǔ)言以其代碼的安全性,功能的龐大性,開(kāi)發(fā)過(guò)程的簡(jiǎn)化性上已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了ASP的優(yōu)勢(shì)性能。因此系統(tǒng)開(kāi)發(fā)環(huán)境的選擇也將成為這一項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的重要方面。

2.4大型儀器共享系統(tǒng)軟件設(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

盡管這方面的風(fēng)險(xiǎn)并不是很突出,因?yàn)殡S著計(jì)算機(jī)軟件技術(shù)的發(fā)展,大部分符合實(shí)際的需求都將可以被實(shí)現(xiàn),但是,軟件的開(kāi)發(fā)過(guò)程中,不能因?yàn)檫@方面風(fēng)險(xiǎn)的份額少將其忽視。而且,軟件開(kāi)發(fā)不僅僅是技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)因素,還有人的風(fēng)險(xiǎn)因素,技術(shù)人員的技術(shù)是否過(guò)關(guān),團(tuán)隊(duì)配合是否完整,都將是設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)過(guò)程中不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)因素。

2.5大型儀器共享系統(tǒng)軟件風(fēng)險(xiǎn)。

軟件的系統(tǒng)兼容性問(wèn)題,或依賴(lài)正在開(kāi)發(fā)中的技術(shù)將延長(zhǎng)計(jì)劃進(jìn)度,造成難以維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)。例如:大型儀器共享系統(tǒng)軟件初期策劃過(guò)程中,客戶(hù)提出將系統(tǒng)內(nèi)的儀器制作成虛擬現(xiàn)實(shí)的網(wǎng)絡(luò)展示形式,雖然這種形式已經(jīng)有了相應(yīng)的技術(shù),但它還不成熟,還是一項(xiàng)發(fā)展中的技術(shù),僅模型量巨大就勢(shì)必會(huì)對(duì)未來(lái)的維護(hù)等造成很大的風(fēng)險(xiǎn)。因此,在制定計(jì)劃過(guò)程中軟件風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

3大型儀器共享系統(tǒng)軟件風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

大型儀器共享系統(tǒng)軟件項(xiàng)目和其他的項(xiàng)目相比有相當(dāng)?shù)奶厥庑浴Ｊ紫?軟件是純知識(shí)產(chǎn)品,其開(kāi)發(fā)進(jìn)度和質(zhì)量很難估計(jì)和度量.生產(chǎn)效率也難以預(yù)測(cè)和保證。其次,軟件系統(tǒng)的復(fù)雜性也導(dǎo)致了軟件項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中存在各種難以預(yù)見(jiàn)和控制的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)威脅項(xiàng)目計(jì)劃。如果風(fēng)險(xiǎn)變成現(xiàn)實(shí),有可能會(huì)拖延項(xiàng)目的進(jìn)度。增加項(xiàng)目的成本,甚至導(dǎo)致項(xiàng)目失敗。為了確保項(xiàng)目以最低成本按時(shí)按質(zhì)成功完成,進(jìn)行此項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是必要的。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

3.1進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)此項(xiàng)目選擇、確定該項(xiàng)目范圍和制定現(xiàn)實(shí)的進(jìn)度計(jì)劃和成本估算有積極意義。

3.2進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理為此項(xiàng)目中存在的不確定性劃定邊界,讓項(xiàng)目成員對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)有所準(zhǔn)備.自覺(jué)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。減少風(fēng)險(xiǎn)的損失,規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

3.3進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理可以盡早發(fā)現(xiàn)潛在的問(wèn)題,制定相應(yīng)措施,以保障項(xiàng)目的順利進(jìn)行,提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3.4此項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理為風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)劃分責(zé)任范圍,能防止隱蔽的責(zé)任推諉。使軟件項(xiàng)目中的不確定風(fēng)險(xiǎn)具有責(zé)任范圍。

3.5最重要方面為風(fēng)險(xiǎn)管理能夠在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后將損失降低到最低。尤其是軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展,風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是不可避免的,所以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理將為其產(chǎn)生最終效益保障。

3.6此項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理將為日后的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理積累豐富的經(jīng)驗(yàn)和準(zhǔn)確的歷史數(shù)據(jù)。為未來(lái)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)打下良好的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。從而很好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

4大型儀器共享系統(tǒng)軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要步驟

一個(gè)軟件開(kāi)發(fā)項(xiàng)目從啟動(dòng)到成功實(shí)現(xiàn)時(shí)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程,期間有可能出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致項(xiàng)目受到不同程度的影響,因此風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿項(xiàng)目過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理的主要步驟如下:

4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)就要了解在軟件項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)階段(初始階段、設(shè)計(jì)階段、實(shí)施階段、收尾階段)可能存在哪些風(fēng)險(xiǎn)從風(fēng)險(xiǎn)的不確定性角度。此軟件風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分為:軟件已知風(fēng)險(xiǎn),是通過(guò)仔細(xì)評(píng)估項(xiàng)目計(jì)劃、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的商業(yè)及技術(shù)環(huán)境、以及其它可靠的信息來(lái)源之后可以發(fā)現(xiàn)的那些風(fēng)險(xiǎn)。軟件可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn),能夠從過(guò)去項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)中推測(cè)出來(lái)。軟件不可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn),它們可能、也會(huì)真的出現(xiàn),但很難事先識(shí)別出它們來(lái)。

通過(guò)識(shí)別已知的和可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn).使得項(xiàng)目管理者能夠估算風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響.進(jìn)而便于避免這些風(fēng)險(xiǎn).且當(dāng)必要時(shí)控制這些風(fēng)險(xiǎn)。

4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

此軟件項(xiàng)目是對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行估計(jì)和評(píng)價(jià)。試圖從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與后果這兩個(gè)方面來(lái)評(píng)估每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有助于確定哪些風(fēng)險(xiǎn)需要應(yīng)對(duì)、哪些風(fēng)險(xiǎn)可以接受、哪些風(fēng)險(xiǎn)可以忽略、哪些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該受到重視。經(jīng)評(píng)估此軟件的最大風(fēng)險(xiǎn)在于用戶(hù)的需求變化。

4.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃制定

風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別和評(píng)估之后。項(xiàng)目小組必須制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃。計(jì)劃包括選擇針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)所要采取的措施(風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)接受或風(fēng)險(xiǎn)減輕)。并確定所需的相關(guān)資源。計(jì)劃有風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、應(yīng)急計(jì)劃和應(yīng)急儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃概括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的結(jié)果.并描述進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的一般方法。記錄管理整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的步驟應(yīng)急計(jì)劃是指當(dāng)一項(xiàng)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)將采取的預(yù)先處理的措施。應(yīng)急儲(chǔ)備是為了應(yīng)付項(xiàng)目可能發(fā)生所持有的預(yù)備資金.可用來(lái)轉(zhuǎn)移成本和進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。例如.如果項(xiàng)目因員工不熟悉一些新技術(shù)而導(dǎo)致其偏離預(yù)定軌道。那么項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可以從應(yīng)急儲(chǔ)備中提取資金來(lái)聘請(qǐng)咨詢(xún)師.培訓(xùn)和指導(dǎo)項(xiàng)目人員采用新技術(shù)。

4.險(xiǎn)監(jiān)控

此軟件項(xiàng)目主要監(jiān)視殘余風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別新風(fēng)險(xiǎn)、更新應(yīng)對(duì)管理計(jì)劃的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的技術(shù)有十大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)追蹤、核對(duì)表、定期項(xiàng)目評(píng)估、掙值分析等。在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中。存在多種風(fēng)險(xiǎn)管理方法與工具。此軟件項(xiàng)目管理只有找出最適合自己的方法與工具并應(yīng)用到風(fēng)險(xiǎn)管理中。才能盡量減少軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)項(xiàng)目的成功。

5結(jié)束語(yǔ)

經(jīng)實(shí)踐檢驗(yàn),在大型儀器共享系統(tǒng)軟件項(xiàng)目中引入該風(fēng)險(xiǎn)管理,能夠比較有效地預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,從而保證軟件項(xiàng)目順利進(jìn)行。另外,在使用該風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中,也進(jìn)一步擴(kuò)大了日后項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究范圍,為風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避打下良好的基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)

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篇8

全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系追求的目標(biāo)是既要建立風(fēng)險(xiǎn)防范的組織體系，又要有衡量銀行的各方面風(fēng)險(xiǎn)及其分散化影響的量化方法。如果將各種風(fēng)險(xiǎn)看成是一個(gè)獨(dú)立投資組合的一部分，那么銀行在實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系后，就能享受分散風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的好處，而不必為每一種風(fēng)險(xiǎn)分別購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，這樣也就降低了銀行的資本儲(chǔ)備，使銀行能更合理地使用自己的資金，并在競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

下面我們以花旗銀行、德意志銀行和大通銀行國(guó)外商業(yè)銀行作為研究對(duì)象，對(duì)國(guó)外銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行分析，并為我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立，提供有益的思路和參考方法。

一、花旗銀行

(一)管理體系

花旗銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本結(jié)構(gòu)是由一名副總裁直接負(fù)責(zé)全行范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理，領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為銀行最高的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。

花旗銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理職能作為一個(gè)重要的職能獨(dú)立于其他的經(jīng)營(yíng)部門(mén)之外，不受日常經(jīng)營(yíng)部門(mén)的影響，其風(fēng)險(xiǎn)管理框架盡可能覆蓋廣泛的各個(gè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，以及考慮到了全球經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的分散性。花旗銀行的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理者負(fù)責(zé)建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略和其部門(mén)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行，同時(shí)也要保證其執(zhí)行于花旗整體的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)相一致。花旗銀行獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理者負(fù)責(zé)建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略和其部門(mén)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行，同時(shí)也要保證其執(zhí)行于花旗整體的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)相一致。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序和方法

花旗銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中采取一種“風(fēng)險(xiǎn)窗口”的管理方式，其中主要包括：宏觀經(jīng)濟(jì)狀況分析和行業(yè)分析、風(fēng)險(xiǎn)敞口的評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)的處理三個(gè)部分。花旗銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上非常重視將風(fēng)險(xiǎn)的管理程序提前，進(jìn)行事前的風(fēng)險(xiǎn)管理，在分析歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上。對(duì)不同地區(qū)不同行業(yè)的未來(lái)走勢(shì)做出預(yù)測(cè)，從而制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，保證銀行業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。

1．信用風(fēng)險(xiǎn)。花旗銀行將信用風(fēng)險(xiǎn)分為消費(fèi)者信用風(fēng)險(xiǎn)和公司信用風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)。風(fēng)險(xiǎn)管理的程序著重于公司層面的標(biāo)準(zhǔn)，以保證風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一性和全面性。

花旗銀行在消費(fèi)者信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面實(shí)行組合管理的原則，充分考慮到組合內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)因素的相關(guān)性和分散性，并且消費(fèi)者信貸也是花旗銀行整體信貸資產(chǎn)的很大部分，占據(jù)69％的份額。這些信貸資產(chǎn)也產(chǎn)生于成百上千的客戶(hù)，無(wú)論是地域還是行業(yè)，都具有很強(qiáng)的分散性。

公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，也非常強(qiáng)調(diào)將業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理的程序進(jìn)行結(jié)合，同時(shí)保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性，并存在一個(gè)單獨(dú)的中心，控制風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性、風(fēng)險(xiǎn)頭寸暴露程度、以及限額的制定和管理等。并且對(duì)整體的公司信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行組合管理，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)整體的認(rèn)識(shí)。

2．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。花旗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理一樣，都是在企業(yè)層面展開(kāi)，進(jìn)行策略的制定和執(zhí)行，并且保證風(fēng)險(xiǎn)管理從上至下的一致性。每一個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)都必須建立一個(gè)獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，包括風(fēng)險(xiǎn)限額管理、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面。

花旗銀行將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分為：非交易組合風(fēng)險(xiǎn)和交易組合風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)，并且采用不同的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量手段進(jìn)行管理。非交易組合風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量主要通過(guò)EAR(Earnings—at—Risk)和因素敏感性分析(FactorSensitivity)技術(shù)進(jìn)行。表1說(shuō)明了美元收益率曲線上行或下移lOObp，對(duì)花旗稅前收益的影響。在未來(lái)一年里，如果收益率上升lOObp，花旗的稅前收益減少8．22億美元，而下降lOObp則稅前收益上升9．69億美元。

對(duì)于交易組合的風(fēng)險(xiǎn)管理，花旗銀行主要通過(guò)因素敏感性分析、VAR(Value—at—Risk)、壓力測(cè)試來(lái)進(jìn)行。每一個(gè)交易組合也都有其相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管框架體系，其中包含限額管理、測(cè)量和控制。

二、德意志銀行

(一)管理體系

在德意志銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，俘在一個(gè)專(zhuān)門(mén)的委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)小組(GroupRiskBoard)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定和執(zhí)行負(fù)全部的責(zé)任，并且負(fù)責(zé)制定銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)小組實(shí)際I：就是德意志銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，并且由CRO(ChiefRiskOfifcer)領(lǐng)導(dǎo)一在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)中，不同的風(fēng)險(xiǎn)歸一個(gè)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)進(jìn)行管理，而不像以前分別由不同的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行管理，這樣使得德意志銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面更加得心應(yīng)手。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在德意志銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，具體的將銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能分為五個(gè)部分，分別由不同的部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施。這五個(gè)部分分別是：風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和報(bào)告、限額制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、頭寸管理和質(zhì)量監(jiān)督。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序和方法

在德意志銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，非常強(qiáng)調(diào)量化模型和研究的重要性，風(fēng)險(xiǎn)管理層正是根據(jù)量化的風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)銀行各個(gè)不同部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)額度的分配和管理。

1．風(fēng)險(xiǎn)分散化管理。德意志銀行在風(fēng)險(xiǎn)量化度量中，不僅僅重視對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)類(lèi)別的量化研究，同時(shí)更加注重對(duì)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的研究，考慮各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性和獨(dú)立性。在德意志銀行，管理層以經(jīng)濟(jì)資本來(lái)度量業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素的大小，同時(shí)考慮到不同風(fēng)險(xiǎn)的分散化作用。

經(jīng)濟(jì)資本是測(cè)量在一定程度的置信條件、一定的時(shí)期內(nèi)可能遭受的損失。在德意志銀行，置信程度為99．98％。其中，VAR作為一種比較成熟的技術(shù)，是德意志銀行用來(lái)衡量經(jīng)濟(jì)資本，測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)因素的一種手段：

2．信用風(fēng)險(xiǎn)管理。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方而，德意志銀行由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最終確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好，負(fù)責(zé)管理策略的執(zhí)行，并且將信用風(fēng)險(xiǎn)與其他各種風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一～管理、在量化信用風(fēng)險(xiǎn)方面，德意志銀行采用標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)成本法(Standardriskcosts)和經(jīng)濟(jì)資本(EconomicCapita1)的方法進(jìn)行度量。所謂標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)成本是一種風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率(RiskPremium)，是根據(jù)一年的歷史數(shù)據(jù)所預(yù)測(cè)出來(lái)的由于違約所導(dǎo)致的損失所計(jì)算出來(lái)的。1999年，德意志銀行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)成本為l0億歐元，①這是由于信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，銀仃預(yù)計(jì)能夠從信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)中所產(chǎn)生的預(yù)期收益．另外，德意志銀行通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本的方法，將銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、衍生具風(fēng)險(xiǎn)等都進(jìn)行了詳細(xì)的度量，最終將各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分折，從而得出銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況。1999年l2月31日，德意志銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本為151．6億歐元。

三、大通銀行

(一)管理體系

大通銀行其將銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等具體種類(lèi)，并且在其各個(gè)經(jīng)營(yíng)部門(mén)中，分別設(shè)有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。并且各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告向上提交給高層的經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)和人員。

在大通銀行的高層風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)中，又具體分為兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理和投資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。這兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)將傳統(tǒng)的銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和銀行的投資銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分別管理。大通銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)具體情況見(jiàn)大通銀行2004年年報(bào)。

各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，在銀行首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官的統(tǒng)一指導(dǎo)下完成各自的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官在整個(gè)銀行的范圍內(nèi)獨(dú)立實(shí)行銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和控制職能，并且直接向銀行的董事會(huì)負(fù)責(zé)，向銀行的最高管理層報(bào)告銀行一定時(shí)期的整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況和應(yīng)該采取的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序和方法

1．風(fēng)險(xiǎn)分散化管理。大通銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上最主要的手段是風(fēng)險(xiǎn)分散化和控制。大通銀行通過(guò)其廣泛的經(jīng)營(yíng)范圍，對(duì)銀行自身經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散化，并且對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的組合管理，統(tǒng)一控制，統(tǒng)一分配風(fēng)險(xiǎn)額度，以達(dá)到全面控制銀行風(fēng)險(xiǎn)的目的。正是由于實(shí)行了風(fēng)險(xiǎn)分散化的管理方法，大通銀行的經(jīng)濟(jì)資本需求，在單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)累加的基礎(chǔ)上有顯著的降低，使銀行的資源配置更加合理。

從有關(guān)數(shù)據(jù)可以看到，大通銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散化獲得近20％的收益。大通銀行總的經(jīng)濟(jì)資本需求是通過(guò)模型確定的，而這種預(yù)測(cè)是在風(fēng)險(xiǎn)分散化的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。把通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散化調(diào)整的資本需求與普通股權(quán)益相比較，以此來(lái)估計(jì)資本的利用效率。大通銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策就是維持一個(gè)能支持企業(yè)增長(zhǎng)的適當(dāng)資本水平，并能為風(fēng)險(xiǎn)損失提供保護(hù)。

2風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)。大通銀行通過(guò)動(dòng)態(tài)來(lái)測(cè)量?jī)?nèi)部和外部的對(duì)日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和銀行頭寸產(chǎn)生影響的因素，并識(shí)別銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素。并且由經(jīng)營(yíng)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)共同參與制定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略。

在度量風(fēng)險(xiǎn)因素方面，大通銀行采取綜合采用多種風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量技術(shù)的方法，其中包括：預(yù)期損失、未預(yù)期損失、VAR和壓力測(cè)試等多種手段。并且定期的對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的模型的假設(shè)參數(shù)進(jìn)行檢查，保證其正確反映銀行的狀況，減小模型風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。同時(shí)，大通銀行建立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視和控制政策機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)控制機(jī)制范圍覆蓋銀行日常的所有的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)，并且大通銀行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系涵蓋了銀行所有的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，向管理層提供日、周、月的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

四、對(duì)外國(guó)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的分析

綜合上面談到的花旗、德意志、大通等外國(guó)主要商業(yè)銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面的策略和方法，有以下三方面的認(rèn)識(shí)。

第一，國(guó)際大銀行在風(fēng)險(xiǎn)的量化度量方面比較成熟，能夠較為準(zhǔn)確地對(duì)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行度量，從而為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理以及經(jīng)營(yíng)決策提供幫助和依據(jù)。在量化度量方面，國(guó)外商業(yè)銀行在市場(chǎng)、信用和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面，都在引入VAR(Value—at—Risk)的衡量方法，并利用VAR結(jié)果直觀地反映銀行可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)損失，而且在置信度的選擇上，已經(jīng)達(dá)到很高的要求，德意志銀行的置信度選擇在99．98％，已經(jīng)超過(guò)巴賽爾委員會(huì)要求的99．9％的置信度，更高于可接受的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)95％的水平。這說(shuō)明在風(fēng)險(xiǎn)管理水平上，國(guó)外較先進(jìn)的銀行對(duì)自身的要求是很高的，這種風(fēng)險(xiǎn)防范的高要求將確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的防范能力。

在利用VAR進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化分析時(shí)，各銀行主要采取三種方法：參數(shù)預(yù)測(cè)法(ParametricEstimation)、歷史模擬法(HistoricalSimulation)和蒙特卡羅模擬法(MomeCarloSimulation)。參數(shù)預(yù)測(cè)法能很容易計(jì)算并得到較精確的結(jié)果，但是它的假設(shè)前提是正態(tài)分布，而且對(duì)于非線性組合將很難計(jì)算。歷史模擬法的優(yōu)點(diǎn)是沒(méi)有分布假設(shè)而且很容易理解，但需要較長(zhǎng)時(shí)期的歷史數(shù)據(jù)而且只能用一個(gè)樣本路徑。蒙特卡羅模擬法的優(yōu)點(diǎn)是在分布上約束很少，而且在精確度上能更好地控制，但是具有很強(qiáng)的時(shí)效性同時(shí)具有模型風(fēng)險(xiǎn)。

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1商業(yè)銀行片面風(fēng)險(xiǎn)管理形式概述

20世紀(jì)80年代以后,隨同金融自在化、經(jīng)濟(jì)全球化浪潮的迅猛開(kāi)展,銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇,金融創(chuàng)新不時(shí)深化,衍生金融工具被普遍運(yùn)用,商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨向。特殊是20世紀(jì)中前期以來(lái),一系列銀行危機(jī)都進(jìn)一步標(biāo)明,風(fēng)險(xiǎn)末尾表現(xiàn)為包括信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等多種要素交織而成的片面風(fēng)險(xiǎn)。人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的看法愈加片面深化,銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和技術(shù)有了進(jìn)一步創(chuàng)新,一系列創(chuàng)新思想和技術(shù)逐漸運(yùn)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。1988年《巴塞爾資本協(xié)議》出臺(tái),國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)繩體系基本構(gòu)成。1999年和2001年,巴塞爾委員會(huì)又先后了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見(jiàn)稿,現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范圍末尾轉(zhuǎn)向片面風(fēng)險(xiǎn)管理形式階段。2004年6月正式經(jīng)過(guò)的《巴塞爾新資本協(xié)議》,代表了世界銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的方向,反映了當(dāng)今先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)際和指引。2004年9月COSO(CommitteeofSponsoringOrganization)委員會(huì)公布《片面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》以來(lái),國(guó)際外銀行業(yè)都在探求片面風(fēng)險(xiǎn)管理之路,力圖使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理到達(dá)一個(gè)全新水平。

2商業(yè)銀行片面風(fēng)險(xiǎn)管理形式信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)狀況

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)運(yùn)作必需高度注重?cái)?shù)據(jù)搜集、數(shù)據(jù)處置、信息傳遞以及信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)平安管理。以后中國(guó)商業(yè)銀行的片面風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)尚處于樹(shù)立之中,目前尚局限于信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理,風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)搜集、處置、傳遞以及系統(tǒng)平安管理均處于測(cè)試、運(yùn)轉(zhuǎn)之中,該系統(tǒng)的內(nèi)涵與外延都需求不時(shí)空虛、拓寬并加以重復(fù)完善。

2.1商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)搜集

風(fēng)險(xiǎn)信息經(jīng)過(guò)信息載入模塊加以過(guò)濾和驗(yàn)證后,構(gòu)成牢靠的數(shù)據(jù)信息加以分類(lèi)保管,等候進(jìn)一步的分析和處置。數(shù)據(jù)搜集要區(qū)別數(shù)據(jù)種類(lèi)和信息的特征。內(nèi)部數(shù)據(jù)普統(tǒng)統(tǒng)過(guò)商業(yè)銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)取得,此外還可經(jīng)過(guò)客戶(hù)化的數(shù)據(jù)采集軟件或添加對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)搜集需求來(lái)完成數(shù)據(jù)的拼接和轉(zhuǎn)換。外部數(shù)據(jù)普統(tǒng)統(tǒng)過(guò)推銷(xiāo)從專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商取得。在目前的中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)下,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)搜集主要經(jīng)過(guò)內(nèi)部的業(yè)務(wù)和管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)取得,局部風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)客戶(hù)化的數(shù)據(jù)采集軟件或添加對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)搜集需求來(lái)完成,外部數(shù)據(jù)主要由有關(guān)部門(mén)和人員搜集,外部推銷(xiāo)少。

2.2商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)處置

數(shù)據(jù)處置環(huán)節(jié)為處置少量數(shù)據(jù)和信息,理想的是在各環(huán)節(jié)設(shè)置自動(dòng)化操作、自動(dòng)生成信息處置形狀和異常形狀報(bào)告,并在必要狀況下停止人為干預(yù)。主要環(huán)節(jié)包括處置輸入數(shù)據(jù)(含中間計(jì)量數(shù)據(jù)和組合結(jié)果數(shù)據(jù))和信息存儲(chǔ)操作。在目前的中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)下,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)處置未完全樹(shù)立,集中在一般風(fēng)險(xiǎn)范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)處置處于嘗試形狀,基本上商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)處置屬于真空。

2.3商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞

先進(jìn)的、企業(yè)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)普通采用B/S結(jié)構(gòu)(BROWSERSTRUCTURE),操作人員以IE方式完成遠(yuǎn)程登陸。風(fēng)險(xiǎn)分析信息經(jīng)過(guò)預(yù)覽和這兩個(gè)步驟。在目前的中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)下,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)傳遞主要經(jīng)過(guò)內(nèi)部企業(yè)網(wǎng),有些采用B/S結(jié)構(gòu)(BROWSERSTRUCTURE),操作人員經(jīng)過(guò)IE方式完成遠(yuǎn)程登陸。就技術(shù)層面而言曾經(jīng)完成風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞,并予以和預(yù)覽,但系統(tǒng)性的、先進(jìn)的、企業(yè)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)尚需進(jìn)一步整合和完善,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞的途徑與組織體系還未最終成型。

3商業(yè)銀行片面風(fēng)險(xiǎn)管理形式下的信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)整合

近年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行不時(shí)強(qiáng)調(diào)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,一方面,每年商業(yè)銀行不良資產(chǎn)數(shù)依然居高不下,銀行案件頻發(fā)。另一方面,銀行也在自動(dòng)尋覓新的手腕和措施,在管理結(jié)構(gòu)、制度、組織設(shè)置等方面停止革新,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。雖然在各方面付出龐大的人力物力本錢(qián),但銀行案件頻發(fā)說(shuō)明上述舉措沒(méi)有到達(dá)預(yù)期的效果。面臨市場(chǎng)開(kāi)放和自身革新的雙重壓力,商業(yè)銀行構(gòu)建片面風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)乃至片面風(fēng)險(xiǎn)管理體系勢(shì)在必行。

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文章編號(hào)：1004-4914（2012）02-261-02

引言

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的必然產(chǎn)物、是現(xiàn)代企業(yè)管理制度的必然要求。油田作為石油勘探開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的國(guó)有大中型企業(yè)，集資金密集、技術(shù)密集為一體，其面臨或者共生的各種外部與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，是十分巨大的。近年來(lái)，河南油田通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制管理，逐步深化了資金、資產(chǎn)、物資采購(gòu)、成本、投資、人員操作、合同、ERP應(yīng)用、銷(xiāo)售、制度等10項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，推進(jìn)了企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展和國(guó)有資產(chǎn)保值增值。那么，作為油田的物資供應(yīng)部門(mén)，每年經(jīng)手資金幾十億元、平均占用資金幾千萬(wàn)元，油田10項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中一半以上與物資供應(yīng)有著緊密聯(lián)系，以及物資供應(yīng)工作在油田生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中所處的“承上啟下”位置，都決定了在物資供應(yīng)工作中實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必然性和必要性。

一、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

全面風(fēng)險(xiǎn)管理，就是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。

其基本流程包括以下主要工作：（1）收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息；（2）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（3）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；（4）提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；（5）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。基本工作要求，就是要與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。建立起風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，即各有關(guān)職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為第二道防線；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和審計(jì)委員會(huì)為第三道防線。

企業(yè)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等，而且以為企業(yè)能否帶來(lái)盈利等又可分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只有帶來(lái)?yè)p失的可能）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（既有帶來(lái)?yè)p失的可能性又有帶來(lái)盈利的可能性）。在油田整個(gè)企業(yè)中物資供應(yīng)只是其中的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)支撐點(diǎn)，但從物資供應(yīng)工作在油田生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)、管理過(guò)程中所處的“承上啟下”位置來(lái)看，其同樣面臨著財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)和法律等風(fēng)險(xiǎn)。因此，物資供應(yīng)工作的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是油田發(fā)展中風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求和必須要求。

二、物資供應(yīng)工作實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求

1.投資計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求。在油田每年勘探開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)建設(shè)的投資中，物資器材占比達(dá)到60%，僅物資采購(gòu)一項(xiàng)就達(dá)到20多億元。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件和全球經(jīng)濟(jì)一體化的形勢(shì)下，重要物資資源市場(chǎng)往往跌宕起伏、時(shí)刻充滿(mǎn)變數(shù)，如何保證當(dāng)年油田投資規(guī)劃的順利實(shí)施與承接來(lái)年項(xiàng)目，物資供應(yīng)工作尤顯重要，其進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理尤為迫切。

2.裝置設(shè)備運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求。器材本體質(zhì)量與配件質(zhì)量的好壞，直接影響到裝置設(shè)備的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和安全運(yùn)行。如何從源頭上保證油田裝置設(shè)備的正常運(yùn)行，達(dá)到“安、滿(mǎn)、穩(wěn)、長(zhǎng)”的要求和目的。最為重要和直接的手段，就是控制器材、配件本體質(zhì)量，這樣物資采購(gòu)供應(yīng)時(shí)控制與防范質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題就凸顯出來(lái)。油田龐大數(shù)量的裝備要保證正常運(yùn)行與運(yùn)轉(zhuǎn)，只有從質(zhì)量上予以保障，也就是從材料、設(shè)備和配件本體及服務(wù)的購(gòu)進(jìn)源頭上進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，各類(lèi)各種設(shè)施設(shè)備才能安全、滿(mǎn)負(fù)荷、穩(wěn)定、長(zhǎng)周期地操作運(yùn)行，最終從“硬件”上實(shí)現(xiàn)油田勘探開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)建設(shè)的順利進(jìn)行。

3.資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求。物資作為流動(dòng)資產(chǎn)，其資金運(yùn)作形式“貨幣物資貨幣”決定了采購(gòu)供應(yīng)工作存在著貨幣支付與回收的財(cái)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)，油田物資供應(yīng)量越大這種風(fēng)險(xiǎn)也就越大。從資金運(yùn)作來(lái)看，主要集中表現(xiàn)在采購(gòu)資金支付、預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款上。而且隨著油田進(jìn)入開(kāi)發(fā)后期增儲(chǔ)上產(chǎn)措施力度加大、新區(qū)塊的投產(chǎn)和原油產(chǎn)量的提高，物資工作量也隨之大幅增加，采購(gòu)資金的支付逐年呈幾千萬(wàn)的遞增，這種上升趨勢(shì)以及大額度的預(yù)付款項(xiàng)、應(yīng)收款項(xiàng)等資金的安全運(yùn)營(yíng)確定了對(duì)物資供應(yīng)工作進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求。

三、實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是物資管理風(fēng)險(xiǎn)控制的必須要求

物資供應(yīng)工作由若干環(huán)節(jié)、子點(diǎn)相互交織組成，如果一個(gè)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制管理不到位都將會(huì)出現(xiàn)結(jié)癥或問(wèn)題，將直接影響到油田勘探開(kāi)發(fā)的物資保障。

1.物資采購(gòu)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理的必須要求。物資采購(gòu)計(jì)劃是物資采購(gòu)工作的依據(jù)，其風(fēng)險(xiǎn)控制與防范決定著采購(gòu)工作水平的高低和物資儲(chǔ)備的合理程度。但采購(gòu)計(jì)劃編制基礎(chǔ)是需求計(jì)劃的提報(bào)，需求計(jì)劃對(duì)控制供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)也就有著極其重要的作用。因此，采購(gòu)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于需求計(jì)劃及時(shí)與否、準(zhǔn)確與否。其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)著重需求計(jì)劃與供應(yīng)商選擇風(fēng)險(xiǎn)的管理。需求計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)包括：物資需求不能整合，難以形成規(guī)模或批量?jī)?yōu)勢(shì)；不及時(shí)、不能保證采購(gòu)周期；不準(zhǔn)確、變更頻繁；指定或變相指定供貨商等。同時(shí)，供應(yīng)商選擇風(fēng)險(xiǎn)包括：對(duì)供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)狀況、履約能力、生產(chǎn)能力不掌控；供需關(guān)系不穩(wěn)定，沒(méi)有主力供應(yīng)商群體；資信差、服務(wù)能力不強(qiáng)和技術(shù)水平不高等。

2.物資采購(gòu)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理的必須要求。為積極防范、控制和化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)物資需求特點(diǎn)并結(jié)合資源市場(chǎng)形勢(shì)，在具體采購(gòu)活動(dòng)中可采取不同的物資采購(gòu)方式，采購(gòu)方式風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防直接影響到物資采辦的效果和效率。目前，企業(yè)物資采購(gòu)方式主要有框架協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)和詢(xún)比價(jià)采購(gòu)等。以較能體現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)被廣泛采用的招標(biāo)采購(gòu)方式來(lái)看，其風(fēng)險(xiǎn)也不少，主要有招標(biāo)過(guò)程管理風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)，以招標(biāo)過(guò)程管理風(fēng)險(xiǎn)為例，其中又受到投標(biāo)方式選擇、招標(biāo)公告公開(kāi)程度、資格預(yù)審、評(píng)標(biāo)中不公平競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，其中任何一個(gè)細(xì)小環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問(wèn)題都可能影響招標(biāo)采購(gòu)的效果。

可見(jiàn)，在具體物資采辦過(guò)程中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理是十分必要和重要的，是采購(gòu)過(guò)程控制的必須要求。

3.物資本體質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的必須要求。物資質(zhì)量的好壞是體現(xiàn)物資保障水平、安全供應(yīng)的關(guān)鍵性指標(biāo)，也是企業(yè)安全生產(chǎn)的本質(zhì)要求，其風(fēng)險(xiǎn)管理絕對(duì)不容忽視。物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)主要有：對(duì)重要設(shè)備、關(guān)鍵材料沒(méi)有進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)造；不要求廠家提供現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量指導(dǎo)或安裝質(zhì)量的技術(shù)服務(wù)；質(zhì)檢人員責(zé)任心不強(qiáng)，不遵守質(zhì)量規(guī)范和職業(yè)操守，不能做到“嚴(yán)、細(xì)、全、準(zhǔn)、實(shí)”；不能很好地實(shí)施質(zhì)量回訪和有關(guān)質(zhì)量問(wèn)題的處理，造成了“小問(wèn)題”釀成“大禍”等。

4.物資儲(chǔ)備與政策規(guī)章風(fēng)險(xiǎn)管理的必須要求。合理的儲(chǔ)備是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需物資及時(shí)供應(yīng)、經(jīng)濟(jì)供應(yīng)的有效保障。實(shí)施物資儲(chǔ)備的風(fēng)險(xiǎn)管理是十分必要的有力手段，主要控制重復(fù)儲(chǔ)備、大庫(kù)存保生產(chǎn)或應(yīng)急保險(xiǎn)儲(chǔ)備不足等風(fēng)險(xiǎn)。

嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)物資政策、法律法規(guī)和建立健全各項(xiàng)管理規(guī)章制度是一切物資供應(yīng)工作的基本原則。物資采購(gòu)供應(yīng)工作必須控制、防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，避免給企業(yè)造成重大負(fù)面消極影響和經(jīng)濟(jì)損失。合理的儲(chǔ)備是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需物資及時(shí)供應(yīng)、經(jīng)濟(jì)供應(yīng)的有效保障。如何有效管理庫(kù)存、控制儲(chǔ)備規(guī)模、優(yōu)化儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)，進(jìn)而加快周轉(zhuǎn)、減少企業(yè)資金占用，實(shí)施物資儲(chǔ)備的風(fēng)險(xiǎn)管理是十分必要的有力手段。

四、結(jié)語(yǔ)

物資供應(yīng)工作實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是油田企業(yè)可持續(xù)、科學(xué)發(fā)展和“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略的必然要求以及自身強(qiáng)化管理、最大限度降低采購(gòu)成本與充分發(fā)揮企業(yè)“第三利潤(rùn)源”作用的必須要求。同時(shí)，通過(guò)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立健全防范、控制和化解各種風(fēng)險(xiǎn)的管理體系；努力營(yíng)造企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍，使各級(jí)各層管理和業(yè)務(wù)操作人員牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大的意識(shí)和理念，從而全面實(shí)現(xiàn)油田物資保障的安全供應(yīng)、及時(shí)供應(yīng)和經(jīng)濟(jì)供應(yīng)。

參考文獻(xiàn)：

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項(xiàng)目管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的排序進(jìn)行研究，并劃分重要和次重要的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)次重要的風(fēng)險(xiǎn)再進(jìn)行一次評(píng)估并排序。對(duì)重要的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行管理。從管理的角度來(lái)考慮，風(fēng)險(xiǎn)的影響及概率起著不同作用，一個(gè)具有高影響且發(fā)生概率很低的風(fēng)險(xiǎn)因素不應(yīng)該花太多的管理時(shí)間，而高影響且發(fā)生率從中到高的風(fēng)險(xiǎn)以及低影響且高概率的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該首先列入管理考慮之中。可以利用風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行分析，并在項(xiàng)目進(jìn)展過(guò)程中迭代使用。項(xiàng)目組定期復(fù)查風(fēng)險(xiǎn)清單，評(píng)估每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，以確定新的情況是否引起風(fēng)險(xiǎn)的概率及影響發(fā)生改變。這個(gè)活動(dòng)可能會(huì)添加新的風(fēng)險(xiǎn)，刪除一些不再有影響的風(fēng)險(xiǎn)，并改變風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)位置。

3風(fēng)險(xiǎn)管理總結(jié)

對(duì)于影響項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度、時(shí)間等一系列不確定因素的管理，包括對(duì)外部環(huán)境因素與內(nèi)部因素的管理，也包括對(duì)主觀因素與客觀因素、理性因素與感性因素的管理。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵體現(xiàn)在：3.1全過(guò)程管理。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程管理，要求項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理者能夠?qū)彆r(shí)度勢(shì)、通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警預(yù)控;通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理、處理方法，對(duì)于項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)控、化解，采取有效的應(yīng)對(duì)措施并能夠總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行改進(jìn)。3.2全員管理。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的全員管理并不僅僅是對(duì)于項(xiàng)目運(yùn)行全部參與方或參與人員的管理，而是要求所有的人員均能夠參與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理。包括項(xiàng)目自身在計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)等過(guò)程中所產(chǎn)生的不確定因素的管理。人為的主觀影響成分較大。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理既是對(duì)項(xiàng)目全部參與方(人員)的管理，同時(shí)也是全員共同參與對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理。3.3全要素集成管理。從項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理所追求的現(xiàn)實(shí)目標(biāo)或項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理所需解決的根本問(wèn)題，其主要涉及項(xiàng)目進(jìn)度、成本以及質(zhì)量三方面的問(wèn)題。可見(jiàn)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是一個(gè)在可能的條件下追求項(xiàng)目工期最短、造價(jià)最低、質(zhì)量最優(yōu)的多目標(biāo)決策過(guò)程，且項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理不能僅滿(mǎn)足于對(duì)單一目標(biāo)的追求。這是由于項(xiàng)目的工期、造價(jià)與質(zhì)量是三個(gè)直接關(guān)聯(lián)和相互作用的相關(guān)要素。

篇12

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，企業(yè)迎來(lái)了發(fā)展的新機(jī)遇、大空間，但企業(yè)資本結(jié)構(gòu)不合理問(wèn)題卻十分之普遍。一方面，以短期經(jīng)濟(jì)利益為導(dǎo)向的管理目標(biāo)，難以支撐企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的推進(jìn)。另一方面，在企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，企業(yè)過(guò)于追求財(cái)務(wù)杠桿所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)收益，以至于企業(yè)所面臨的負(fù)債率巨大，出現(xiàn)資金與負(fù)債失衡的問(wèn)題。因此，企業(yè)資本結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)狀，對(duì)企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)較大的影響，頻發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的受阻。

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度不完善，財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)大

建立健全財(cái)務(wù)管理制度，是財(cái)務(wù)管理全面而有效落實(shí)的重要基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)管理是一項(xiàng)復(fù)雜而全面的工作，強(qiáng)調(diào)以制度為規(guī)范各方行為有序開(kāi)展。但是，企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的缺失或不完善，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)管理落實(shí)不到位，甚至流于形式的財(cái)務(wù)管理行為，極大的增加了企業(yè)財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)。此外，陳舊的管理制度滯后于企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理活動(dòng)無(wú)法得到有效的監(jiān)管和規(guī)范，在多樣化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之下，企業(yè)所面臨的發(fā)展情形十分嚴(yán)峻。

（三）企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，缺乏財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏足夠的重視，管理意識(shí)較為淡薄，導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范落實(shí)不到位，增加企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。首先，企業(yè)注重經(jīng)濟(jì)利益最大化，而忽視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基石；其次，企業(yè)相關(guān)管理人員缺乏良好的職業(yè)素養(yǎng)，面對(duì)專(zhuān)業(yè)性、復(fù)雜性比較突出的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，顯然缺乏足夠的能力勝任；再次，很多企業(yè)尚未建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，導(dǎo)致企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式，難以貫徹落實(shí)到位。

二、強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及控制的策略

企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及控制的優(yōu)化與調(diào)整，是新時(shí)期現(xiàn)代企業(yè)“謀發(fā)展、求共存”的發(fā)展需求，也是企業(yè)推進(jìn)內(nèi)控改革發(fā)展的內(nèi)部需求。因此，強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及控制有著顯著地現(xiàn)實(shí)意義。

（一）優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的合理性，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的重要內(nèi)在要求。企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，應(yīng)以降低企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)為前提，尤其是對(duì)企業(yè)融資，要進(jìn)行全方位的考研，以最佳的資本結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)發(fā)展中的有效融資。一方面，企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，要以企業(yè)價(jià)值最大化為導(dǎo)向，促進(jìn)企業(yè)資本結(jié)構(gòu)逐漸趨于科學(xué)合理性；另一方面，企業(yè)資本與負(fù)債的失衡問(wèn)題，應(yīng)在企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化中得到良好的調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的有效防范及控制。因此，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，要注重資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，立足于企業(yè)發(fā)展之需求，迎合市場(chǎng)環(huán)境之變化，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略推進(jìn)，創(chuàng)造低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展環(huán)境。

（二）建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，降低企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平

當(dāng)前，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的強(qiáng)化，應(yīng)著力于管理制度的建立與完善，夯實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境。企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，強(qiáng)調(diào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。首先，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)突出管理標(biāo)準(zhǔn)化，確保工作的有序開(kāi)展，并在規(guī)范化的考核辦法之下，提高企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；其次，企業(yè)要注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)代化，在明確崗位界面之上，貫徹落實(shí)自身的職責(zé)，只有這樣，才能從本質(zhì)上提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

（三）健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，抓好財(cái)務(wù)管理過(guò)程控制

企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)復(fù)雜而系統(tǒng)的過(guò)程，強(qiáng)調(diào)企業(yè)應(yīng)健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估及有效防范。首先，完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有著及時(shí)而清晰的識(shí)別，這是提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的第一步；其次，基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，進(jìn)行全面的評(píng)估，以便于有針對(duì)性的采取應(yīng)對(duì)措施；再次，企業(yè)應(yīng)注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建立，實(shí)現(xiàn)企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)性監(jiān)控，這也是提高企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施。

篇13

本文首先從企業(yè)的所有者、職業(yè)經(jīng)理人、一般管理人員、普通員工在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)程度、避免風(fēng)險(xiǎn)的利益分配、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的大小、風(fēng)險(xiǎn)管理工作的復(fù)雜性這幾個(gè)方面，探求其一般想法和需求，以及不同的行為特征，去尋找推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的著力點(diǎn)。

第一，業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)程度的分析。從企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源看，主要分內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，從數(shù)量上看，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)大于外部風(fēng)險(xiǎn)。而內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)中，企業(yè)所有者、職業(yè)經(jīng)理人、一般管理人員、普通員工這四個(gè)層面中，管理行為偏差所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)程度是不相同的。控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)首先是在企業(yè)上層，它是一些決策、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)、重大管理思路帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。而這些風(fēng)險(xiǎn)是隱形的，往往伴隨著重大風(fēng)險(xiǎn)損失。企業(yè)基層環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，一般是管理措施和操作性失誤的風(fēng)險(xiǎn)，相對(duì)來(lái)說(shuō)對(duì)企業(yè)整體影響不大。所以說(shuō)，企業(yè)中所有者、職業(yè)經(jīng)理人、一般管理人員、普通員工行為偏差對(duì)應(yīng)造成的風(fēng)險(xiǎn)大小程度應(yīng)是由大到小。

第二，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)行為的各層利益分配。因?yàn)榧訌?qiáng)了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減少損失或者獲取更大利益的目標(biāo)，企業(yè)的所有者、職業(yè)經(jīng)理人、一般管理人員、普通員工這四個(gè)層面人員的得益也不盡相同，其最終得益分配是從大到小。根據(jù)行為動(dòng)機(jī)趨利性的原理，得益不同，其行為動(dòng)力也不同，所以全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要?jiǎng)恿Ρ厝辉从谄髽I(yè)高層。

普通員工層面得益最小，行為動(dòng)力必然也小。如果把風(fēng)險(xiǎn)管理措施制定得較為復(fù)雜，未經(jīng)細(xì)化和簡(jiǎn)化地在這層面實(shí)施，出現(xiàn)偏差的概率會(huì)較高。風(fēng)險(xiǎn)管理措施復(fù)雜，必然會(huì)帶來(lái)管理成本的升高，不符合企業(yè)管理中以最小的投入獲取最大效益的原則。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理措施必須以較簡(jiǎn)單的操作方式，在普通員工層面完成，才會(huì)有較好的效果。

第三，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任在企業(yè)各層中的分配。如表1所示，職業(yè)經(jīng)理人是控制風(fēng)險(xiǎn)管理措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，一般管理人員是避免風(fēng)險(xiǎn)造成具體利益損失的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各個(gè)管理層所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任是不相同的，他們?cè)谄髽I(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)下，根據(jù)自身責(zé)任的情況來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行管理。在追究因風(fēng)險(xiǎn)管理工作不力而造成損失的責(zé)任中，企業(yè)各層次承擔(dān)的責(zé)任是不一樣的。企業(yè)日常大量的經(jīng)營(yíng)行為決策是由職業(yè)經(jīng)理人決定，所以在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任時(shí)，理論上職業(yè)經(jīng)理人的責(zé)任應(yīng)該更大。但是，很多風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任的出現(xiàn)，是由某些管理的具體行為所引發(fā)，某些管理行為就成為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的載體。因此，職業(yè)經(jīng)理人就可借此分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，這樣職業(yè)經(jīng)理人盡管承擔(dān)著較大的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，但其直接經(jīng)濟(jì)責(zé)任相對(duì)減輕。于此同時(shí)，一般管理人員和直接造成風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的崗位員工就相應(yīng)承擔(dān)較大的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第四，風(fēng)險(xiǎn)管理工作的復(fù)雜性在各管理層的分配。從風(fēng)險(xiǎn)管理工作具體落實(shí)的復(fù)雜性而言，在各管理層的分配也是不相同的（見(jiàn)表2）。從表2可以看出，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作量最大、工作復(fù)雜性最高的是在一般管理人員這個(gè)層面。他們是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的支撐點(diǎn)，也是整個(gè)工作是否有成效的關(guān)鍵。

所以，從業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)程度、避免風(fēng)險(xiǎn)的得益分配、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的大小、風(fēng)險(xiǎn)管理工作的復(fù)雜性這幾個(gè)方面看，要抓好企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，所有者是由企業(yè)的自身利益機(jī)制制約形成動(dòng)力，而職業(yè)經(jīng)理人和一般管理人員從職責(zé)上劃分是決定整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心層面，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估這一核心環(huán)節(jié)也是在這一層面中實(shí)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的各種措施同樣也是由這一層面組織貫徹落實(shí)。

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)力體系

從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的行為特點(diǎn)可以看到，在風(fēng)險(xiǎn)管理的不同層面存在著各種不同的利益和管理需求。從風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)力來(lái)源看，其同樣存在著各種不同的推動(dòng)形式和組合。

風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)在動(dòng)力主要是來(lái)源于企業(yè)的利益需求、責(zé)任落實(shí)、行為習(xí)慣等，其利益、責(zé)任的大小及習(xí)慣特征也就影響著整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的不同組合類(lèi)型，會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中形成利益驅(qū)動(dòng)型、責(zé)任驅(qū)動(dòng)型、習(xí)慣驅(qū)動(dòng)型、混合驅(qū)動(dòng)型等作用力大小不等的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。因此，也就自然形成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的千姿百態(tài)，如圖1所示。

充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的行為特點(diǎn)、動(dòng)力機(jī)制，我們就能更好地抓住風(fēng)險(xiǎn)管理的中心環(huán)節(jié)。根據(jù)每個(gè)企業(yè)所處的行業(yè)特征，掌握企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的主要矛盾，風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)力及其程度，風(fēng)險(xiǎn)管理的措施就會(huì)有的放矢，高效低成本地推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作就有了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化與持續(xù)動(dòng)力機(jī)制的建立

通過(guò)一些活動(dòng)和措施使企業(yè)避免一些可見(jiàn)損失的發(fā)生，企業(yè)是非常愿意去完成的。但對(duì)于一些長(zhǎng)期的、需一定成本的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，未必每個(gè)企業(yè)都愿意長(zhǎng)期、認(rèn)真的去做，特別是一些未曾遭遇過(guò)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的或只是在已見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)才去做的企業(yè)，這都是很正常的。進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，使企業(yè)健康、穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展，就必須要有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的支撐。

第一，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化形成。企業(yè)不可能通過(guò)經(jīng)受風(fēng)險(xiǎn)的重大傷害去認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，并去建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，因?yàn)橛幸恍┢髽I(yè)可能在一次風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)歷中已經(jīng)消亡。當(dāng)企業(yè)或個(gè)人的利益受到風(fēng)險(xiǎn)的重大傷害，那么其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響的認(rèn)識(shí)必然會(huì)十分深刻。通過(guò)制度來(lái)管理和認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)雖然有效，但是由于處于被動(dòng)的狀態(tài)，容易不斷被淡化。筆者認(rèn)為，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建立，要以風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)為基礎(chǔ)，以小風(fēng)險(xiǎn)或剩余風(fēng)險(xiǎn)損失案例教育為思想動(dòng)力，不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。要基于管理人員的類(lèi)型、習(xí)慣，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和行為偏好、利益關(guān)系、獎(jiǎng)懲制度、工作能力等多因素的基礎(chǔ)上，以企業(yè)發(fā)展目標(biāo)為主導(dǎo)，調(diào)和各種動(dòng)力和因素，形成風(fēng)險(xiǎn)管理思維和工作習(xí)慣，去實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建立。有效的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要風(fēng)險(xiǎn)管理文化的支撐，因?yàn)槿藗兌加幸?guī)避風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，但在利益追求中卻很容易產(chǎn)生低估風(fēng)險(xiǎn)、淡忘風(fēng)險(xiǎn)的傾向。所以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成是有一定困難的，不可能一蹴而就，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成需要一個(gè)過(guò)程和一些經(jīng)歷。

第二，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)動(dòng)力機(jī)制的建立。當(dāng)企業(yè)通過(guò)努力形成風(fēng)險(xiǎn)管理文化后，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的傷害必然會(huì)大力減少，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)危害的意識(shí)也會(huì)逐步弱化，這就需要企業(yè)去建立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)動(dòng)力機(jī)制。在前文分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)力體系的基礎(chǔ)上，從管理原理去分析，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)動(dòng)力機(jī)制必須保持對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的不斷刺激，使全面風(fēng)險(xiǎn)管理為企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)新的、現(xiàn)實(shí)的和潛在的價(jià)值。另外，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)動(dòng)力機(jī)制能從制度和利益的角度約束企業(yè)員工按照企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，不斷循環(huán)檢查、調(diào)整工作去適應(yīng)變化，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。因此，可以按上述二個(gè)方面的要求，去建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)動(dòng)力機(jī)制。根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，提出一個(gè)管理循環(huán)體系。

圖2來(lái)實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)動(dòng)力機(jī)制的目標(biāo)。

要建立一個(gè)有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)動(dòng)力機(jī)制管理循環(huán)系統(tǒng)。首先要充分利用企業(yè)本身的內(nèi)部控制監(jiān)督成果，就是利用審計(jì)結(jié)果及審計(jì)發(fā)現(xiàn)，去貼近企業(yè)管理中已存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。將工作計(jì)劃、審計(jì)結(jié)果、經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析三者結(jié)合起來(lái)，作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作前提，就能直接發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，提高效率，降低管理成本。讓企業(yè)更直接看到風(fēng)險(xiǎn)管理的作用和效果，全面提高推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的動(dòng)力和積極性。其次，要對(duì)企業(yè)因風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失，分清是固有風(fēng)險(xiǎn)損失還是人為風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)人為的風(fēng)險(xiǎn)損失，要制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任追究懲戒辦法。要引導(dǎo)員工學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能，學(xué)習(xí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法，并通過(guò)企業(yè)內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)損失案例的教育培訓(xùn)，不斷促進(jìn)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的強(qiáng)化，形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)有力的環(huán)境壓力勢(shì)態(tài)和個(gè)人利益約束機(jī)制，保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作在整個(gè)企業(yè)能有效推進(jìn)，規(guī)避發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)于企業(yè)的長(zhǎng)期效益。通過(guò)分析，可充分認(rèn)識(shí)到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，管理人員的一般行為規(guī)律、風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)力體系，因此，筆者認(rèn)為應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)管理制度為基礎(chǔ)，以剩余風(fēng)險(xiǎn)損失循環(huán)教育作為思想動(dòng)力，以風(fēng)險(xiǎn)損失責(zé)任追究制度為保障，尋找風(fēng)險(xiǎn)管理中企業(yè)和人的利益、責(zé)任、行為習(xí)慣對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的推動(dòng)作用和合力點(diǎn)，去形成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化中的壓力和動(dòng)力。

綜上所述，將上述各種因素聯(lián)系起來(lái)，形成一個(gè)循環(huán)管理系統(tǒng)。在不斷保持風(fēng)險(xiǎn)管理方式的動(dòng)態(tài)變化下，對(duì)原有動(dòng)力系統(tǒng)按新的環(huán)節(jié)進(jìn)行改造，進(jìn)行新的平衡設(shè)計(jì)，使企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)的動(dòng)力機(jī)制。