引論：我們?yōu)槟砹?3篇企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫(xiě)作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
一、企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
企業(yè)的合同風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1.合同主體風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)法律對(duì)不同行業(yè)的企業(yè)主體資格要求是不一樣的，對(duì)大部分行業(yè)的企業(yè)來(lái)說(shuō)除了要求取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照外，并無(wú)特殊規(guī)定。但對(duì)如藥品、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑施工等行業(yè)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，則要求在取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照前須取得相應(yīng)批準(zhǔn)證書(shū)或資質(zhì)證書(shū)，并這些企業(yè)只能在其批準(zhǔn)證書(shū)或資質(zhì)證書(shū)允許的范圍內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。合同主體合格是企業(yè)簽訂合同的前提條件，否則會(huì)導(dǎo)致合同無(wú)效或被撤銷(xiāo)，企業(yè)勢(shì)必會(huì)因此遭受一定的經(jīng)濟(jì)損失。
2.合同程序風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)法律對(duì)某些類(lèi)型的合同規(guī)定了較為嚴(yán)格的審批程序，未經(jīng)批準(zhǔn)或辦理審批手續(xù)的合同，同樣不具有法律效力，例如中外合資企業(yè)合同必須經(jīng)主管部門(mén)批準(zhǔn)方能生效；建筑工程合同必須辦理了規(guī)劃審批并取得規(guī)劃許可證等。如果沒(méi)有辦理批準(zhǔn)或?qū)徟掷m(xù)，將會(huì)導(dǎo)致合同無(wú)效或被撤銷(xiāo)，企業(yè)需要補(bǔ)辦相應(yīng)手續(xù)才能使合同生效，有些合同還會(huì)因受到行政主管部門(mén)的處罰而額外發(fā)生一些費(fèi)用。
3.合同內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)。合同內(nèi)容一般由合同條款和附屬文件兩部分構(gòu)成，合同條款主要包括：合同當(dāng)事人的名稱(chēng)或者姓名和住所、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任等，附屬文件主要包括雙方約定的各種文字、圖、表等資料。合同內(nèi)容首先應(yīng)做到完備，如果不完備，會(huì)出現(xiàn)某些條款沒(méi)有約定或約定不明，導(dǎo)致雙方發(fā)生分歧而影響合同的正常履行。其次應(yīng)做到合同條款之間彼此一致，如果合同中各個(gè)條款相互之間的存在矛盾和邏輯錯(cuò)誤，會(huì)導(dǎo)致雙方對(duì)合同條款的認(rèn)識(shí)發(fā)生爭(zhēng)議，影響合同的順利履行。
4.合同履行風(fēng)險(xiǎn)。合同生效后，雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則全面履行自己的義務(wù)，但合同在履行過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)各種意想不到的因素影響合同的正常履行，有時(shí)也需要對(duì)合同進(jìn)行修改或變更。修改或變更合同必須經(jīng)過(guò)合同雙方協(xié)商一致，擅自對(duì)合同條款進(jìn)行修改或變更，將影響合同目的的實(shí)現(xiàn)，給企業(yè)帶來(lái)一定經(jīng)濟(jì)損失。
二、企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)的成因分析
1.企業(yè)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)不強(qiáng)。我國(guó)合同制度自上世紀(jì)80年代開(kāi)始建立，至90年代末合同制度已經(jīng)發(fā)展的較為完備和健全。企業(yè)通過(guò)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大潮中的磨煉，雖然對(duì)合同的認(rèn)識(shí)和重視程度得到提高，但企業(yè)普遍存在重視合同文本、輕視合同管理的現(xiàn)象，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)仍然不足，缺乏合同風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制和手段，使合同難以有效發(fā)揮保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的作用。
2.合同管理人員缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)，綜合素質(zhì)不高。企業(yè)相互之間因在經(jīng)營(yíng)范圍、實(shí)力、發(fā)展理念、管理水平、人員素質(zhì)等方面存在的差異,合同管理的水平也各不相同,一般來(lái)說(shuō)，規(guī)模較大的企業(yè)人員素質(zhì)和管理水平較高而規(guī)模較小的企業(yè)相對(duì)較低。從企業(yè)內(nèi)部來(lái)看,管理人員多數(shù)集中在工程技術(shù)等領(lǐng)域，專(zhuān)業(yè)合同管理人員所占的比重較低,這些合同管理人員缺乏合同、管理及法律方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)及相應(yīng)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，難以對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理。
3.合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善。企業(yè)的合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作環(huán)節(jié)多、參與的機(jī)構(gòu)和人員廣，需要建立一個(gè)全面、完善、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤L(fēng)險(xiǎn)管理制度。合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全，管理人員之間的職責(zé)劃分不清，缺少相應(yīng)激勵(lì)和約束機(jī)制，使得管理人員責(zé)任心不強(qiáng)，難以有效進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)管理。
4.合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，管理手段落后。企業(yè)內(nèi)部普遍存在各個(gè)職能部門(mén)信息交流不夠，合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)不通暢，風(fēng)險(xiǎn)管理措施難以有效落實(shí)到位。在風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)上往往側(cè)重于合同履行前和履行后的管理，缺乏對(duì)合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)管理，管理手段上大多是靜態(tài)管理，缺少根據(jù)合同履行進(jìn)展實(shí)時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。
三、加強(qiáng)企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措
合同風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是按照合同內(nèi)容的約定，實(shí)時(shí)檢測(cè)合同完成的情況和糾正合同執(zhí)行中的偏差，最終實(shí)現(xiàn)合同目的。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，企業(yè)除了要建立與完善合同管理的規(guī)章制度，設(shè)置合同管理機(jī)構(gòu)并配備相應(yīng)的管理人員，采取多種方式不斷提高合同管理人員的管理水平外，還應(yīng)根據(jù)合同履行的進(jìn)展分為事前管理、事中管理、事后管理三個(gè)環(huán)節(jié)，采用相應(yīng)的措施對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。
1.事前管理。是指企業(yè)在合同簽訂前，對(duì)合同進(jìn)行策劃和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理手段進(jìn)行選擇。(1)合同策劃。合同策劃是企業(yè)根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，列出合同的重要條款和事項(xiàng)，并對(duì)這些重要條款和事項(xiàng)的可選方案進(jìn)行分析，從中選出最適合、最安全的方案，從而確保能夠簽訂一個(gè)完備有利的合同。合同策劃需考慮的主要問(wèn)題有：合同形式選擇、合同中一些重要條件的確定、合同相關(guān)條款之間的協(xié)調(diào)等。(2)各相關(guān)合同之間的協(xié)調(diào)。企業(yè)有時(shí)需要簽訂數(shù)個(gè)彼此之間存在聯(lián)系的合同，企業(yè)應(yīng)對(duì)各個(gè)合同內(nèi)容之間的相容性和一致性進(jìn)行協(xié)調(diào)，防止各個(gè)合同在實(shí)際履行中出現(xiàn)失誤，確保各個(gè)合同的履行能夠有序、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)進(jìn)行。(3)合同擔(dān)保方式的采用。合同擔(dān)保是指合同一方為確保合同的全面、完整履行，而要求合同對(duì)方提供的一種保證措施，我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定了保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金等五種擔(dān)保方式。合同擔(dān)保有助于規(guī)范各方的合同行為，形成良好的合同履行機(jī)制，是避免合同風(fēng)險(xiǎn)的有效方式，企業(yè)在訂立合同時(shí)應(yīng)根據(jù)合同性質(zhì)選擇采用相應(yīng)的擔(dān)保方式，可以有效預(yù)防合同風(fēng)險(xiǎn)。
2.事中風(fēng)險(xiǎn)管理。(1)設(shè)立合同管理專(zhuān)門(mén)人員，對(duì)合同履行進(jìn)行跟蹤管理。企業(yè)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的合同管理人員，對(duì)合同的履行進(jìn)行跟蹤管理。合同管理人員的工作職責(zé)主要有：事先分析并掌握合同風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)；發(fā)現(xiàn)合同履行中的漏洞、失誤并及時(shí)向上級(jí)反饋；制作合同履行中的信函、會(huì)談紀(jì)要等書(shū)面資料；及時(shí)地提供合同履行情況的報(bào)告并提出合理化建議或意見(jiàn)；做好與合同有關(guān)各方的溝通與協(xié)調(diào)，保證合同的順利履行。(2)建立合同管理的工作程序。企業(yè)應(yīng)制定合同管理相應(yīng)工作程序，使合同管理人員的行為能夠有章可循。這些工作程序包括：文件的審批、簽字程序；合同變更程序；付款的審查批準(zhǔn)程序；合同有關(guān)問(wèn)題的請(qǐng)示報(bào)告程序等。(3)充分運(yùn)用合同所賦予的權(quán)力。企業(yè)應(yīng)最大限度地利用合同賦予的權(quán)力，對(duì)合同一方的履約行為進(jìn)行監(jiān)督，如檢查權(quán)、知情權(quán)、批準(zhǔn)權(quán)等。通過(guò)行使上述權(quán)利，企業(yè)可以控制合同履行的期限、成本和質(zhì)量，有效防范合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)。(4)積極行使合同權(quán)利，避免損失的進(jìn)一步擴(kuò)大。合同在實(shí)際履行中會(huì)受到各種因素的影響，可能使合同的實(shí)際履行無(wú)法達(dá)到預(yù)期的效果。一旦出現(xiàn)上述情況，企業(yè)應(yīng)依照合同有關(guān)約定按期行使自己的權(quán)利，避免損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，同時(shí)設(shè)法留存有關(guān)書(shū)面資料，為日后通過(guò)訴訟方式解決糾紛做好準(zhǔn)備。
3.事后風(fēng)險(xiǎn)管理。合同履行完畢后，企業(yè)的合同風(fēng)險(xiǎn)管理有以下幾個(gè)方面：(1)索賠權(quán)的行使。索賠權(quán)有時(shí)在合同履行中就已經(jīng)開(kāi)始行使，此前沒(méi)有行使索賠權(quán)的要在合同履行完畢后及時(shí)行使，避免因超過(guò)法律規(guī)定的保護(hù)時(shí)限而導(dǎo)致更大的損失。已經(jīng)行使索賠權(quán)的，則要時(shí)刻關(guān)注索賠進(jìn)展，積極進(jìn)行交涉，必要時(shí)要及時(shí)采取法律手段。(2)合同資料的整理和保管。合同履行完畢后，企業(yè)應(yīng)及時(shí)對(duì)合同及其相關(guān)資料進(jìn)行整理并妥善保管。合同資料在法律上不僅是重要的證據(jù)，而且也是具有一定價(jià)值的技術(shù)資料，如日后一旦出現(xiàn)法律或技術(shù)上的糾紛，將有助于企業(yè)避免損失或承擔(dān)不必要的責(zé)任。(3)合同的總結(jié)評(píng)價(jià)。合同履行后，企業(yè)應(yīng)對(duì)合同進(jìn)行評(píng)價(jià)，總結(jié)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。將合同簽訂和執(zhí)行過(guò)程中的利弊得失、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)出來(lái)，提出分析報(bào)告，作為以后合同風(fēng)險(xiǎn)管理的借鑒。通過(guò)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，才能逐步提高管理水平，并培養(yǎng)出高水平的合同風(fēng)險(xiǎn)管理者。
參考文獻(xiàn):
[1]鄒杰華:我國(guó)合同管理的對(duì)策研究.長(zhǎng)春大學(xué)學(xué)報(bào),2003,4:40～41.
篇2
（一）合同簽訂前的法律風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)合同簽訂之前面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括三類(lèi)。第一，主動(dòng)權(quán)喪失。即合同內(nèi)容的制定完全交由對(duì)方負(fù)責(zé)。對(duì)方在設(shè)計(jì)合同條款時(shí)，必然會(huì)從自身利益出發(fā)，以達(dá)到自身利益最大化為目標(biāo)進(jìn)行合同的制定。企業(yè)喪失起草合同的權(quán)利，無(wú)法對(duì)自身利益起到保護(hù)作用。第二，惡意競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，某些企業(yè)為成功獲取合作機(jī)會(huì)，不惜以竊取合作方信息為手段，公平競(jìng)爭(zhēng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。第三，信用審核不足。企業(yè)在簽訂合同之前，對(duì)合作方的合同執(zhí)行能力、信譽(yù)程度等未做足夠的了解，或受到惡意蒙蔽，在簽訂合同后，因?qū)Ψ綗o(wú)法充分執(zhí)行合同條款導(dǎo)致法律糾紛，損害企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益。例如，合作方完全沒(méi)有能力執(zhí)行合同，合同被迫終止失去原本的法律效力，導(dǎo)致企業(yè)合作項(xiàng)目無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行。
（二）合同簽訂中的法律風(fēng)險(xiǎn)
合同簽訂中的法律風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于合同內(nèi)容方面，例如，合同條款設(shè)置不合理、具體名詞存在爭(zhēng)議、合同內(nèi)容不完善等。合同條款對(duì)合作雙方的權(quán)力和義務(wù)作出明確的規(guī)定，一般來(lái)講，一份合規(guī)、合理的合同應(yīng)包含明確的主體、具體價(jià)格、支付方式、品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、履行方式、時(shí)間限制、違約懲罰等項(xiàng)目，若某一項(xiàng)內(nèi)容存在不完整性，當(dāng)執(zhí)行過(guò)程中涉及到相關(guān)事宜時(shí)，就會(huì)導(dǎo)致合同糾紛的發(fā)生。合作雙方為維護(hù)自身利益各持己見(jiàn)，給法務(wù)人員帶來(lái)較大的工作壓力。除內(nèi)容外，合同形式也涉及到較高的法律風(fēng)險(xiǎn)，一份形式不符合法律規(guī)定的合同是不具備法律效力的。例如，企業(yè)未經(jīng)招標(biāo)就直接與合作方簽訂的合同，由于不符合我國(guó)招標(biāo)法及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理辦法，合同無(wú)效。
（三）合同履行中的法律風(fēng)險(xiǎn)
履行過(guò)程中面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)為合作方合同履行能力下降。激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境使企業(yè)合同管理重要程度逐漸提升，同時(shí)也給各個(gè)企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)諸多影響因素，當(dāng)合同方因經(jīng)濟(jì)能力、生產(chǎn)能力下降導(dǎo)致其無(wú)法依照合同條款要求完成約定時(shí)，會(huì)給另一方造成法律風(fēng)險(xiǎn)。如，合作方在融資過(guò)程中，因銀行限制條件提升而無(wú)法正常貸款，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)因缺乏足夠的資金中斷，造成另一方的經(jīng)濟(jì)損失。另外一項(xiàng)合同履行過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)為合同變更風(fēng)險(xiǎn)。在履行過(guò)程中，合同主體變更導(dǎo)致原本責(zé)任和義務(wù)的轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生新的合作關(guān)系。但企業(yè)可能并不了解新合作方的合同履行能力信息，導(dǎo)致潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在大型合作項(xiàng)目中，因合同條款多、執(zhí)行期限長(zhǎng)，不可避免會(huì)因?qū)嶋H情況變動(dòng)帶來(lái)合同變更需求，產(chǎn)生新的法律風(fēng)險(xiǎn)。
（四）糾紛處理中的法律風(fēng)險(xiǎn)
在確實(shí)產(chǎn)生合同糾紛后，企業(yè)因上訴時(shí)間延誤或上訴方式不佳帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，在訴訟過(guò)程中，因害怕打官司給企業(yè)帶來(lái)過(guò)高的時(shí)間成本和經(jīng)濟(jì)成本，而出現(xiàn)拖延現(xiàn)象；再比如企業(yè)法務(wù)人員能力不足、未邀請(qǐng)專(zhuān)業(yè)律師、自動(dòng)放棄申辯權(quán)等不當(dāng)?shù)脑V訟行為。企業(yè)權(quán)益的最后一道保護(hù)屏障未得到有效的利用，導(dǎo)致上訴失敗，因合同糾紛導(dǎo)致的損失無(wú)法得到相應(yīng)的補(bǔ)償。
二、企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范策略
（一）完善企業(yè)合同管理機(jī)制
1.設(shè)立內(nèi)部法務(wù)部門(mén)
法律風(fēng)險(xiǎn)防范作為企業(yè)合同管理過(guò)程的工作重點(diǎn)，在組建合同管理組織時(shí)，可考慮設(shè)立企業(yè)內(nèi)部法務(wù)部門(mén)，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的法律從業(yè)人員，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)法務(wù)事宜。若企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)對(duì)法務(wù)工作的需求有限，考慮到人力資源配置經(jīng)濟(jì)性，可選擇與法律咨詢(xún)單位合作的方式，聘請(qǐng)專(zhuān)門(mén)的法律顧問(wèn)，對(duì)企業(yè)合同進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)。對(duì)法律顧問(wèn)的工作狀況進(jìn)行監(jiān)督，合同中很多潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)是普通管理者無(wú)法發(fā)現(xiàn)的，要求法律顧問(wèn)對(duì)合同中各類(lèi)名詞、內(nèi)容、形式等進(jìn)行全面的分析和判斷，發(fā)現(xiàn)異議及時(shí)與企業(yè)相關(guān)人員進(jìn)行溝通，以便在第一時(shí)間消除法律風(fēng)險(xiǎn)。從合同訂立前的準(zhǔn)備階段開(kāi)始，要求法務(wù)人員或法律顧問(wèn)全程跟蹤，從第三角度出發(fā)，對(duì)合同中可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行挖掘和監(jiān)控。決策前，充分考慮法務(wù)人員給出的意見(jiàn)，并將法律風(fēng)險(xiǎn)納入到合同可行性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系當(dāng)中。在篩選合同管理人員時(shí)，應(yīng)優(yōu)先聘用那些既具備專(zhuān)業(yè)合同管理能力，又掌握一定法律知識(shí)的綜合型人才，確保在合同管理過(guò)程中，能夠?qū)σ恍┓娠L(fēng)險(xiǎn)加以防范。
2.打造適當(dāng)合同范本
企業(yè)合同形式、內(nèi)容由企業(yè)屬性決定，有關(guān)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的合同涉及到更大的經(jīng)濟(jì)效益，如購(gòu)銷(xiāo)合同、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移合同等，作為合同管理的重點(diǎn)。其他合同，如房屋租賃，作為輔助類(lèi)，要與主營(yíng)業(yè)務(wù)合同相配合。依照企業(yè)實(shí)際需求，并參考國(guó)內(nèi)外同行業(yè)合同設(shè)置經(jīng)驗(yàn)，打造適應(yīng)企業(yè)自身發(fā)展的合同范本，能夠借助統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化的手段，確保合同的形式、結(jié)構(gòu)、內(nèi)容的合理性，能夠提前避免一些法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。范本中還應(yīng)融入企業(yè)對(duì)過(guò)去合同管理工作的總結(jié)，尤其是以往產(chǎn)生糾紛，涉及到企業(yè)利益損失的內(nèi)容點(diǎn)，加以改進(jìn)和避免。
（二）執(zhí)行主體信用調(diào)查制度
合同簽訂之前，對(duì)合同主體進(jìn)行信用調(diào)查能夠?qū)献鞣降膱?zhí)行能力、資金狀況、信用水平等做全面的了解，結(jié)合合同內(nèi)容客觀評(píng)定其能夠履行合同的程度，以免在后期執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)法律糾紛。企業(yè)可建立主體信用調(diào)查制度，廣泛收集合作方資料，結(jié)合信息技術(shù)，打造主體信用數(shù)據(jù)庫(kù)，促使該項(xiàng)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)方案策略能夠長(zhǎng)期、順利執(zhí)行。信用調(diào)點(diǎn)關(guān)注以下三項(xiàng)內(nèi)容：第一，調(diào)查主體經(jīng)濟(jì)執(zhí)行能力，包括對(duì)方注冊(cè)資本、實(shí)際資本、公積金狀況及其他形式資本持有情況。了解其生產(chǎn)廠房、設(shè)備、人員、技術(shù)、原材料等物資的保有量，評(píng)價(jià)對(duì)方生產(chǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，以此來(lái)斷定其是否有足夠的經(jīng)濟(jì)能力執(zhí)行合同要求。第二，調(diào)查主體信用情況。信用情況可從主體經(jīng)營(yíng)發(fā)展歷史中觀測(cè)，了解其是否在以往經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)違約行為以及其他合作方給出的評(píng)價(jià)。最后，打造合作方管理信息化平臺(tái)。將合作方及目標(biāo)合作方信息錄入到平臺(tái)當(dāng)中，廣泛收集其相關(guān)資料，結(jié)合資料將合作方劃分等級(jí)。例如，篩選以往合作過(guò)且合同執(zhí)行情況良好的合作方作為優(yōu)先合作對(duì)象，并將那些頻繁出現(xiàn)違約行為、合同履行能力不足的客戶(hù)列為避免合作對(duì)象。合作主體信用調(diào)查工作的開(kāi)展可選用直接了解、將合作信息交由第三方部門(mén)調(diào)查或分析對(duì)方年檢資料、納稅資料及審計(jì)資料的方式進(jìn)行。
（三）合理轉(zhuǎn)移合同法律風(fēng)險(xiǎn)
1.合同擔(dān)保
合同擔(dān)保制度的引入可有效確保企業(yè)各項(xiàng)交易活動(dòng)的執(zhí)行安全，簽訂及履行合同的過(guò)程中，結(jié)合自身情況及相關(guān)法律規(guī)定，簽訂合同擔(dān)保協(xié)議。協(xié)議中明確雙方責(zé)任和義務(wù)，通過(guò)合同擔(dān)保合理轉(zhuǎn)移法律風(fēng)險(xiǎn)。該方式的應(yīng)用需要對(duì)對(duì)方提供擔(dān)保物的市場(chǎng)價(jià)值做出準(zhǔn)確的評(píng)估，并嚴(yán)格審查擔(dān)保人是否具備相應(yīng)的擔(dān)保資格和實(shí)力，將相關(guān)信息明確到合同當(dāng)中。若合同無(wú)法順利履行，企業(yè)可依照擔(dān)保協(xié)議中的規(guī)定，最大限度的降低企業(yè)受損失程度。在實(shí)際工作中，企業(yè)也可能位于擔(dān)保人的位置，此時(shí)更要求慎重設(shè)置擔(dān)保協(xié)議中的各項(xiàng)條款，酌情向被擔(dān)保人提出反擔(dān)保要求，分散企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。
2.合同保險(xiǎn)
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形式的多樣化發(fā)展和我國(guó)保險(xiǎn)體系的完善，已有專(zhuān)門(mén)針對(duì)企業(yè)合同的保險(xiǎn)產(chǎn)品，當(dāng)企業(yè)因合同管理面臨法律風(fēng)險(xiǎn)及損失時(shí)，由保險(xiǎn)方出面，按照事先設(shè)定好的保險(xiǎn)條款予以企業(yè)補(bǔ)償。將合同管理的法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司，以免企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理遭受重創(chuàng)。當(dāng)前合同保險(xiǎn)還處于發(fā)展初期，相關(guān)的理論依據(jù)不甚完善，但合同保險(xiǎn)不失為提升企業(yè)合同管理安全性、合理降低法律風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，值得深入挖掘和發(fā)展。
（四）積極開(kāi)展員工法律培訓(xùn)
管理人員是企業(yè)合同管理過(guò)程中最重要的資源，任何合同管理措施、風(fēng)險(xiǎn)防范策略都要依靠人員來(lái)實(shí)行，因此努力提升企業(yè)合同管理團(tuán)隊(duì)的工作能力，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)員工的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)培養(yǎng)非常有必要。在專(zhuān)業(yè)能力方面，企業(yè)應(yīng)定期組織合同管理人員學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，傳授先進(jìn)的合同管理工作方式，提升人員綜合工作能力，促使合同管理質(zhì)量的提升。例如，對(duì)合同管理人員執(zhí)行考核化管理，定期對(duì)其法律法規(guī)掌握情況、運(yùn)用能力、合同管理能力進(jìn)行考核，配合獎(jiǎng)懲措施將考核結(jié)果與個(gè)人利益相掛鉤，進(jìn)而鼓勵(lì)合同管理人員開(kāi)展自主學(xué)習(xí)活動(dòng)，努力提升個(gè)人能力。在風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)上，企業(yè)可通過(guò)專(zhuān)業(yè)講座、新媒體宣傳等渠道，讓員工了解合同管理對(duì)于企業(yè)發(fā)展的重要性，明確一旦出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)將面臨多大的損失和影響。進(jìn)而提高員工對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)程度，逐漸培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。同時(shí)，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技能培訓(xùn)，通過(guò)具體案例分析、實(shí)踐演練等手段，向員工傳遞風(fēng)險(xiǎn)辨別方法。積累更多法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別經(jīng)驗(yàn)，提升其在合同管理過(guò)程中對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度。
三、結(jié)論
本文對(duì)企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及風(fēng)險(xiǎn)防范策略進(jìn)行了總結(jié)。隨著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力的進(jìn)一步提升，合同管理工作將面臨更高的需求和更大的挑戰(zhàn)。結(jié)合企業(yè)合同管理經(jīng)驗(yàn)并適當(dāng)參考其他企業(yè)的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，制定科學(xué)的合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，確保企業(yè)合同管理順利、高效進(jìn)行，降低法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。
參考文獻(xiàn)：
篇3
一、明確目標(biāo)
施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理是施工企業(yè)在合同簽訂前和履行過(guò)程中對(duì)不確定性因素進(jìn)行預(yù)測(cè)與應(yīng)對(duì)控制，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，減輕，自留，轉(zhuǎn)移及綜合運(yùn)用。以使其產(chǎn)生的負(fù)面影響減少到最低限度，確保合同目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
二、思想重視，制度保證
施工企業(yè)決策層，管理層要形成合同風(fēng)險(xiǎn)管理的共識(shí)，一切施工行為是以合同為前提的，合同風(fēng)險(xiǎn)管理是源頭，許多施工企業(yè)都有過(guò)草率簽合同而吃虧的經(jīng)歷。停工，索賠，官司不斷。有的甚至導(dǎo)致企業(yè)倒閉。合同風(fēng)險(xiǎn)管理得好能避免損失與許多前述的麻煩，并為企業(yè)實(shí)現(xiàn)預(yù)期的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，為經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙豐收打好基礎(chǔ)。
施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)系統(tǒng)與協(xié)作工程，要靠企業(yè)內(nèi)部法律，財(cái)務(wù)，建造師，談判專(zhuān)家等各專(zhuān)業(yè)人才的通力合作才能做好。其中，財(cái)務(wù)人員起著重要的資源使用監(jiān)督，預(yù)測(cè)和核算的作用，，合同項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)，凈現(xiàn)金流入量，資產(chǎn)的安全與增值都是與財(cái)務(wù)人員卓有成效的工作分不開(kāi)的。
施工企業(yè)應(yīng)建立合同風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制制度，制定工作流程，規(guī)范化運(yùn)作，相關(guān)人員各司其職，相互制約，責(zé)任落實(shí)到人。
三、遵循施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的一般步驟
施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理是全方位，全過(guò)程，多人員參與的一項(xiàng)管理活動(dòng)，具有復(fù)雜性，多變性，時(shí)效性，周期長(zhǎng)等特點(diǎn)。但也遵循一般的規(guī)律，每項(xiàng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)都要按實(shí)現(xiàn)既定的目標(biāo)進(jìn)行合同簽訂前的準(zhǔn)備，合同實(shí)施，檢查與應(yīng)對(duì)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)等步驟，以不斷增強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)控制能力，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平。
1.合同簽訂前的準(zhǔn)備
要明確合同目標(biāo)，權(quán)利和義務(wù)，執(zhí)行環(huán)境，對(duì)合同主要條款的理解，分析與研究。收集對(duì)方當(dāng)事人的資料，如:：資信狀況，業(yè)績(jī)，履約能力，是否提供履約擔(dān)保等，匯總各方面的因素，由施工企業(yè)決策層決定是否簽訂合同。
2.合同實(shí)施
合同實(shí)施是指落實(shí)合同具體內(nèi)容，采用合理的網(wǎng)絡(luò)管理模式，調(diào)配資源和安排作業(yè)技術(shù)活動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)合同目標(biāo)，其中，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)計(jì)劃，會(huì)同項(xiàng)目經(jīng)理合理安排資金，對(duì)各項(xiàng)資源的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督和核算，確保安全。履約中的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要納入企業(yè)統(tǒng)一核算，進(jìn)行規(guī)范化賬戶(hù)處理，宜興許多施工企業(yè)在無(wú)錫的分支機(jī)構(gòu)由于財(cái)務(wù)核算不符合要求，賬目混亂，多次被工商與稅務(wù)部門(mén)處罰。
3.檢查與應(yīng)對(duì)
施工合同實(shí)施過(guò)程中必然會(huì)出現(xiàn)許多新情況，有的是很難預(yù)測(cè)，很難控制的，如資源漲價(jià)，政策變化，經(jīng)濟(jì)環(huán)境，自然條件，自身的原因，對(duì)方當(dāng)事人的意愿等。這就要求施工企業(yè)不僅僅要認(rèn)真履行合同，更重要的是要對(duì)履行過(guò)程中遇到的新情況進(jìn)行處理，采取必要的應(yīng)對(duì)措施：對(duì)于由于對(duì)方當(dāng)事人原因的，要求及時(shí)改正并提出索賠；對(duì)于工程量變更的，簽證手續(xù)必須齊全。對(duì)于不可抗力原因的，除合同約定的外，與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商，提出妥善的解決方案，對(duì)于給施工企業(yè)造成的損失超過(guò)限度而得不到補(bǔ)償?shù)模┕て髽I(yè)可考慮取消合同；對(duì)于由于自身原因的，要及時(shí)查明糾正，及時(shí)采取補(bǔ)救措施，把各項(xiàng)損失和負(fù)面影響降低到最小限度，力爭(zhēng)避免對(duì)方的干預(yù)。
四、總結(jié)
合同履行完畢后，施工企業(yè)要對(duì)合同履行情況進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)和分析，項(xiàng)目經(jīng)理，財(cái)務(wù)人員，法律人員要寫(xiě)出專(zhuān)門(mén)報(bào)告，而后匯總整理成書(shū)面總結(jié)，作為以后合同風(fēng)險(xiǎn)管理的依據(jù)。
一般而言，與施工企業(yè)有關(guān)的合同主要有項(xiàng)目總承包合同，施工承包合同，專(zhuān)業(yè)工程分包合同，勞務(wù)合同，物資采購(gòu)合同，融資合同等。
1.施工承包合同
施工承包合同有格式合同與非格式合同之分，格式合同在我國(guó)國(guó)內(nèi)主要指由原建設(shè)部與國(guó)家工商行政管理總局推薦使用的《建設(shè)工程施工合同示范文本》。國(guó)際上主要有：國(guó)際咨詢(xún)工程師聯(lián)合會(huì)（FIDIC）的合同示范文本；英國(guó)土木工程師協(xié)會(huì)（ICE）的合同示范文本；美國(guó)建筑師協(xié)會(huì)（AIA）的合同示范文本。
國(guó)內(nèi)有的建設(shè)單位，尤其是規(guī)模較大的開(kāi)發(fā)企業(yè)使用的是其自己設(shè)計(jì)的合同，此類(lèi)合同一般對(duì)其自身有利，對(duì)施工企業(yè)比較苛刻。施工合同文本在招標(biāo)文件中已由建設(shè)單位確定，施工企業(yè)沒(méi)有選擇權(quán)，只能認(rèn)真研究與應(yīng)對(duì)。如萬(wàn)科在無(wú)錫的“萬(wàn)科城市花園”項(xiàng)目，施工合同文本由萬(wàn)科提供，其工程承包方式及計(jì)價(jià)依據(jù)條款中載明：“乙方在簽訂本合同前對(duì)本工程的全部招標(biāo)圖紙，標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)說(shuō)明，招標(biāo)文件，合同條件，本工程所在周?chē)h(huán)境，交通道路等情況均已詳細(xì)研究明了，甲乙雙方協(xié)商確定的投標(biāo)報(bào)價(jià)的單價(jià)已按招標(biāo)文件和合同條款中的承包范圍，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，工期等要求充分考慮了人工，材料，機(jī)械，包裝運(yùn)輸，檢測(cè)，竣工驗(yàn)收，施工技術(shù)，管理，利潤(rùn)，稅金等各因素并計(jì)算了全部費(fèi)用，保證投標(biāo)價(jià)準(zhǔn)確無(wú)誤，如有錯(cuò)漏，概有乙方負(fù)責(zé)。”。另外，合同價(jià)款的調(diào)整條款中載明：“本合同價(jià)款在圖紙范圍內(nèi)的所有工作量為包干價(jià)，均不調(diào)整（包括政策性調(diào)整也不調(diào)整）……。建設(shè)單位將本應(yīng)其承擔(dān)的部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了施工企業(yè)。施工企業(yè)要么放棄合同，要么設(shè)法化解風(fēng)險(xiǎn)，減少不利因素的影響。合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意義不言而喻，但實(shí)踐中，還有不少施工企業(yè)因草率簽訂合同而蒙受巨額損失，如宜興某龍頭施工企業(yè)承建的四川地震災(zāi)區(qū)漢旺鎮(zhèn)援建項(xiàng)目，由于對(duì)當(dāng)?shù)氐暮贤男协h(huán)境研究不足，導(dǎo)致該項(xiàng)目發(fā)生虧損。
施工合同的履行是權(quán)利與義務(wù)的兌現(xiàn)過(guò)程，有關(guān)法律法規(guī)，強(qiáng)制性條文，合同條款是合同履行的依據(jù)，施工企業(yè)必須認(rèn)真，負(fù)責(zé)地履行義務(wù)，同時(shí)要掌握建設(shè)單位的履約能力。特別是工程款的按期支付，盡量要求提供工程款支付擔(dān)保，如對(duì)方發(fā)生履約異常情況要及時(shí)應(yīng)對(duì)處理，減少損失。宜興某二級(jí)施工單位2008年承建了無(wú)錫惠山區(qū)的某民營(yíng)企業(yè)廠房項(xiàng)目，建設(shè)過(guò)程中，該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，最終破產(chǎn)，而該施工單位合同風(fēng)險(xiǎn)控制措施不到位，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)控，導(dǎo)致虧損近760萬(wàn)元。
對(duì)于掛靠人以施工企業(yè)的名義與建設(shè)單位簽訂的合同，由于施工企業(yè)對(duì)掛靠人和建設(shè)單位不了解，又往往只收了管理費(fèi)了事，而疏于對(duì)掛靠人的監(jiān)督管理，當(dāng)掛靠人見(jiàn)項(xiàng)目無(wú)利可圖時(shí)，大多卷款一走了之，留下一大堆后遺癥：偷工減料，延誤工期，拖欠材料款和農(nóng)民工工資，現(xiàn)場(chǎng)管理混亂等。施工企業(yè)不得不為其“擦屁股”，還要面臨建設(shè)及工商主管部門(mén)的處罰，得不償失。為了規(guī)避掛靠風(fēng)險(xiǎn)，施工企業(yè)要么拒絕掛靠，要么對(duì)掛靠人有選擇地“收編”，納入企業(yè)統(tǒng)一規(guī)范化管理。
合同履行完畢，施工企業(yè)財(cái)務(wù)，項(xiàng)目經(jīng)理部，投標(biāo)，審計(jì)，法律等部門(mén)要總結(jié)合同執(zhí)行情況及經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，形成書(shū)面文字，為以后合同風(fēng)險(xiǎn)控制提供借鑒。
2.物資采購(gòu)合同
工程建設(shè)過(guò)程中的物資包括建筑材料（含構(gòu)配件）和設(shè)備等，采購(gòu)需要經(jīng)過(guò)訂貨，生產(chǎn)加工，運(yùn)輸，儲(chǔ)存，使用安裝等環(huán)節(jié)，是非常復(fù)雜的過(guò)程。施工合同大多是固定總價(jià)合同，而原材料要占整個(gè)工程造價(jià)的60%以上。物資價(jià)格上漲是主要風(fēng)險(xiǎn)之一，施工企業(yè)控制此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)可采取的應(yīng)對(duì)措施主要有：套期保值，通過(guò)期貨市場(chǎng)對(duì)期貨合約進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)，與現(xiàn)貨市場(chǎng)反向操作，抵消價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)：與供貨商簽訂物資采購(gòu)合同，鎖定價(jià)格，物資的包裝，運(yùn)輸，交付驗(yàn)收，價(jià)格結(jié)算，違約責(zé)任必須在合同中明確，分清當(dāng)事人的責(zé)任與義務(wù)，物資采購(gòu)合同要以施工承包合同為依據(jù)。
3.勞務(wù)合同
建筑業(yè)是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，不同于一般工業(yè)企業(yè)的連續(xù)，均衡的生產(chǎn)，施工企業(yè)用工要根據(jù)承接工程項(xiàng)目情況而定，既要維護(hù)自身企業(yè)的利益，降低用工成本，又要盡社會(huì)責(zé)任與義務(wù)，在不違反合同法，勞動(dòng)合同法及其他法律法規(guī)前提下，為了降低勞務(wù)用工風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)建筑業(yè)的特點(diǎn)，可將建筑勞務(wù)分以下三種形式處理：勞務(wù)派遣，施工企業(yè)與勞務(wù)派遣單位簽訂用工合同，將對(duì)日常用工繁瑣的管理工作剝離出去，降低用工成本及管理成本，轉(zhuǎn)嫁用工風(fēng)險(xiǎn)：與工人簽訂以完成一定建筑任務(wù)為內(nèi)容的勞動(dòng)合同，這種形式便于靈活用工，按需用工：將建筑勞務(wù)進(jìn)行分包，這是主要形式，也是發(fā)展趨勢(shì)。
將建筑勞務(wù)進(jìn)行分包的，施工企業(yè)要承擔(dān)連帶法律責(zé)任，必須對(duì)承包人嚴(yán)格管理，首先要了解勞務(wù)承包人的資質(zhì)，技術(shù)人員配備，材料，設(shè)備。周轉(zhuǎn)資金等方面的情況，并要求提供履約擔(dān)保。避免將勞務(wù)分包給“包工頭”。在施工過(guò)程中，避免讓勞務(wù)承包人直接與建設(shè)單位及有關(guān)部門(mén)建立工作聯(lián)系。施工企業(yè)應(yīng)全過(guò)程對(duì)勞務(wù)承包人的施工行為進(jìn)行管理，監(jiān)督與檢查。主要內(nèi)容包括，按圖施工，規(guī)范施工，工程款的使用，安全，質(zhì)量，工期，文明施工，農(nóng)民工工資的支付等。對(duì)于其違反分包合同，影響整個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃的，施工企業(yè)要及時(shí)采取補(bǔ)救措施，必要時(shí)可終止合同并索賠。
篇4
環(huán)境狀況包括地理、地質(zhì)條件、氣候條件、當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣以及地方政策等多方面的內(nèi)容。承包商至少要對(duì)這些情況有一個(gè)基本了解，因?yàn)檫@些因素對(duì)將來(lái)施工都直接或間接地產(chǎn)生影響。承包商對(duì)招標(biāo)文件分析的深度。對(duì)招標(biāo)文件分析的深度和正確性將影響到投標(biāo)文件的響應(yīng)程度和合理性，是承包商有效預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的直接來(lái)源之一，因而這種分析對(duì)于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是十分重要的依據(jù)。
二、承包商對(duì)業(yè)主和工程師資信和意圖了解的深度和準(zhǔn)確性
這種分析從項(xiàng)目的跟蹤期就已經(jīng)開(kāi)始，一個(gè)合法的、資金雄厚的業(yè)主對(duì)將來(lái)承包商正常施工、結(jié)算、索賠等工作都將是有利的。一個(gè)經(jīng)驗(yàn)豐富的工程師對(duì)于處理承包商和業(yè)主在施工過(guò)程中各種可能出現(xiàn)的問(wèn)題將會(huì)更加順利和公正，對(duì)各種引起風(fēng)險(xiǎn)的因素預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性會(huì)直接影響到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施和手段。
三、做標(biāo)期的長(zhǎng)短
做標(biāo)時(shí)間越長(zhǎng)，承包商對(duì)各種問(wèn)題研究的越深入，就可能把風(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度。但是，多數(shù)情況下，業(yè)主規(guī)定提交投標(biāo)文件的時(shí)間都較短，這就影響到承包商考慮問(wèn)題的周全性，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)加大。
四、規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
1.加強(qiáng)合同評(píng)審工作
據(jù)了解，一些施工企業(yè)合同評(píng)審采用的一般方法是：購(gòu)買(mǎi)招標(biāo)文件后，由主管招標(biāo)投標(biāo)的部門(mén)牽頭，向各職能部門(mén)發(fā)出合同評(píng)審函，由各職能部門(mén)在各自職責(zé)范圍內(nèi)提出評(píng)審、意見(jiàn)，再由主管招標(biāo)投標(biāo)的部門(mén)收集匯總。這種評(píng)審方法操作起來(lái)較方便，但有很大弊端。首先，招標(biāo)投標(biāo)部門(mén)發(fā)給各職能部門(mén)的招標(biāo)文件是不全面的，職能部門(mén)沒(méi)有辦法了解各部分的關(guān)系；其次，各職能部門(mén)對(duì)這種合同評(píng)審并不重視，采取的是應(yīng)付態(tài)度，隨便找?guī)讉€(gè)人討論一下，匯總意見(jiàn)報(bào)出去；第三，招標(biāo)投標(biāo)部門(mén)對(duì)收集上來(lái)的評(píng)審意見(jiàn)也不重視，甚至只是例行公事，作為應(yīng)付各種檢查、審核的資料沒(méi)有達(dá)到評(píng)審的目的。因此，要采用新的評(píng)審方法來(lái)體現(xiàn)合同評(píng)審的作用。
2.采用報(bào)價(jià)策略
風(fēng)險(xiǎn)越大，風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)越高。但是，風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)的增加必須要有一個(gè)增加尺度，對(duì)于承包商來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)不宜定得過(guò)高，因?yàn)樵黾舆@一費(fèi)用必然會(huì)提高投標(biāo)價(jià)格，這樣會(huì)降低競(jìng)爭(zhēng)力。因此，一定要結(jié)合企業(yè)的管理水平和定額管理水平，通過(guò)研究競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和其他相關(guān)資料來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)的額度。
3.合同談判是應(yīng)對(duì)措施
合同雙方都希望簽一個(gè)有利的合同，盡量少承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但是，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，不依人的意志為轉(zhuǎn)移。作為承包商，應(yīng)該充分考慮合同實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生的種種情況，并通過(guò)談判把這些因素體現(xiàn)在合同條文中，完善合同條文。同時(shí)，對(duì)一些業(yè)主提出的特別不利的條款，盡量將風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任通過(guò)完善的合同條款推卸給業(yè)主承擔(dān)，以減少風(fēng)險(xiǎn)。
4.施工中采用的措施
項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)同樣是很大的，因此，應(yīng)該采取一些有效的措施來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。承包商應(yīng)充分了解承包工程保險(xiǎn)的種類(lèi)、范圍、保險(xiǎn)金的計(jì)算以及賠償?shù)姆椒ǔ绦蚝唾r償額，來(lái)確定該投保何種險(xiǎn)。這樣做的目的是為了保證一旦出現(xiàn)意外，就可以讓保險(xiǎn)公司承擔(dān)一部分費(fèi)用，減少自己的損失。技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和管理方面的措施。在前面合同評(píng)審時(shí)已經(jīng)有過(guò)敘述，合理的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)措施以及有效的管理手段對(duì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是非常重要的，大多數(shù)承包商在該方面已經(jīng)高度重視，是一個(gè)顯而易見(jiàn)的有效手段。加強(qiáng)索賠管理。低價(jià)中標(biāo)，重在索賠。這已經(jīng)成為多數(shù)承包商普遍運(yùn)用的一種規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。但是，索賠并不是一件容易的事情，必須在施工過(guò)程中加強(qiáng)管理，積累經(jīng)驗(yàn)，才能達(dá)到預(yù)期的效果。其中，比較重要的是施工過(guò)程中索賠資料的收集、整理和上報(bào)等基礎(chǔ)工作，如果沒(méi)有基礎(chǔ)資料作保證，空口無(wú)憑，業(yè)主、監(jiān)理就無(wú)法受理承包商提出的索賠，索賠程序就無(wú)法啟動(dòng)。專(zhuān)業(yè)分包。一個(gè)承包商并不是對(duì)所有的建設(shè)項(xiàng)目都熟悉，總有一些是自己從未涉獵或者不太熟悉的，為了減低由于初次嘗試所要承擔(dān)的巨大的風(fēng)險(xiǎn)，可以將所承建項(xiàng)目的一些專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的單項(xiàng)分包出去來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)：
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篇5
引言
西方諺語(yǔ)說(shuō)： “財(cái)富的一半來(lái)自合同”，合同是房地產(chǎn)公司投資開(kāi)發(fā)建設(shè)取得經(jīng)濟(jì)效益的橋梁和紐帶，同時(shí)也是開(kāi)發(fā)過(guò)程中產(chǎn)生一系列糾紛的根源，因此房地產(chǎn)公司應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的實(shí)際情況，以充分了解工程合同管理特點(diǎn)及存在的合同風(fēng)險(xiǎn)為前提，有效防控合同風(fēng)險(xiǎn)，理順與之相關(guān)的“法律線(xiàn)”、“利益線(xiàn)”、“管理線(xiàn)”，堵住合同管理漏洞，優(yōu)化合同風(fēng)險(xiǎn)管理，達(dá)到降低成本、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及提高公司經(jīng)濟(jì)效益的目的。
1 房地產(chǎn)公司工程合同管理的特點(diǎn)
（1）合同主體的多元性
一個(gè)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)從開(kāi)發(fā)報(bào)建到最終完成實(shí)體項(xiàng)目涉及的合同類(lèi)型眾多，合同主體也是多元性的，房地產(chǎn)項(xiàng)目通常要簽訂的合同有：土地使用權(quán)出讓合同、設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同、勘察合同、施工合同、材料設(shè)備供應(yīng)合同、租賃合同、項(xiàng)目貸款合同、廣告合同等，因此在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中，需要與不同的主體進(jìn)行合同洽談。
（2）合同條款的專(zhuān)業(yè)性
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)經(jīng)過(guò)了專(zhuān)業(yè)化的運(yùn)作后，模式已經(jīng)比較成熟了，所以項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中涉及到的大多數(shù)合同都有通用（固定）條款或者直接以格式合同來(lái)體現(xiàn)。例如在合同條款中對(duì)業(yè)主及承包商各自的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行了詳細(xì)地規(guī)定，且還規(guī)定了合同執(zhí)行過(guò)程中工程師處理問(wèn)題的職責(zé)和權(quán)限，包括由停工、變更、延誤、索賠、爭(zhēng)議、違約等原因造成的問(wèn)題。
（3）合同期限的長(zhǎng)期性
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)通常有一個(gè)較長(zhǎng)的周期，一般工程合同履行的時(shí)間跨度較大，有的甚至可以橫跨整個(gè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)周期，比如設(shè)計(jì)合同、施工合同、監(jiān)理合同等。
（4）合同履行的復(fù)雜性
由于合同期限比較長(zhǎng)，在合同履行過(guò)程中，市場(chǎng)、國(guó)家政策、法律法規(guī)、項(xiàng)目所處地域規(guī)劃或地理?xiàng)l件隨著時(shí)間的推移都有可能發(fā)生變化，這樣就會(huì)導(dǎo)致各種突發(fā)性事件的發(fā)生，雖說(shuō)可以依據(jù)相應(yīng)的合同條款進(jìn)行協(xié)商解決，但是由于房地產(chǎn)項(xiàng)目的合同標(biāo)的額通常都比較大，一旦有利益沖突的發(fā)生，就會(huì)出現(xiàn)各方因維護(hù)自身權(quán)利而展開(kāi)尖銳談判的局面，合同履行的難度大。
2 合同風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素
在合同的締結(jié)、簽訂及履行的過(guò)程中，由于工程建設(shè)的長(zhǎng)期性及復(fù)雜性，造成建設(shè)環(huán)境及各種外部條件多多少少會(huì)存在一些不確定的因素，事先難以在合同中完全規(guī)定，可能使已固定的合同條款發(fā)生變更，已約定的權(quán)利及義務(wù)關(guān)系出現(xiàn)偏移，合同風(fēng)險(xiǎn)由此產(chǎn)生。構(gòu)成合同風(fēng)險(xiǎn)的要素主要有以下幾個(gè)方面：
（1）不可抗力。是指合同雙方都無(wú)法預(yù)測(cè)和控制的客觀事件，包括自然災(zāi)害、政治、市場(chǎng)變化、戰(zhàn)爭(zhēng)等，比如有關(guān)政府管理機(jī)構(gòu)延誤項(xiàng)目審批；工程項(xiàng)目與建設(shè)環(huán)境發(fā)生沖突，必須停工進(jìn)行處理等。
（2）工程設(shè)計(jì)不當(dāng)。主要有：由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤或者設(shè)計(jì)水平不高，導(dǎo)致施工圖紙出現(xiàn)較大紕漏；結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)太保守，導(dǎo)致樁基礎(chǔ)、配筋設(shè)計(jì)較浪費(fèi)；各專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)之間溝通協(xié)調(diào)不足，導(dǎo)致總體設(shè)計(jì)方案“篩子當(dāng)水桶”——漏洞百出；設(shè)計(jì)太粗略，標(biāo)注不細(xì)致，導(dǎo)致工程量清單編制失誤等等。
（3）地質(zhì)勘察報(bào)告失實(shí)，造成基礎(chǔ)設(shè)計(jì)存在偏差，施工工期的拖延。
（4）國(guó)家政策及法律法規(guī)變化。由于項(xiàng)目建設(shè)周期通常比較長(zhǎng)，建設(shè)過(guò)程中與房地產(chǎn)相關(guān)的國(guó)家政策及法律法規(guī)的變化可能時(shí)有發(fā)生，比如商品房預(yù)售的要求由正負(fù)零變?yōu)榉忭敚≌南莉?yàn)收標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生改變、地下人防工程標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變動(dòng)等。
（5）合同文件的錯(cuò)誤、含糊。由于房地產(chǎn)公司的忽視或工作中失誤造成合同文件本身存在很多錯(cuò)誤和含糊不清的地方。比如：合同工期的約定太粗略；工程量清單不詳實(shí)，缺項(xiàng)漏項(xiàng)；合同條款漏洞百出，用詞不嚴(yán)謹(jǐn)；合同價(jià)款的支付及結(jié)算程序和時(shí)間約定不完善；對(duì)于物價(jià)上漲在合同文件中沒(méi)有約定相應(yīng)的調(diào)整條款等等。
（6）承包商選擇不當(dāng)。由于實(shí)際的承包商與投標(biāo)時(shí)所報(bào)的不是同一個(gè)人，房地產(chǎn)公司又容易被承包商“忽悠”，如果實(shí)際承包商的資質(zhì)不夠、信譽(yù)不好、施工能力不強(qiáng)、對(duì)資金不善管理、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，工程變更頻繁，那么必定會(huì)給房地產(chǎn)公司帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
（7）監(jiān)理工程師選擇不當(dāng)。所聘用的監(jiān)理工程師工作上如果出現(xiàn)失誤或者不作為，勢(shì)必給承包商鉆管理空子的機(jī)會(huì)，必定會(huì)導(dǎo)致工程成本的增加，也很難保證工程質(zhì)量。
3 優(yōu)化房地產(chǎn)公司的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理
3.1 建立企業(yè)合同綜合管理體系
合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善可以說(shuō)是整個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的良好開(kāi)端，也是優(yōu)化房地產(chǎn)公司工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要前提。而合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在于合同綜合管理體系中，所以開(kāi)發(fā)商可以從建立和完善合同綜合管理體系入手，建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)行全員、全過(guò)程、全方位的合同風(fēng)險(xiǎn)管理，達(dá)到杜絕合同失誤、避免合同糾紛、提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。
3.2 理順?lè)伞⒗妗⒐芾砣龡l“線(xiàn)”
對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)管理一般的做法是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)駕馭風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，而從合同管理的特點(diǎn)和合同風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素可以看出，除了建立合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系外，還必須理順?lè)伞⒗妗⒐芾磉@三條“線(xiàn)”，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防控，最終達(dá)到優(yōu)化房地產(chǎn)公司的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。
（1）理順“法律線(xiàn)”
少了法律的保障，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)將面臨著合同糾紛與管理失控的局面，會(huì)導(dǎo)致合同無(wú)法繼續(xù)履行，嚴(yán)重的甚至無(wú)法達(dá)到合同的目的。所以，是否合法成為了合同風(fēng)險(xiǎn)防控的重要前提。首先要自覺(jué)接受法律的約束，按照法律的正常軌道運(yùn)行，合同條款必須按照《民法通則》、《合同法》及其他單行法律規(guī)范的規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格約定。其次，清楚地了解合同風(fēng)險(xiǎn)防控的主要節(jié)點(diǎn)，完善必需的條款，明確重要的條款；必須健全合同成立和生效的要件，規(guī)范整個(gè)操作流程；以“合法、平等、公平”為基本原則，設(shè)定雙方權(quán)利及義務(wù)，約定違約責(zé)任和救濟(jì)渠道等。
（2）理順“利益線(xiàn)”
可以說(shuō)，與合同有關(guān)的一系列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都受利益的驅(qū)使，并以利益為最終目標(biāo)。因此，利益是合同的核心內(nèi)容，是雙方合同締結(jié)的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力。理順“利益線(xiàn)”，必須對(duì)以下問(wèn)題有清醒地認(rèn)識(shí)：①我方的利益目標(biāo)是什么？②權(quán)利義務(wù)在合同相關(guān)條款中是否有明確的約定？③合同內(nèi)容中是否隱藏著利益的“漏洞”或者“定時(shí)炸彈”？事實(shí)證明，利益訴求的實(shí)現(xiàn)必須要以雙方當(dāng)事人對(duì)權(quán)利義務(wù)的明確約定為基礎(chǔ)——雙方當(dāng)事人應(yīng)積極地進(jìn)行談判商洽，修改并完善合同，將各方利益訴求落實(shí)于權(quán)利義務(wù)的具體條款中，使合同遵循約定步驟有序進(jìn)行。
（3）理順“管理線(xiàn)”。
加強(qiáng)合同管理，確保合同的立項(xiàng)審批、簽訂、履行按程序進(jìn)行，是風(fēng)險(xiǎn)防控的第三道關(guān)口。理順“管理線(xiàn)”，要充分發(fā)揮相關(guān)法規(guī)部門(mén)的作用，切合實(shí)際地完善合同內(nèi)部審批流程，嚴(yán)格把關(guān)合同的授權(quán)簽訂規(guī)則并加強(qiáng)合同的文本管理。堅(jiān)決杜絕“先簽訂后審查”以及“先履約后補(bǔ)約”的“風(fēng)險(xiǎn)裸奔”行為。把管理線(xiàn)延伸至合同行為的每一個(gè)過(guò)程，一方面，要確保合同的審批程序完整、符合規(guī)定，另一方面，也要使合同的后續(xù)履約處于持續(xù)監(jiān)控之中。當(dāng)然，這種管理絕不是一個(gè)企業(yè)的單個(gè)部門(mén)所能實(shí)現(xiàn)的，而需要構(gòu)建一個(gè)完整的體系架構(gòu)以及相關(guān)部門(mén)協(xié)力配合的監(jiān)督機(jī)制作為支撐。
4 結(jié)語(yǔ)
總而言之，優(yōu)化房地產(chǎn)公司的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)降低公司成本、防范公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、加快資金周轉(zhuǎn)速度以及提高公司經(jīng)濟(jì)效益意義重大。在國(guó)家調(diào)控政策不松懈的情況下，房地產(chǎn)公司一定要重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理，并建立起一整套切實(shí)有效可行的合同綜合管理體系；法律為先、立足利益、管理保障，有效防控合同行為的風(fēng)險(xiǎn)，才能保證房地產(chǎn)公司立于不敗之地。
參考文獻(xiàn)
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篇6
1.1合同成立的風(fēng)險(xiǎn)
合同成立，即訂約雙方但是人針對(duì)合同中的各項(xiàng)條款達(dá)成一致。訂立合同指雙方達(dá)成協(xié)議，表明了各方意思并一致。根據(jù)《合同法》規(guī)定：當(dāng)事人訂立合同，采取方式為要約、承諾。在當(dāng)事人協(xié)商過(guò)程中，一般情況下要一方先做出意思表示，另一方予以符合，前者即為要約，后者即為承諾。因此，在法律角度上來(lái)講，合同訂立時(shí)的程序分為要約和承諾，要約是希望和他人訂立合同的意思表達(dá)，要約既可以是口頭，也可以是書(shū)面。
另外，根據(jù)《合同法》規(guī)定，采用數(shù)據(jù)、電文形式來(lái)訂立的合同，如果要約人制定了特定的系統(tǒng)來(lái)接受數(shù)據(jù)電文，受要約人的承諾的數(shù)據(jù)電文進(jìn)入特定系統(tǒng)的時(shí)間便為到達(dá)時(shí)間，如果沒(méi)有指定特定系統(tǒng)工程的，那么就將數(shù)據(jù)電文進(jìn)入要約人的任何系統(tǒng)的首次時(shí)間當(dāng)做達(dá)到時(shí)間。
1.2 合同生效的風(fēng)險(xiǎn)
在合同簽訂后，無(wú)論何時(shí)都可以要求對(duì)方履行義務(wù)，無(wú)論何時(shí)都可以向?qū)ο舐男辛x務(wù)，決定與合同是否生效，合同成立表明合同當(dāng)事人對(duì)于合同的內(nèi)容進(jìn)行一致認(rèn)可，合同生效即合同符合國(guó)家法律規(guī)定，開(kāi)始對(duì)各方當(dāng)事人產(chǎn)生約束力。一般情況下，依法成立的合同，要自成立之時(shí)開(kāi)始生效，法律和行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)和等級(jí)等各項(xiàng)手續(xù)生效的，要按照規(guī)定來(lái)辦理各項(xiàng)手續(xù)。
1.3 合同形式的風(fēng)險(xiǎn)
在外在表現(xiàn)形式的角度上講，合同能夠分為要式合同和非要式合同。一般來(lái)說(shuō)，要式合同要求當(dāng)事人一定要采取一定的形式訂立之后才能夠生效，例如書(shū)面的文字、傳真等，而口頭合同中當(dāng)事人要以語(yǔ)言來(lái)作為意思的表達(dá)，有許多合同法律都要求采取書(shū)面的形式，例如房屋買(mǎi)賣(mài)和抵押等。
如果法律規(guī)定必須要采用書(shū)面的形式，那么如果當(dāng)事人協(xié)商一致的話(huà)，也可以采取口頭形式，同樣具有法律效應(yīng)。一般來(lái)講，采用口頭合同的原因主要為：便捷省事、特殊的信用關(guān)系、沒(méi)有訂立合同的習(xí)慣、有其他能夠證明交易關(guān)系的存在等。
2.企業(yè)在合同簽訂過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理措施
2.1 合同簽訂前的措施
合同簽訂前采取的措施即事先防范，事先防范建立在法律風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)之上。在合同簽訂之前需做的工作主要為審查合同雙方的主體資格、能力、信譽(yù)等。具體為以下幾方面：1.合同主體一定要是依據(jù)合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的合同當(dāng)事人。2.通過(guò)對(duì)當(dāng)事人的履約能力和資信的審查能夠了解當(dāng)事人是否具備履約的人力、財(cái)力和物力，資金情況、貨源情況、技術(shù)情況、能力情況、債權(quán)債務(wù)情況以及商業(yè)信譽(yù)等。3.一般情況下，通過(guò)招投標(biāo)的方式來(lái)確定的合同，普遍具有公平、公開(kāi)的特征，并且能夠適當(dāng)?shù)慕档统杀尽?/p>
2.2 過(guò)程管理中的措施
2.2.1 建立健全制度體系
企業(yè)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的根源表示內(nèi)部管理制度的漏洞和不完善，因此建立健全有效的制度體系才能夠在實(shí)質(zhì)上防范法律風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)進(jìn)行制度體系建設(shè)的過(guò)程中，首先要建立健全法律顧問(wèn)以及法律事務(wù)管理制度體系，通過(guò)制度規(guī)范來(lái)制約各級(jí)管理行為，使日常的經(jīng)營(yíng)管理工作更加規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，另外還要克服“人治”的觀念，避免管理行為中出現(xiàn)隨意管理的現(xiàn)象。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和新的合同管理制度，結(jié)合自身企業(yè)特征實(shí)際，充實(shí)完善新內(nèi)容，促進(jìn)合同管理工作的規(guī)范程度。
2.2.2 提高管理人員的法律素質(zhì)
對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，不僅需要有制度進(jìn)行保障，更要有管理人員的法律意識(shí)進(jìn)行配合，因此要不斷加強(qiáng)各級(jí)管理人員的法律素質(zhì)提升工作，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)以及人才培養(yǎng)，組織一些法律培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動(dòng)，促進(jìn)依法治企的實(shí)現(xiàn)，從而達(dá)到控制法律風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。
2.2.3 落實(shí)合同管理基礎(chǔ)工作
要加強(qiáng)對(duì)合同管理的基礎(chǔ)工作，如果連基礎(chǔ)工作都做不好，那么精細(xì)管理便無(wú)法實(shí)現(xiàn)。因此，要與自身企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際進(jìn)行結(jié)合，建立健全各項(xiàng)制度，保證每項(xiàng)工作都能規(guī)范的、標(biāo)準(zhǔn)的。另外，可以通過(guò)定期不定期的進(jìn)行基礎(chǔ)工作的檢查活動(dòng)，來(lái)促進(jìn)企業(yè)職工落實(shí)基礎(chǔ)工作，全面提高企業(yè)基礎(chǔ)工作水平。
2.3 合同簽訂后的管理措施
企業(yè)面對(duì)的是千變?nèi)f化的市場(chǎng)情況，風(fēng)險(xiǎn)往往不期而至，讓企業(yè)措手不及，因此要企業(yè)內(nèi)部要建立起合同法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)一些潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程的監(jiān)控，如果發(fā)現(xiàn)情況和監(jiān)控偏離的話(huà)，那么要立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。首先，要建立健全證據(jù)預(yù)警機(jī)制，證據(jù)預(yù)警機(jī)制機(jī)在無(wú)收發(fā)貨記錄或是合同收發(fā)記錄存在瑕疵，有可能會(huì)造成合同效力和履行等負(fù)面影響的時(shí)候，企業(yè)內(nèi)部的合同管理人員要及時(shí)提出，并通過(guò)簽訂補(bǔ)充協(xié)議等方法來(lái)進(jìn)行補(bǔ)救。其次，建立健全時(shí)效預(yù)警機(jī)制，針對(duì)一些距離最后付款較長(zhǎng)時(shí)間未達(dá)成書(shū)面還款協(xié)議的合同，要及時(shí)向業(yè)務(wù)人員提出催收等。再次，建立健全質(zhì)量預(yù)警機(jī)制，要經(jīng)常性的提醒業(yè)務(wù)人員在約定檢驗(yàn)期內(nèi)，對(duì)貨物的質(zhì)量進(jìn)行檢查檢驗(yàn)，并對(duì)相關(guān)書(shū)面證據(jù)進(jìn)行保留。最后，建立健全償債預(yù)警，如果發(fā)現(xiàn)有逾期貸款或是負(fù)債方有合并、破產(chǎn)、改制等行為，會(huì)影響到合同履行時(shí)，企業(yè)要形式自身不安抗辯權(quán)和代位權(quán)等尋求司法救濟(jì)，利用法律保護(hù)自身，從而達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。
3.結(jié)論
本文通過(guò)自身多年工作經(jīng)驗(yàn)以及對(duì)相關(guān)文獻(xiàn)資料的查閱和研究，針對(duì)企業(yè)在合同簽訂過(guò)程中如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了一些個(gè)人建議和措施,希望能夠通過(guò)本文的研究分析，為外貿(mào)企業(yè)的管理者提供參考，并為合同管理人員和其他相關(guān)人員敲響警鐘，要全面的、科學(xué)的、深入的進(jìn)行合同簽訂過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)研究，才能夠保證風(fēng)險(xiǎn)在控制范圍內(nèi)，并能夠及時(shí)的、積極的采取應(yīng)對(duì)措施，為企業(yè)更好的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)：
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篇7
1.企業(yè)合同簽訂的風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)合同簽訂的風(fēng)險(xiǎn)有兩種體現(xiàn)，一種是由合同簽訂工作的準(zhǔn)備工作不夠充分造成的，如對(duì)合同相對(duì)方的商業(yè)信譽(yù)、履行能力等方面的審查不仔細(xì)；另一種是由合同內(nèi)容、簽訂程序的不明確、不公平、不合法等原因造成的，如合同中的條款不夠齊備，對(duì)簽訂合同雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任缺少明確規(guī)定。兩類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源中不論是哪一種，只要有一點(diǎn)考慮不周，企業(yè)自身的合法權(quán)益就很難得到保障。
2.企業(yè)合同履行的風(fēng)險(xiǎn)
合同履行風(fēng)險(xiǎn)是指在合同履行過(guò)程中由于合同相對(duì)方違約或者是由于不可抗力量的影響而導(dǎo)致的企業(yè)損失。其來(lái)源如下：一方面，由于疏于合同履行的管理，企業(yè)未能對(duì)相對(duì)方的動(dòng)態(tài)進(jìn)行及時(shí)了解與掌握，因而采取措施不及時(shí)，導(dǎo)致與對(duì)方發(fā)生糾紛，從而使企業(yè)利益受損；另一方面，由于企業(yè)自身的反應(yīng)滯后而未能及時(shí)進(jìn)行維權(quán)也會(huì)導(dǎo)致企業(yè)利益受損。
3.企業(yè)合同管理的風(fēng)險(xiǎn)
由于不夠重視企業(yè)合同管理工作，許多企業(yè)對(duì)合同缺少動(dòng)態(tài)管理，有的企業(yè)則是在企業(yè)管理工作上流于形式，導(dǎo)致對(duì)合同履行過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題的證據(jù)保留不完善，甚至沒(méi)有保留，因而在糾紛發(fā)生時(shí)企業(yè)即使有理，卻因?yàn)槿鄙儆辛Φ淖C據(jù)而陷入了尷尬局面，這對(duì)企業(yè)利益的維護(hù)是非常不利的。
二、企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
1.企業(yè)提高合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
一方面，提高合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是企業(yè)識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而化解法律風(fēng)險(xiǎn)的前提；另一方面，提高企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)為企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的構(gòu)建奠定了思想基礎(chǔ)。企業(yè)可以通過(guò)集中授課、經(jīng)驗(yàn)交流等形式來(lái)加強(qiáng)對(duì)各級(jí)管理者的培訓(xùn)，提高管理者的合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，讓他們對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)及其危害有充分的認(rèn)識(shí)，從而使管理者的對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)增強(qiáng)。與此同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)管理者談判技巧、合同起草及其注意事項(xiàng)等方面的培訓(xùn)，不斷增強(qiáng)管理者的業(yè)務(wù)水平，做到從根源上防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。
2.實(shí)施合同全過(guò)程監(jiān)控和管理
由于企業(yè)合同從洽談到終止的整個(gè)過(guò)程中都會(huì)存在不同程度的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此企業(yè)對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)從合同的每個(gè)環(huán)節(jié)入手，實(shí)施全過(guò)程的監(jiān)控和管理。首先，在合同簽訂之前，企業(yè)管理者要對(duì)合同相對(duì)方的商業(yè)信譽(yù)、履行能力等各種情況進(jìn)行仔細(xì)了解，做好對(duì)合同相對(duì)方的資質(zhì)審查工作。與此同時(shí)，企業(yè)管理者要做好企業(yè)合同標(biāo)準(zhǔn)文本的編輯工作，不斷提高企業(yè)管理的效率。其次，在合同簽訂的過(guò)程中，企業(yè)管理者要仔細(xì)對(duì)合同的內(nèi)容、程序進(jìn)行審查，確保合同內(nèi)容的合法以及合同中各種權(quán)利、義務(wù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任等一些列內(nèi)容的明確、清楚表達(dá)，同時(shí)還要確保簽約手續(xù)的齊全。最后，在合同履行的過(guò)程中，一旦企業(yè)因合同的履行效果出現(xiàn)無(wú)法達(dá)到預(yù)想效果，甚至根本無(wú)法履行時(shí)，為了避免損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，企業(yè)應(yīng)按照合同的相關(guān)規(guī)定及時(shí)行使自己的權(quán)利，依法維護(hù)企業(yè)自身的利益。與此同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)該及時(shí)對(duì)相關(guān)證據(jù)材料進(jìn)行搜集，以為日后糾紛的解決作出充足的準(zhǔn)備。
3.建立、健全合同管理規(guī)章制度，使企業(yè)合同管理體系得到完善
篇8
一、電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)通常在以下幾個(gè)方面：
第一，合同主體問(wèn)題。在買(mǎi)賣(mài)合同中，由于行為人沒(méi)有權(quán)以被人名義訂立的合同，未經(jīng)被人追認(rèn)，對(duì)被人不發(fā)生效力,由行為人承擔(dān)責(zé)任。
第二，合同條款問(wèn)題。這是決定買(mǎi)賣(mài)合同目的實(shí)現(xiàn)的最主要的合同條款。當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在合同中明確約定買(mǎi)賣(mài)標(biāo)的物執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)條款。如果雙方約定不明確，將會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重后果。
第三，合同履行問(wèn)題。買(mǎi)賣(mài)合同當(dāng)事人如果沒(méi)有按要求履行合同義務(wù)，必然會(huì)帶來(lái)履行風(fēng)險(xiǎn)。
第四，合同爭(zhēng)議解決問(wèn)題。買(mǎi)賣(mài)合同當(dāng)事人如果忽視管轄法院的選擇，一旦發(fā)生訴訟將會(huì)給企業(yè)造成維權(quán)困難。
第五，合同管理問(wèn)題。做好合同管理工作可以為糾紛的處理做好證據(jù)收集等基礎(chǔ)工作。假若丟失書(shū)面合同這―重要證據(jù)，就會(huì)導(dǎo)致維權(quán)不能。
第六，訴訟時(shí)效保全問(wèn)題。超過(guò)訴訟時(shí)效將導(dǎo)致實(shí)體權(quán)利的喪失。
第七，以物抵債問(wèn)題。當(dāng)事人一定要嚴(yán)格控制以物抵債的履行方式。
第八，代為履行和債務(wù)轉(zhuǎn)移問(wèn)題。《合同法》第六十五條對(duì)代履行作出規(guī)定：當(dāng)事人約定由第三人履行債務(wù)的，第三人不履行或者履行債務(wù)不符合約定，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人承擔(dān)違約責(zé)任。《合同法》第八十四條對(duì)債務(wù)轉(zhuǎn)移作出規(guī)定：債務(wù)人將合同的義務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。
二、電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
1.合同管理制度不完善，規(guī)范管理程度不高
合同管理制度不完善，造成企業(yè)合同管理工作無(wú)“章”可尋。首先，買(mǎi)賣(mài)合同簽訂的規(guī)范性不夠。這一方面體現(xiàn)在合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，容易發(fā)生歧義、誤解和爭(zhēng)議。另一方面是合同條款不全面、不完整，有缺陷、有漏洞。其次，合同審批過(guò)程缺乏管理。同時(shí)，缺乏專(zhuān)門(mén)的合同管理部門(mén)，導(dǎo)致合同只能在各部門(mén)流轉(zhuǎn)審核，由于缺乏專(zhuān)人自始至終的跟蹤和管理，也在一定程度上影響了合同的審批效率。
2.合同風(fēng)險(xiǎn)控制體系不健全
合同管理具有風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)多，參與人員廣泛等特點(diǎn)，需要建立起一個(gè)全面、完善、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤L(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制。而目前電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系不夠健全，造成了買(mǎi)賣(mài)合同案件此起彼伏。
3.企業(yè)對(duì)合同管理關(guān)注度不夠，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)
首先，企業(yè)對(duì)合同管理不夠關(guān)注，致使承辦人員起草的合同文本質(zhì)量不高且沒(méi)有被管理層審查發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致合同內(nèi)容存在漏洞。其次，企業(yè)重視證據(jù)的程度不夠，導(dǎo)致在出現(xiàn)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，案件的敗訴率較高。再次，對(duì)買(mǎi)賣(mài)合同中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)缺乏合理的評(píng)估，在合同執(zhí)行中，缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案與對(duì)策。最后，企業(yè)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的崗位培訓(xùn)往往只進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒(méi)有進(jìn)行崗位職責(zé)教育，致使合同承辦人員和合同審查人員對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，不能對(duì)訂立合同引起足夠的重視。
4.企業(yè)的內(nèi)部控制制度不完善
建立完善的內(nèi)控制度，對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)的防范是十分重要。首先，合同簽訂過(guò)程的監(jiān)控是十分必要的。其次，合同履行中也需要監(jiān)控。合同履行是當(dāng)事人執(zhí)行合同規(guī)定義務(wù)的行為。為保證合同的順利履行，實(shí)施履行監(jiān)控，建立相應(yīng)合同執(zhí)行的調(diào)整和控制制度是十分必要的。
三、構(gòu)建電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)的管理體系
1.完善合同風(fēng)險(xiǎn)管理的流程
風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)完整的體系，包括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，這四個(gè)環(huán)節(jié)缺一不可。因此，電力企業(yè)應(yīng)建立起一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，從而能夠及時(shí)地對(duì)買(mǎi)賣(mài)合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)價(jià)，運(yùn)用合理的風(fēng)險(xiǎn)管理手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處理，并進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控已識(shí)別和未識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)。
（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理中占有重要位置，只有全面、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，才能衡量風(fēng)險(xiǎn)和選擇管理技術(shù)。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法很多，常用的有：核對(duì)表、問(wèn)卷調(diào)查、德?tīng)柗品椒ā㈩^腦風(fēng)暴法等。主要從五個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：第一，合同主體風(fēng)險(xiǎn)要素。主要包括主體資格、無(wú)權(quán)、資信情況和履約能力。第二，條款風(fēng)險(xiǎn)要素。主要包括質(zhì)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)的物的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)條款、價(jià)款的結(jié)算、違約責(zé)任。第三，履行風(fēng)險(xiǎn)因素。第四，爭(zhēng)議解決風(fēng)險(xiǎn)因素。第五，訴訟時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)因素。
（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)管理中不可缺少的一環(huán)，它的重要性在于使風(fēng)險(xiǎn)分析定量化。主要是采取科學(xué)的方法將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，同時(shí)根據(jù)其權(quán)重大小予以排列，為有針對(duì)性、有重點(diǎn)地管理好風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)依據(jù)。
（3）風(fēng)險(xiǎn)處理
風(fēng)險(xiǎn)處理是指電力企業(yè)在充分認(rèn)識(shí)到所面臨風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)處理包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移四種方式。
（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理行為的系統(tǒng)化的追蹤和評(píng)估過(guò)程，跟蹤已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測(cè)剩余風(fēng)險(xiǎn)并不斷識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)監(jiān)控信息的反饋，不斷修訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，使其適應(yīng)合同的發(fā)展，并評(píng)估這些計(jì)劃對(duì)降低合同風(fēng)險(xiǎn)的效果。
例如，某供電公司與某化工企業(yè)簽訂供用電合同。化工企業(yè)因經(jīng)營(yíng)原因，長(zhǎng)期拖欠供電公司巨額電費(fèi)，于是，供電公司考慮要采取停止供電的措施以維護(hù)自己合法權(quán)益。但是，因?yàn)樵摶て髽I(yè)系當(dāng)?shù)匾M(jìn)的重點(diǎn)項(xiàng)目，因此政府一直協(xié)調(diào)供電公司繼續(xù)供電，希望該企業(yè)經(jīng)營(yíng)能好轉(zhuǎn)，再償還電費(fèi)，哪知拖欠電費(fèi)越來(lái)越多，長(zhǎng)期以來(lái)陷入惡性循環(huán)的矛盾之中。
對(duì)于這個(gè)供用電買(mǎi)賣(mài)合同引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理，見(jiàn)圖3-1電力企業(yè)買(mǎi)賣(mài)合同案例風(fēng)險(xiǎn)管理圖所示。通過(guò)運(yùn)用這套風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系，能夠使電力企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、處理已存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)時(shí)監(jiān)控、預(yù)測(cè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地降低買(mǎi)賣(mài)合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)所帶來(lái)的損失。
2.建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度
首先，設(shè)立企管法規(guī)部，作為合同管理的綜合職能部門(mén)。企管法規(guī)部的職能有:日常合同及合同風(fēng)險(xiǎn)管理、商務(wù)事務(wù)咨詢(xún)、法律事務(wù)咨詢(xún)。在企管法規(guī)部設(shè)立法律顧問(wèn)和合同管理崗，法律顧問(wèn)、合同管理崗的人員要取得《企業(yè)法律顧問(wèn)執(zhí)業(yè)資格證》或《律師資格證》。這樣由專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行合同管理工作，有利于防范合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。其次，建立完善的合同管理制度。合同管理制度，主要包括合同管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)、合同訂立審批制度、合同履行付款審批制度、合同專(zhuān)用章使用制度、合同檔案制度，以及合同簽約率和履行率考核制度等。
3.建立健全電力企業(yè)的合同教育與培訓(xùn)體系
合同教育與培訓(xùn)是合同管理中一項(xiàng)基礎(chǔ)的工作，具體的培訓(xùn)工作應(yīng)考慮：首先，培訓(xùn)內(nèi)容方面。《合同法》是培訓(xùn)的主要內(nèi)容，但絕不是照本宣科，而是結(jié)合典型案例，通過(guò)分析糾紛產(chǎn)生的原因，對(duì)照合同法的相關(guān)條款找出答案。其次，培訓(xùn)對(duì)象方面。培訓(xùn)對(duì)象包括合同審批層、合同審查層和合同承辦層，即所有與合同訂立、履行相關(guān)的人員均應(yīng)接受培訓(xùn)。再次，教員選擇方面。對(duì)常規(guī)性培訓(xùn)，可以聘請(qǐng)高等院校的教授、具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的律師及本企業(yè)內(nèi)部的法律顧問(wèn)進(jìn)行與《合同法》有關(guān)的合同知識(shí)培訓(xùn)工作。最后，培訓(xùn)方式方面。可以采取多種形式相結(jié)合的方式。最終培訓(xùn)的效果還取決于實(shí)際工作能力的提高，并且培訓(xùn)要制度化、經(jīng)常化。
（四）實(shí)施防范合同風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制
有效進(jìn)行合同管理內(nèi)部控制，應(yīng)做好簽約前、簽約時(shí)、簽約后的控制。首先，簽約前詳細(xì)了解對(duì)方當(dāng)事人的履約信息應(yīng)重點(diǎn)了解對(duì)方的企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、資信狀況以及近期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、商業(yè)信譽(yù)等。其次，審查合作方簽約資格和人權(quán)限。我國(guó)法律對(duì)某些特定行業(yè)的從業(yè)資格做了限制性規(guī)定，千萬(wàn)不能與沒(méi)有資格的主體簽訂合同。再次，合同標(biāo)的符合法律規(guī)定和合同約定。買(mǎi)賣(mài)合同必須確保標(biāo)的是法律允許的轉(zhuǎn)讓物，或者是對(duì)方當(dāng)事人經(jīng)營(yíng)或業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的有權(quán)處分物。最后，合同條款應(yīng)完備規(guī)范。企業(yè)應(yīng)做好合同文本起草。合同文稿應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確表達(dá)雙方談判的真實(shí)意思。同時(shí)，加強(qiáng)過(guò)程管理，及時(shí)化解履行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。第六，將仲裁作為解決買(mǎi)賣(mài)合同爭(zhēng)議的首要方法，明確在合同爭(zhēng)議解決條款中進(jìn)行約定。
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篇9
從某種意義上來(lái)講，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)屬于法制社會(huì)，也是合同和契約經(jīng)濟(jì)的社會(huì)；我們國(guó)家的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革不斷深入，現(xiàn)代社會(huì)其實(shí)是一個(gè)典型的合同社會(huì)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與管理的好壞直接受到企業(yè)合同管理的影響。自從我國(guó)2001年加入了WTO以后，中國(guó)的建筑市場(chǎng)逐漸步入國(guó)際軌道，因此國(guó)家也非常重視對(duì)建筑市場(chǎng)的秩序的整頓工作。然而，我國(guó)不完善的法律體系，較為淡薄的法律和合同意識(shí)，導(dǎo)致很多建筑市場(chǎng)不依照法律辦事、不嚴(yán)格執(zhí)行法律現(xiàn)象的發(fā)生。所以，建筑施工企業(yè)須緊抓施工合同的管理工作，只有這樣才能切實(shí)降低工程的施工風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而增加企業(yè)收入。
合同的管理是指合同的審批、簽訂、執(zhí)行、變動(dòng)、休止以及違約的相關(guān)處理等過(guò)程，并對(duì)全過(guò)程的計(jì)劃組織與調(diào)節(jié)控制以及訴訟和督查的總稱(chēng)。然而，企業(yè)合同的管理的整個(gè)過(guò)程都潛伏著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，建筑施工的企業(yè)也同樣存在著這樣的風(fēng)險(xiǎn)，因此，在建筑施工的企業(yè)在合同管理的過(guò)程中，必須高度重視而且加以識(shí)別合同管理中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)采取有效措施進(jìn)行防范控制，盡可能地降低法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率，以最大限度維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益免受侵害。
建筑市場(chǎng)具有一定的特殊性，實(shí)行的是首先進(jìn)行定價(jià)然后成交的期貨式交易方式，這也就決定了建筑行業(yè)蘊(yùn)含著較大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，因?yàn)榻ㄖこ桃话阃顿Y量大、施工周期長(zhǎng)、材料設(shè)備損耗多、質(zhì)量要求較高、產(chǎn)品的地點(diǎn)固定、受自然和環(huán)境影響等特點(diǎn)，在關(guān)系復(fù)雜的市場(chǎng)中，發(fā)包方與承包方在進(jìn)行市場(chǎng)交易時(shí)，責(zé)、權(quán)、利三方面并不是完全對(duì)等的。市場(chǎng)中關(guān)于約束業(yè)主的規(guī)范法規(guī)還是比較少的，合同常出現(xiàn)僅對(duì)單方面有約束力的現(xiàn)象，把施工的承包方置于劣勢(shì)地位。目前，建筑市場(chǎng)的法制環(huán)境逐漸趨于規(guī)范化，且當(dāng)事人具有自治原則，在這種新形勢(shì)下，怎樣強(qiáng)化企業(yè)施工合同管理工作，并有效防止和避免市場(chǎng)中的合同風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)在自身保護(hù)和科學(xué)化管理中的效益最大化，這是目前施工企業(yè)要亟待解決的問(wèn)題。
一、常見(jiàn)存在于建筑施工企業(yè)合同管理的風(fēng)險(xiǎn)
在建筑施工企業(yè)合同中，經(jīng)常出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有兩種類(lèi)型：一種是合同自身所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，另一種是潛藏于合同條款中的“陷阱”。
（一）工程款中支付條款存在的風(fēng)險(xiǎn)
按照時(shí)間進(jìn)行劃分，支付建筑施工企業(yè)的合同工程款一般按照預(yù)定款、工程進(jìn)度款以及尾款和退還保質(zhì)金來(lái)進(jìn)行。目前，在具體施工過(guò)程中，工程款的拖欠問(wèn)題一直是困擾施工企業(yè)的最大最嚴(yán)重的問(wèn)題。很多施工企業(yè)帶資施工或墊資施工，嚴(yán)重?cái)_亂了施工企業(yè)的正常發(fā)展與運(yùn)營(yíng)，以此同時(shí)，很多“爛尾樓”現(xiàn)象也隨之出現(xiàn)，導(dǎo)致施工企業(yè)蒙受了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
（二）合同前后不一帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
在具體的建筑施工中，工程的變更和洽商等多方書(shū)面文件與協(xié)議在眾多合同文件中是最具有法律效益的，而且，后來(lái)補(bǔ)充的簽署文件與協(xié)議與之前簽署的相比，具有更高的法律效力。在展開(kāi)工程施工管理的工作過(guò)程中，若工程管理人員在執(zhí)行合同時(shí)，遇到簽署的文件和協(xié)議與之前遇到的不一致，且存在對(duì)自身的不利因素，那么就會(huì)給企業(yè)帶來(lái)更大的經(jīng)濟(jì)損失。
（三）合同中采用固定價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)
合同中將價(jià)格固定，即在雙方簽署合同時(shí)，應(yīng)該在專(zhuān)用的條款內(nèi)容中把合同的價(jià)格條款事先約定好，具體包括風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用與風(fēng)險(xiǎn)波及范圍的有關(guān)計(jì)算方法，且不再調(diào)整那些在約定風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)的合同條款。這種合同方式，使建筑施工企業(yè)承受了最大的風(fēng)險(xiǎn)。若合同采用總價(jià)固定，在具體執(zhí)行過(guò)程中，可以減少雙方的價(jià)格爭(zhēng)議，承包商便不再有那么多索賠機(jī)會(huì)，同時(shí)承包商承擔(dān)了更大的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和工作量風(fēng)險(xiǎn)。承包商市場(chǎng)處于進(jìn)退兩難的尷尬境地，雖具有較高的工作量預(yù)算卻沒(méi)有很具競(jìng)爭(zhēng)力的報(bào)價(jià)，中標(biāo)難度大，若降低工作量預(yù)算，勢(shì)必會(huì)使自己承擔(dān)更大的虧損風(fēng)險(xiǎn)。
（四）工程變更時(shí)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
工程項(xiàng)目一般具有較長(zhǎng)的施工時(shí)間和較大的項(xiàng)目復(fù)雜性，因此，在執(zhí)行合同過(guò)程中，時(shí)常會(huì)涉及到工程變更的有關(guān)問(wèn)題。若是承包商在施工中，對(duì)施工的有關(guān)設(shè)計(jì)提出更改意見(jiàn)或者提議更換設(shè)備材料等合理建議時(shí)，須經(jīng)過(guò)業(yè)主雙方的同意才能進(jìn)行變更。否則，若進(jìn)行擅自變更，即使有一定的合理性，也要讓承包商來(lái)賠償因此帶來(lái)的損失，且還要延長(zhǎng)工期，導(dǎo)致業(yè)主的反索賠。
二、防范和規(guī)避建筑施工企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)的措施
在管理建筑施工企業(yè)的相關(guān)合同時(shí)，要探索該怎樣降低和避免風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地減少損失。
（一）采用合同擔(dān)保的方式避免欠款的風(fēng)險(xiǎn)
目前，建筑市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，許多承包商應(yīng)開(kāi)發(fā)商要求自行墊資或不付預(yù)付款等方式，直接進(jìn)行施工，這在很大程度上增加了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。為了能夠保證施工且可以收回自行墊資，承包商要要求業(yè)主給出書(shū)面擔(dān)保，且在合同條款中對(duì)擔(dān)保的期限和范圍給出明確的規(guī)定，讓業(yè)主出示支付擔(dān)保，以保障工程款可以如期付給承包商。合同擔(dān)保這一形式的實(shí)施，可以很好地避免拖欠工程款現(xiàn)象的出現(xiàn)。
（二）減少避免合同中的矛盾和文字的二義性解釋
施工企業(yè)的合同一般條款很多，因此合同的矛盾與文字的二義性在所難免。尤其在國(guó)際工程中，因?yàn)椴煌恼Z(yǔ)言和國(guó)家的工程慣例之間存在差異，對(duì)同一條款的理解卻不同。根據(jù)一般慣例，承包商要對(duì)合同的理解負(fù)責(zé)。所以，若承包商對(duì)合同的意義和標(biāo)準(zhǔn)理解不是特別透徹，而且對(duì)于那些出現(xiàn)前后矛盾的地方，應(yīng)向業(yè)主征詢(xún)以徹底搞清楚。若業(yè)主沒(méi)有給出及時(shí)回復(fù)，那么承包商有權(quán)利按照自己的理解去爭(zhēng)取對(duì)自身最有利的解釋。
（三）做好調(diào)研工作，完善專(zhuān)用的條款
建筑施工企業(yè)在項(xiàng)目投標(biāo)之前，要及時(shí)發(fā)現(xiàn)并分析項(xiàng)目中潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，特別是在工程中標(biāo)后進(jìn)行合同談判時(shí)，必須用專(zhuān)業(yè)條款切實(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)范圍作出規(guī)定，這個(gè)規(guī)定的范圍越明確詳細(xì)，施工企業(yè)在執(zhí)行合同的管理時(shí)擔(dān)受的風(fēng)險(xiǎn)越小。
（四）在施工過(guò)程中全方位的實(shí)行合同管理制度
在對(duì)合同實(shí)施制度化、標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化進(jìn)行管理時(shí)，必須找準(zhǔn)合同這個(gè)核心，對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行管理。所以，承包商要在簽合同時(shí)檢查合同的內(nèi)容，保證合同文件齊全、內(nèi)容和條款完整性、公平合理性以及準(zhǔn)確清晰性。檢查合同的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)是否完整，將合同文本和標(biāo)準(zhǔn)的合同結(jié)構(gòu)與文本進(jìn)行對(duì)比，以做到為合同的談判和簽訂提供決策指南。在執(zhí)行合同時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵照施工合同的有關(guān)規(guī)定，對(duì)施工的執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，堅(jiān)決杜絕違反合同的有關(guān)條約與規(guī)定現(xiàn)象的出現(xiàn)，將合同的風(fēng)險(xiǎn)最低化。
小結(jié)
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，建筑施工企業(yè)的合同管理具有舉足輕重的地位，是施工企業(yè)單位管理的一個(gè)核心，這項(xiàng)工作具有十分繁重且復(fù)雜，貫穿于企業(yè)內(nèi)部管理的始終，與企業(yè)管理工作的中的風(fēng)險(xiǎn)的防止與規(guī)避息息相關(guān)。建筑施工企業(yè)的合同管理是企業(yè)獲得巨大經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，可以大幅度提升企業(yè)的品牌和形象，保持建筑施工企業(yè)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中長(zhǎng)盛不衰。
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篇10
過(guò)去四十年，人們見(jiàn)證了信息技術(shù)在企業(yè)管理中的推廣，隨著信息技術(shù)的發(fā)展，信息技術(shù)對(duì)企業(yè)管理的滲透越來(lái)越深，管理信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)管理中的使用越來(lái)越廣。從一開(kāi)始的單個(gè)用戶(hù)在桌面的局部應(yīng)用，如賬簿系統(tǒng)，直到現(xiàn)在的覆蓋企業(yè)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)的大規(guī)模的ERP，對(duì)大企業(yè)而言，管理信息系統(tǒng)的使用和管理信息化已經(jīng)成為衡量其管理水準(zhǔn)的一個(gè)突出的指標(biāo)。
無(wú)獨(dú)有偶，過(guò)去四十年也正是歷史上風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展最快的時(shí)期。從人身和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到生產(chǎn)過(guò)程的安全、質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)控制，再到一般性的內(nèi)部控制，最后直到覆蓋企業(yè)管理各方面的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，全面風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了概念培育到快速發(fā)展的過(guò)程。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展過(guò)程與管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用過(guò)程的重合其實(shí)并非偶然。風(fēng)險(xiǎn)管理的理念已經(jīng)存在很長(zhǎng)時(shí)間，但是由于量化的風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)信息系統(tǒng)的依賴(lài)，在信息技術(shù)發(fā)展到一定階段以前，風(fēng)險(xiǎn)管理并沒(méi)有深入應(yīng)用在企業(yè)管理中。例如，在金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理中普遍應(yīng)用的組合管理技術(shù)，其原理早在1950年代就已被發(fā)現(xiàn)，但是由于日常應(yīng)用中所需的計(jì)算量比較大，直到1980年代后期PC得到普及，在柜臺(tái)操作的交易經(jīng)理們都有了個(gè)人計(jì)算能力以后，該項(xiàng)技術(shù)才得到廣泛的應(yīng)用，目前組合管理已經(jīng)是基金管理的常識(shí)性管理科目。又如，在1990年代摩根銀行開(kāi)始出現(xiàn)的“四點(diǎn)一刻”風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，也是由于當(dāng)時(shí)各大金融機(jī)構(gòu)的信息化水平比較高，才得以在華爾街其他大金融機(jī)構(gòu)普及。反過(guò)來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用，特別是其對(duì)海量數(shù)據(jù)的分析和復(fù)雜過(guò)程的模擬計(jì)算，以及對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)信息的整合處理，給管理信息系統(tǒng)提出了高要求，從而促進(jìn)了管理信息系統(tǒng)的深入發(fā)展。
企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的需要是其風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。特別是一些大企業(yè)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)繁雜，瞬息萬(wàn)變，且無(wú)時(shí)不在，無(wú)處不在，對(duì)單純依靠人腦進(jìn)行管理是很大的挑戰(zhàn)。例如，一個(gè)跨國(guó)公司每天都面對(duì)來(lái)自世界各地的海量的信息，包括經(jīng)營(yíng)狀況的信息，政治形勢(shì)的信息，法律變化的信息，輿論環(huán)境的信息等。公司必須對(duì)這些信息進(jìn)行分析，從中發(fā)現(xiàn)可能影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，特別要對(duì)世界各經(jīng)營(yíng)地發(fā)生的突發(fā)事件迅速開(kāi)展分析，做出決策，并將此決策化為公司在全球各地的統(tǒng)一行動(dòng)。對(duì)于市場(chǎng)發(fā)生的行隋、客戶(hù)需求的變化等信號(hào)，不是僅僅靠經(jīng)驗(yàn)和常識(shí)就能識(shí)別和分析的，只有通過(guò)信息系統(tǒng)的方法才能識(shí)別和分析。目前風(fēng)行于世界的對(duì)所謂“大數(shù)據(jù)”的推崇，其真意就在于此。
因此，近年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的發(fā)展尤其迅速。例如，據(jù)國(guó)外某些機(jī)構(gòu)2012年報(bào)道，過(guò)去三年世界上風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的市場(chǎng)成長(zhǎng)速度平均超過(guò)30%。但是，這些風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)并不像其他的專(zhuān)業(yè)管理信息系統(tǒng)那樣，市場(chǎng)對(duì)其應(yīng)用范圍和管理手段方面少有相對(duì)統(tǒng)一的共識(shí)。
風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能定位
現(xiàn)在，市場(chǎng)上已經(jīng)可以見(jiàn)到一些通用的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。這些系統(tǒng)，可以單獨(dú)部署，有自己的數(shù)據(jù)庫(kù)和操作頁(yè)面，其中有的只是可以做一些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，如一些信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，有的則可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的全部基本功能。例如，有些叫作全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)或風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)的就屬于此類(lèi)。同時(shí)，市場(chǎng)上經(jīng)常見(jiàn)到一些風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，雖然表面上獨(dú)立，但其實(shí)是在專(zhuān)業(yè)管理信息系統(tǒng)里面加了一些風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，如風(fēng)險(xiǎn)分析和圖表展示，就作為風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)推出了。這類(lèi)系統(tǒng)，其實(shí)是用風(fēng)險(xiǎn)管理的功能加強(qiáng)了原來(lái)的專(zhuān)業(yè)管理信息系統(tǒng)。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理理念的普及，我們現(xiàn)在看到幾乎所有的ERP廠家，如SAP和ORACLE都在其原來(lái)成熟的ERP產(chǎn)品里面增加了風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，如在財(cái)務(wù)管理模塊里增加了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析的功能，在人力資源管理模塊里加了人力資源風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的功能，在項(xiàng)目管理模塊里增加了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的功能等。同時(shí)，跨管理領(lǐng)域的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)市場(chǎng)可以說(shuō)才剛開(kāi)始起步，不論是應(yīng)用的深入程度，還是市場(chǎng)的整合程度，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到ERP目前的程度。實(shí)際上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能，市場(chǎng)上并沒(méi)有統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。特別的，由于所有專(zhuān)業(yè)管理中都有風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容存在，所有業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)中都負(fù)有管控相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，因此，很難把風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和其他專(zhuān)業(yè)管理信息系統(tǒng)完全區(qū)分開(kāi)。
那么，什么是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能呢？筆者認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征應(yīng)該是主要以風(fēng)險(xiǎn)為數(shù)據(jù)對(duì)象，支持風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的體系建設(shè)和維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警等功能的管理信息系統(tǒng)。因此，所謂全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，就是以組織面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)為數(shù)據(jù)對(duì)象，支持風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程的信息系統(tǒng)。
從風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程的角度看，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能主要有：建立并維護(hù)外部環(huán)境信息；建立并維護(hù)內(nèi)部環(huán)境信息；風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；監(jiān)督預(yù)警；評(píng)價(jià)考核。
同其他管理信息系統(tǒng)相比，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的區(qū)別不在于其數(shù)據(jù)庫(kù)的結(jié)構(gòu)，而在于其數(shù)據(jù)所反映的對(duì)象；不在于其數(shù)據(jù)庫(kù)、客戶(hù)端、中間件的技術(shù)架構(gòu)，而在于這些架構(gòu)承載的管理功能。例如，一個(gè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，其數(shù)據(jù)對(duì)象主要是基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而不是明確反映財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)。這樣一個(gè)系統(tǒng)，即使其有一些基于系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)而做風(fēng)險(xiǎn)分析的功能，也不能說(shuō)是一個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，而只能說(shuō)是一個(gè)增加了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)成分的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。當(dāng)然，增加了風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)成分的專(zhuān)業(yè)管理信息系統(tǒng)已經(jīng)是在原來(lái)基礎(chǔ)上有了提升，只是我們不適合把這類(lèi)系統(tǒng)叫作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。
風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的作用
目前看到的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，從與其他信息系統(tǒng)的整合方式分析，大致可以分為兩類(lèi)：一部分是可以獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)部署、操作的，這類(lèi)可以單獨(dú)稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，而另一部分則是在使用時(shí)要結(jié)合業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)同時(shí)部署的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)模塊。這兩類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在管理體系中的作用不同。
可以獨(dú)立部署的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，其主要數(shù)據(jù)對(duì)象必然是風(fēng)險(xiǎn)，所以這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)核是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。基于這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)展開(kāi)其他的功能，如體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)分析、監(jiān)控預(yù)警等功能。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的多數(shù)，因?yàn)椴慌c任何特定的業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)，不依賴(lài)于任何特定的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)源，主要部署在企業(yè)的總部，由綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)負(fù)責(zé)，目的是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)集中管理的功能。
在企業(yè)專(zhuān)業(yè)管理系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的成分也很重要，這些成分可能作為獨(dú)立的功能模塊存在，也可能只是一些計(jì)算和展示的功能組件。這些功能模塊或功能組件，根據(jù)專(zhuān)業(yè)管理信息系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也可以分析相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，提供預(yù)警報(bào)告，支持業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，往往與特定的業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密結(jié)合，依賴(lài)于特定的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)源，主要部署在業(yè)務(wù)管理部門(mén)，由業(yè)務(wù)人員操作，目的是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類(lèi)管理的功能。
一般而言，企業(yè)的業(yè)務(wù)管理中，如果面臨比較大的客戶(hù)群、合同數(shù)量、產(chǎn)品數(shù)量和其他大量數(shù)據(jù)，或者變化較快的環(huán)境，就需要部署與業(yè)務(wù)管理相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，作為業(yè)務(wù)管理的模塊之一，可以幫助管理者發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)分析，發(fā)出告警，通知有關(guān)責(zé)任人應(yīng)對(duì)。例如，一個(gè)大公司的法律事務(wù)部門(mén)，每年要處理數(shù)千份業(yè)務(wù)合同，雖然使用了合同管理系統(tǒng)，但是除了提高合同審批效率以外，該系統(tǒng)對(duì)合同執(zhí)行中出現(xiàn)的客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有提供有效的情報(bào)。后來(lái)，該公司在合同管理信息系統(tǒng)中增加了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理模塊，對(duì)合同審批到執(zhí)行、付款全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析，得出了一些風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)，如客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。根據(jù)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，法律事務(wù)部門(mén)在審批合同時(shí)候就有了批準(zhǔn)或否決合同的客戶(hù)指標(biāo)依據(jù)。所以，這個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)模塊，在原有的提高審批效率的基礎(chǔ)上，更進(jìn)一步改進(jìn)了合同管理的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，提高了經(jīng)營(yíng)效果。反過(guò)來(lái)講，如果沒(méi)有這樣一個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，僅靠法律事務(wù)部門(mén)是很難感受到客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的，且即使感受到也很難在審批過(guò)程中把這種個(gè)人的感受變成可以接受的審批行為。
與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊，由于其服務(wù)對(duì)象是具體的業(yè)務(wù)管理，其用戶(hù)主要是業(yè)務(wù)部門(mén)的管理人員，所以，與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊，實(shí)際上起到了把風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任落實(shí)到業(yè)務(wù)管理過(guò)程之中的作用。正是這種把風(fēng)險(xiǎn)管理貫徹到業(yè)務(wù)之中的系統(tǒng)應(yīng)用，給具體業(yè)務(wù)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、考核提供了堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。
另外，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模塊，由于其和具體業(yè)務(wù)的聯(lián)系緊密，經(jīng)常需要根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行定制，其中使用的風(fēng)險(xiǎn)分析模型，還可能需要根據(jù)使用的效果和環(huán)境的變化進(jìn)行調(diào)整。這點(diǎn)尤其是和ERP等管理信息系統(tǒng)不同，后者在實(shí)施后很少做定期的系統(tǒng)調(diào)整。
獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊不同，一般都有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。而該信息系統(tǒng)的針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的操作都是圍繞著這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)完成的。例如，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)可以在綜合各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，得到整個(gè)公司層面的風(fēng)險(xiǎn)狀況，作為公司領(lǐng)導(dǎo)制定戰(zhàn)略計(jì)劃的決策支持，或者作為向監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露的材料素材。
獨(dú)立部署的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，往往承擔(dān)著在企業(yè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，多數(shù)具有整合的風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，是企業(yè)層面的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的信息化表現(xiàn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是一個(gè)與現(xiàn)有的業(yè)務(wù)管理體系不同的管理體系，它強(qiáng)調(diào)的是提升公司整體的管理效率和效果，因此需要注意現(xiàn)有管理體系之間的協(xié)調(diào)，以及對(duì)現(xiàn)有管理體系的整合。與此相對(duì)應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，就有從現(xiàn)有的管理信息系統(tǒng)挖掘數(shù)據(jù)，整合各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，支持企業(yè)的戰(zhàn)略決策和整合風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。
我們常常看到，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在制定一些涉及企業(yè)整體的計(jì)劃和策略時(shí)，需要各個(gè)部門(mén)提供的風(fēng)險(xiǎn)信息，以及經(jīng)過(guò)匯總加工過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。在沒(méi)有整合的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)以前，散落在各部門(mén)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)管理信息，或者是整合的責(zé)任不明確，或者是根本沒(méi)有整合。這樣就會(huì)影響企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)制定決策的效率和效果。有了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)以后，就有人負(fù)責(zé)這些風(fēng)險(xiǎn)管理的信息了，這是一個(gè)巨大的進(jìn)步。但是，手工整合這些風(fēng)險(xiǎn)管理信息，往往效率低，而且質(zhì)量不令人滿(mǎn)意。如果不是由手工匯總，就需要一個(gè)整合的信息系統(tǒng)。因?yàn)榧词共皇窃嫉臉I(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，分散的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)來(lái)源于各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，匯總加工不可能在各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行。所以，整合信息可能就需要一個(gè)公司層面的獨(dú)立于業(yè)務(wù)系統(tǒng)之外的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。
篇11
Key words：contract, risk, prevention and control management
中圖分類(lèi)號(hào)： 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：文章編號(hào)：
合同風(fēng)險(xiǎn)是指在合同訂立、生效、履行、變更、終止及違約責(zé)任的確定過(guò)程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。企業(yè)加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理，建立并完善合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,有助于企業(yè)依法管理、依法經(jīng)營(yíng)，有助于提高企業(yè)參與國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力，為企業(yè)不斷發(fā)展和壯大提供巨大的推動(dòng)力。
一、企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
（一）合同主體風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)法律對(duì)不同行業(yè)的企業(yè)主體資格有不同的要求，對(duì)大多數(shù)普通行業(yè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，除了要求取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照外并無(wú)其他特殊規(guī)定；但對(duì)從事金融、保險(xiǎn)、礦山開(kāi)采、建筑施工、危險(xiǎn)化學(xué)品等各種特殊行業(yè)的企業(yè)，則要求企業(yè)在取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之前或經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)之前，取得特殊行業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)或資質(zhì)證書(shū)。合同主體合法是企業(yè)簽訂合同的前提條件，否則會(huì)導(dǎo)致合同無(wú)效或被撤銷(xiāo)，企業(yè)勢(shì)必會(huì)因此遭受一定的損失。
（二）合同程序風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)法律和行政法規(guī)對(duì)某些特殊類(lèi)型的合同規(guī)定了較為嚴(yán)格的審批程序，例如中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合同必須經(jīng)審批部門(mén)批準(zhǔn)方能生效，建設(shè)工程合同必須辦理了規(guī)劃審批并取得規(guī)劃許可證等。如果沒(méi)有辦理批準(zhǔn)或?qū)徟掷m(xù)，將會(huì)導(dǎo)致合同無(wú)效或被撤銷(xiāo)，可能還會(huì)因此受到相關(guān)行政主管部門(mén)的處罰。
（三）合同內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)。合同內(nèi)容應(yīng)做到完備，否則會(huì)出現(xiàn)某些條款沒(méi)有約定或約定不明，導(dǎo)致雙方發(fā)生分歧而影響合同的正常履行。合同條款之間應(yīng)彼此協(xié)調(diào)一致，如果合同中各個(gè)條款相互之間的存在矛盾和邏輯錯(cuò)誤，會(huì)導(dǎo)致雙方對(duì)合同條款的認(rèn)識(shí)發(fā)生爭(zhēng)議，影響合同的順利履行。
（四）合同履行風(fēng)險(xiǎn)。合同生效后,雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則全面履行自己的義務(wù)，但合同在履行過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)各種不確定因素影響合同的正常履行，有時(shí)需要對(duì)合同進(jìn)行修改或變更。修改或變更合同必須經(jīng)過(guò)合同雙方協(xié)商一致，否則可能給企業(yè)帶來(lái)一定經(jīng)濟(jì)損失。
二、企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)的主要成因
（一）企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。企業(yè)通過(guò)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大潮中的磨煉，雖然對(duì)合同的認(rèn)識(shí)和重視程度得到提高，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)識(shí)仍然不足，缺乏合同簽訂、履行監(jiān)管的機(jī)制和手段，使合同難以有效發(fā)揮保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的作用。
（二）合同管理人員整體素質(zhì)不高。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、發(fā)展理念、管理水平，人員素質(zhì)等方面存在差異，合同管理水平各不相同。一般來(lái)說(shuō)，規(guī)模較大的企業(yè)管理人員素質(zhì)和管理水平較高而規(guī)模較小的企業(yè)相對(duì)較低。不少企業(yè)管理人員多數(shù)集中在工程技術(shù)等領(lǐng)域，專(zhuān)業(yè)合同管理人員所占的比重較低，合同管理人員整體素質(zhì)有待提升。
（三）合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善。企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作環(huán)節(jié)多、參與的機(jī)構(gòu)和人員廣，需要建立一個(gè)全面、完善、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤L(fēng)險(xiǎn)管理制度。制度不健全，管理人員之間職責(zé)劃分不清，缺少相應(yīng)激勵(lì)和約束機(jī)制，使得管理人員責(zé)任心不強(qiáng)，難以有效進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)管理。
（四）合同風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不健全。企業(yè)內(nèi)部普遍存在各個(gè)職能部門(mén)信息交流不夠，合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)不通暢，風(fēng)險(xiǎn)管理措施難以有效落實(shí)等問(wèn)題。在風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)上往往側(cè)重于履行后的管理，缺乏對(duì)合同履行前和合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)防范，管理手段上大多是靜態(tài)管理，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)缺乏動(dòng)態(tài)管控。
三、加強(qiáng)企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理的主要措施
合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理的目標(biāo)就是按照合同內(nèi)容的約定，實(shí)時(shí)監(jiān)控合同完成情況和糾正合同執(zhí)行中的偏差，最終實(shí)現(xiàn)合同目的。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)采取多種方式防控合同風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)采取以下措施：
（一）建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)構(gòu)。
企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)構(gòu)是指對(duì)企業(yè)合同的訂立、履行、變更、終止和糾紛的處理全過(guò)程的法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的組織，目的是通過(guò)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)法律風(fēng)險(xiǎn)，確定法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、控制和化解，有效降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)利益最大化。合同風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)構(gòu)人員素質(zhì)的高低及組織功能發(fā)揮的優(yōu)劣，將直接影響企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的成敗。因此，在構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)不拘一格選拔精通法律、熟悉經(jīng)營(yíng)的人才，設(shè)立合理科學(xué)的工作流程，使該機(jī)構(gòu)成為企業(yè)防范合同風(fēng)險(xiǎn)的銅墻鐵壁。
（二）加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的合同管理。
一般來(lái)講，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)以下重點(diǎn)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的合同管理：對(duì)于建設(shè)工程施工合同，重點(diǎn)審查施工單位的主體資格、工程質(zhì)量和工期的要求；對(duì)于大宗原燃材料采購(gòu)合同，重點(diǎn)關(guān)注供貨方的產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力和企業(yè)信譽(yù)；對(duì)于產(chǎn)品銷(xiāo)售合同重在加大直銷(xiāo)力度，減少中間環(huán)節(jié)以取得利潤(rùn)最大化；對(duì)于融資擔(dān)保合同，要著力化解法律風(fēng)險(xiǎn)，依法完善決策程序；對(duì)于勞務(wù)派遣合同，重在規(guī)范用工秩序，直接與勞務(wù)輸出公司簽訂合同，避免承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用；對(duì)于投資合同，重在考察、分析投資項(xiàng)目的合法合規(guī)性、可行性、合作方的資信；對(duì)于技術(shù)合同，重在保護(hù)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)；對(duì)于涉外合同，重點(diǎn)考察海外客戶(hù)的履約能力和誠(chéng)信度，依法應(yīng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易摩擦和糾紛等。
（三）建立企業(yè)重大合同管理制度。
企業(yè)重大合同主要有：一定標(biāo)的額以上（具體額度各企業(yè)根據(jù)自身情況確定）的重大采購(gòu)、銷(xiāo)售合同、重大建設(shè)合同，中外合資、合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)合同，企業(yè)并購(gòu)合同，知識(shí)產(chǎn)權(quán)合同，重大融資、擔(dān)保合同等。企業(yè)要把這些對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)效益有較大影響、存在較大風(fēng)險(xiǎn)的合同作為重大合同管理。嚴(yán)格管理和履行監(jiān)督，從合同的項(xiàng)目論證、對(duì)方資信調(diào)查、合同談判、文本起草、修改、簽約、履行或變更解除、糾紛處理的全過(guò)程，都要有企業(yè)法律部門(mén)參與，有效預(yù)防合同糾紛的發(fā)生，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。
（四）做好合同履行事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防控。
事前風(fēng)險(xiǎn)防范方面，企業(yè)在合同簽訂前要對(duì)合同進(jìn)行策劃。合同策劃需考慮的主要問(wèn)題有：合同形式選擇、合同中一些重要條件、條款的確定、合同相關(guān)條款之間的協(xié)調(diào)、各相關(guān)合同之間的協(xié)調(diào)等；必要時(shí)選擇運(yùn)用保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金等合同擔(dān)保措施，防范合同風(fēng)險(xiǎn)。事中風(fēng)險(xiǎn)防范方面，企業(yè)設(shè)立專(zhuān)門(mén)合同管理人員，對(duì)合同的簽訂、履行進(jìn)行管理，制定合同管理工作程序，使合同管理行為有章可循；合同在實(shí)際履行中會(huì)受到各種因素的影響，可能使合同無(wú)法達(dá)到預(yù)期的效果，因此企業(yè)應(yīng)最大限度地行使合同賦予的權(quán)利，對(duì)合同相對(duì)方的履約行為進(jìn)行監(jiān)督，避免損失的擴(kuò)大，同時(shí)設(shè)法留存有關(guān)書(shū)面資料，為日后解決合同糾紛做好準(zhǔn)備。事后風(fēng)險(xiǎn)防范方面，合同履行完畢后，要做好合同資料的整理保管、合同的總結(jié)評(píng)價(jià)、合同糾紛的依法處理等工作。
企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理是一種全過(guò)程、多角度的綜合性管理，企業(yè)只要按照依法治企的理念，構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，把企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納入法治化軌道，就一定能夠有效地預(yù)防、減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)中合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，保障企業(yè)穩(wěn)定、健康、可持續(xù)發(fā)展。
篇12
企業(yè)合同管理；法律風(fēng)險(xiǎn)；識(shí)別；應(yīng)對(duì)策略
合作是企業(yè)發(fā)展的重要手段,而合同則是維持和規(guī)范企業(yè)合作關(guān)系的重要依據(jù),合同管理也是現(xiàn)代企業(yè)管理工作中的重要部分。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度的不斷健全和完善,我國(guó)針對(duì)企業(yè)合同的法律也在不斷的完善,這在規(guī)范企業(yè)合作關(guān)系和合同管理的同時(shí),也給企業(yè)合同管理工作增加了法制管理的壓力。企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)已成為導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要原因,合同管理風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅會(huì)造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)的失敗,甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)。所以,我們必須重視企業(yè)合同管理,重視起管理工作中的法律風(fēng)險(xiǎn)管理。筆者就是在此背景下開(kāi)展的對(duì)企業(yè)合同管理中法律風(fēng)險(xiǎn)的探究。
一、企業(yè)合同的管理
合同作為維持和規(guī)范企業(yè)合作關(guān)系的重要依據(jù),其簽訂時(shí)在雙方自愿的基礎(chǔ)之上的,但簽訂完后該合同就開(kāi)始具備法律效應(yīng)和強(qiáng)制性效應(yīng),一旦合同雙方有一方違背合同規(guī)定,就要強(qiáng)制性按照合同來(lái)執(zhí)行賠償事宜。合同的約束性和法律效應(yīng)對(duì)合同雙方都有作用,這種協(xié)議有利于維護(hù)愜意雙方的合作關(guān)系。企業(yè)正常開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)就必須可少的要與其他各方簽訂各種合同,在合同簽訂和履行的過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)企業(yè)某些利益被損害的情況,這一情況就是合同風(fēng)險(xiǎn),也是企業(yè)合同管理所致力于消除的情況。合同中法律風(fēng)險(xiǎn)的存在會(huì)導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的收到損害,甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn),所以,我們必須重視企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范,采取針對(duì)性措施對(duì)合同中潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行消除。
二、當(dāng)前企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)分析
1.合同簽訂前的風(fēng)險(xiǎn)
合同簽訂前主要存在兩種風(fēng)險(xiǎn)即信息泄露風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)方合同主體和信譽(yù)缺失風(fēng)險(xiǎn),這兩種風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)導(dǎo)致合同簽訂的條款的不平等,損害企業(yè)的利益。其中信息泄露風(fēng)險(xiǎn)主要指為了合同簽訂對(duì)己方有利,尤其是在當(dāng)前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)尤為激烈的今天,部分企業(yè)利用各種手段獲得簽約資格,在談判過(guò)程中獲得合同對(duì)方的信息,如資金安排、人員情況等,一旦這些信息泄露,對(duì)另一方簽約企業(yè)在這次合同中的獲利有極大的影響,這些信息的泄漏就是企業(yè)簽約前所謂的信息泄露風(fēng)險(xiǎn)。剩下一種風(fēng)險(xiǎn)是指簽約前對(duì)方隱瞞自己的相關(guān)主體資格和信譽(yù),合同簽約且生效后,對(duì)方企業(yè)沒(méi)有率不行合同的資格和實(shí)力,這會(huì)導(dǎo)致企業(yè)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
2.合同簽訂時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)
合同的條款內(nèi)容和形式規(guī)定是潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)的重要方面,這也是簽約過(guò)程中最大的風(fēng)險(xiǎn),其風(fēng)險(xiǎn)主要指擬定的合同條款內(nèi)容或者合同形式不具備法律效應(yīng),無(wú)法執(zhí)行。這種合同的簽約內(nèi)容條款是無(wú)法執(zhí)行的,因?yàn)樗痪邆浞尚Я?不受法律保護(hù),無(wú)法依照相關(guān)法律規(guī)定對(duì)合同條款進(jìn)行執(zhí)行。若是該合同形式?jīng)]有按照相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行,那它就存在潛在的法律風(fēng)險(xiǎn),這種不健全的合同形式也是無(wú)法具備法律效力的。3.合同履行時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)合同順利簽訂,但在合同執(zhí)行時(shí)由于某些原因?qū)е潞贤瑹o(wú)法有效執(zhí)行,或故意違背合同,或不可抗力因素影響,此時(shí)會(huì)給簽訂合同的對(duì)方企業(yè)造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。這種合同履行風(fēng)險(xiǎn)的存在主要是由以下幾點(diǎn)因素導(dǎo)致:首先,對(duì)方企業(yè)缺乏合同管理,沒(méi)有提前察覺(jué)對(duì)方企業(yè)的動(dòng)向并采取針對(duì)性措施,導(dǎo)致合同無(wú)法履行;其次,部分企業(yè)對(duì)違約企業(yè)的法律追究和賠償追究反應(yīng)過(guò)慢,應(yīng)該第一時(shí)間追究對(duì)方的責(zé)任,尋求賠償,彌補(bǔ)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。
三、加強(qiáng)企業(yè)合同管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的措施
1.合同簽訂前行為管理
在合同簽訂前機(jī)械能合同風(fēng)險(xiǎn)管理是最合理的,因?yàn)檫@樣才能將合同中潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃中,所以,必須重視合同簽訂前的風(fēng)險(xiǎn)管理,做好相應(yīng)的合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)級(jí)以及管理準(zhǔn)備針對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)擬定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。合同簽訂前的風(fēng)險(xiǎn)管理主要就是對(duì)合同相關(guān)事宜的審查,合同的條款內(nèi)容、形式、流程、簽約主體的相關(guān)資格和信譽(yù)等等,都是需要嚴(yán)格審查的項(xiàng)目。如果簽約人是對(duì)方企業(yè)委托人,要嚴(yán)格檢查其相關(guān)授權(quán)證明。最后,要對(duì)合同的條款內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審查,每一個(gè)合同條款中的法律名詞都要依據(jù)法律條文進(jìn)行對(duì)比,以此避免潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。
2.提高法律顧問(wèn)履行監(jiān)督
法律問(wèn)題就要交給專(zhuān)業(yè)的法律人士來(lái)解決,這樣才能避免問(wèn)題的產(chǎn)生。對(duì)于合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō),一個(gè)專(zhuān)業(yè)的法律顧問(wèn)是必需的,因?yàn)樗麄兏訉?zhuān)業(yè),能夠發(fā)現(xiàn)一些非專(zhuān)業(yè)人士無(wú)法發(fā)現(xiàn)的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。所以,企業(yè)必須聘用法律顧問(wèn)并加強(qiáng)法律顧問(wèn)對(duì)合同條款內(nèi)容、形式、法律名詞等合同內(nèi)容的監(jiān)督,一旦發(fā)現(xiàn)存在潛在的法律風(fēng)險(xiǎn),要及時(shí)上報(bào)并提出解決措施。
3.加強(qiáng)企業(yè)合同管理人員的法律培訓(xùn)和教育
合同管理工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng),對(duì)管理人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)要求過(guò)硬的一項(xiàng)管理工作,這一工作的有效執(zhí)行對(duì)企業(yè)合同簽訂工作的開(kāi)展有極大的影響,所以,必須提高企業(yè)合同管理人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì),提高聘用人員的門(mén)檻并加強(qiáng)對(duì)在職合同管理人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)。此外,還要提高企業(yè)高層管理人員的法律意識(shí),讓法律觀念深入人心,當(dāng)他們做決策時(shí)會(huì)更加謹(jǐn)慎、小心。
四、企業(yè)合同管理中法律風(fēng)險(xiǎn)的建議
（一）企業(yè)雙方在合同簽訂之前要對(duì)對(duì)方的基本狀況進(jìn)行全面而深入的了解
知己知彼,才能百戰(zhàn)百勝,對(duì)于合同簽訂和合同管理工作來(lái)說(shuō)也是如此,在合同簽訂前要充分了解對(duì)方企業(yè)的基本情況,這樣才能避免風(fēng)險(xiǎn)或者降低風(fēng)險(xiǎn)。這種了解和調(diào)查主要針對(duì)對(duì)方企業(yè)的地址、工商部備案、企業(yè)資金狀況、人員情況、企業(yè)資格、企業(yè)信譽(yù)狀況等等,由此判斷該企業(yè)是否具備執(zhí)行合同的實(shí)力。合同簽訂雙方哪一方存在錯(cuò)誤應(yīng)該及時(shí)賠償給對(duì)方所受到的損害，簽訂雙方都有錯(cuò)的，各自承擔(dān)自己相應(yīng)的責(zé)任。最后，要調(diào)查簽訂方的行業(yè)信譽(yù)度和履行合同的執(zhí)行能力，或者找一些專(zhuān)門(mén)的調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面的調(diào)查。
（二）合同在簽訂后，履行的過(guò)程中可能會(huì)存在很多不確定的因素
合同簽訂的雙方都有可能會(huì)在合同的條款上進(jìn)行相應(yīng)的變化，一方有可能會(huì)出現(xiàn)違背合同條款內(nèi)容，也有可能會(huì)因?yàn)槠渌豢煽咕艿脑蚨鴮?dǎo)致其不能正常及時(shí)的履行合同條款內(nèi)容。雙方在履行合同條款的實(shí)踐活動(dòng)中，來(lái)自法律風(fēng)險(xiǎn)更多的是雙方在履行過(guò)程中的具體狀況和相關(guān)證據(jù)方面的缺乏。如果出現(xiàn)糾紛，應(yīng)該時(shí)刻保持友好協(xié)商的態(tài)度來(lái)處理糾紛，這樣利于雙方搜集有利于自己的證據(jù)材料；在簽訂銷(xiāo)售合同時(shí)，貨款回收條款要注明還款的具體時(shí)間點(diǎn)，時(shí)間段，如果到期沒(méi)有還款，應(yīng)該加強(qiáng)回款力度，落實(shí)責(zé)任人，查明情況，及時(shí)催繳。綜上所述，筆者認(rèn)為雙方在簽訂合同時(shí)，應(yīng)該要做到全面了解簽訂方公司的實(shí)力和信譽(yù)度；根據(jù)簽訂雙方的實(shí)際情況來(lái)制定和完善相應(yīng)的合同條款；在履行條款的過(guò)程中保留好相關(guān)的證據(jù)材料；出現(xiàn)糾紛時(shí)及時(shí)做好調(diào)解和訴訟等各種準(zhǔn)備。
五、結(jié)束語(yǔ)
市場(chǎng)在不斷發(fā)展擴(kuò)大的同時(shí)意味著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越發(fā)激烈,在這種激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)節(jié)下,企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)就越多,合同管理作為企業(yè)管理工作中的重要部分,我們必須給予其足夠的重視,加強(qiáng)對(duì)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)級(jí)以及應(yīng)對(duì),以此提高合同管理質(zhì)量,降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
作者：陸都 單位：廣西上林縣城鄉(xiāng)建設(shè)有限公司
篇13
一、石油企業(yè)的合同管理
合同管理是指在相關(guān)法律法規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)下，企業(yè)對(duì)合同做出簽訂、執(zhí)行、更改、轉(zhuǎn)讓、結(jié)束、控制、監(jiān)督等行為，這些行為統(tǒng)稱(chēng)為合同管理［1］。市場(chǎng)中的各個(gè)企業(yè)都會(huì)對(duì)簽訂的合同進(jìn)行管理，以實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化，維護(hù)市場(chǎng)的公平性，石油企業(yè)在進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)后也需要重視起合同管理。合同的簽訂和履行直接影響企業(yè)的發(fā)展和員工的利益，而石油企業(yè)的規(guī)模大、業(yè)務(wù)量大、流動(dòng)資金大，所簽訂的合同涉及的利益也比較大，風(fēng)險(xiǎn)也比較大，可以說(shuō)合同就是石油企業(yè)業(yè)務(wù)管理的中心。
二、石油企業(yè)合同管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)
(一)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)比較常見(jiàn)，一般是指主要因?yàn)槭袌?chǎng)而產(chǎn)生的不可控風(fēng)險(xiǎn)，比如在石油企業(yè)簽訂合同的過(guò)程中受到市場(chǎng)石油價(jià)格變化、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等［2］。另外，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)還包括石油企業(yè)的盈利能力改變、管理層因?yàn)榭陀^因素導(dǎo)致的變更等，增大了控制合同管理風(fēng)險(xiǎn)的難度。
(二)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)
監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理有較大的影響，主要是在合同簽訂后。石油企業(yè)沒(méi)有及時(shí)對(duì)合同的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督和管理導(dǎo)致出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和管理風(fēng)險(xiǎn)。另外，還包括石油企業(yè)沒(méi)有意識(shí)保護(hù)合同履行的正當(dāng)性，也沒(méi)有建立調(diào)整和控制機(jī)制管理合同的執(zhí)行，沒(méi)有將合同條約履行到位，導(dǎo)致石油企業(yè)的合同沒(méi)有達(dá)到預(yù)期作用。
(三)法律風(fēng)險(xiǎn)
法律風(fēng)險(xiǎn)是合同涉及法律方面的風(fēng)險(xiǎn)，如果石油企業(yè)簽訂的條約違反了相關(guān)的法律法規(guī)，那么所簽訂的合同就會(huì)被認(rèn)為是無(wú)效的，比如石油企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)簽訂了關(guān)于資金融資的借貸合同，如果合同內(nèi)容設(shè)立不全就是無(wú)效合同，造成石油企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)。另外還有一種法律風(fēng)險(xiǎn)是如果簽訂了有法律問(wèn)題的合同，可能會(huì)損害石油企業(yè)和合作企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。
三、控制石油企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)的措施
(一)控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
石油企業(yè)控制合同管理風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)就是控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，其具體的措施有:(1)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，石油企業(yè)將合同運(yùn)行的過(guò)程包括前期調(diào)查準(zhǔn)備、簽訂、履行、中途變更及合同失效等與風(fēng)險(xiǎn)管理有效結(jié)合，以追求石油企業(yè)最大化的效益為目標(biāo)，考察合同運(yùn)行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)合同的運(yùn)行做出評(píng)估從而應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn);(2)石油企業(yè)在簽訂合同時(shí)，必須從自身實(shí)際出發(fā)，并對(duì)當(dāng)下的市場(chǎng)情況做詳細(xì)考察，比如石油價(jià)格的波動(dòng)情況、市場(chǎng)對(duì)石油的需求等等，從而制定出最有利于石油企業(yè)的合同。
(二)加強(qiáng)監(jiān)督合同的履行情況
對(duì)合同的履行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督對(duì)任何企業(yè)都是重中之重，對(duì)石油企業(yè)控制合同管理風(fēng)險(xiǎn)也是如此。合同的履行管理包括條約的具體實(shí)施情況、變更管理及違約管理等等，涉及的因素比較多，需要加強(qiáng)管理，具體的措施包括:(1)合同條約的執(zhí)行交由基層單位實(shí)施;(2)對(duì)合同實(shí)施情況的審查交由機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)來(lái)做;(3)合同實(shí)施的結(jié)果交由合同管理部門(mén)審核和抽檢;(4)合同的真實(shí)狀況需要審計(jì)監(jiān)察部門(mén)做監(jiān)督;(5)石油企業(yè)的分公司定期進(jìn)行合同的全面檢查，一般是以半年為期;(6)集體企業(yè)將書(shū)面形式的合同履行情況每月上報(bào)，便于監(jiān)督部門(mén)審查。
(三)提高法律意識(shí)
法律是保護(hù)合同運(yùn)行的最后一道防線(xiàn)，也是石油企業(yè)控制合同管理風(fēng)險(xiǎn)的核心，因此必須提高法律意識(shí)。首先，石油企業(yè)要以我國(guó)的相關(guān)法律法規(guī)作為標(biāo)準(zhǔn)，判定合同的簽訂和實(shí)施中有沒(méi)有存在風(fēng)險(xiǎn);其次，依照相關(guān)的法律法規(guī)審查合同管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并做出嚴(yán)格的控制。第三，石油企業(yè)要對(duì)合同的各種知識(shí)了然于心，比如合同的標(biāo)準(zhǔn)化文本、合理的違約責(zé)任、如何檢查合同條款、關(guān)于合同的法律等等，有效控制合同管理的風(fēng)險(xiǎn)［3］。
四、結(jié)語(yǔ)
在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)不斷增長(zhǎng)的當(dāng)下，石油企業(yè)也在加入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)后快速發(fā)展，但是也面對(duì)著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，必須做好合同管理的風(fēng)險(xiǎn)控制。針對(duì)不可控的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，積極采取措施應(yīng)對(duì)，減少合同管理風(fēng)險(xiǎn)對(duì)石油企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的影響，有效提升石油企業(yè)的整體水平。
［參考文獻(xiàn)］
［1］徐瑞理．淺談石油企業(yè)合同管理的風(fēng)險(xiǎn)分析及控制［J］．經(jīng)濟(jì)管理:全文版，2016(8):00270．
