引論：我們?yōu)槟砹?3篇風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

1 電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源

1.1 對(duì)市場(chǎng)調(diào)研的不足

電力工程具有資源占用量大、市場(chǎng)回報(bào)滯后、工程周期較長(zhǎng)等特點(diǎn)，因此，在電力工程實(shí)施之前，必須進(jìn)行項(xiàng)目前期的市場(chǎng)調(diào)研，這也是電力工程招投標(biāo)工作中非常重視的環(huán)節(jié)。只有了解市場(chǎng)的變化，才能確保電力工程招投標(biāo)的可靠性、有效性、時(shí)效性[1]。然而，就當(dāng)前對(duì)市場(chǎng)調(diào)研的情況來(lái)分析，整體調(diào)研工作做得不好，市場(chǎng)調(diào)研缺乏全面性，甚至忽視了市場(chǎng)調(diào)研對(duì)電力工程招投標(biāo)的重要性，造成一些項(xiàng)目立項(xiàng)不準(zhǔn)、錯(cuò)誤的問(wèn)題，致使資源浪費(fèi)、虧損的現(xiàn)象發(fā)生。經(jīng)過(guò)大量的實(shí)踐調(diào)查發(fā)現(xiàn)，電力工程項(xiàng)目在實(shí)施的過(guò)程中，由于對(duì)市場(chǎng)調(diào)研不足而造成電力結(jié)構(gòu)布局不合理等問(wèn)題，不利于電力工程的順利進(jìn)行。

1.2 招投標(biāo)市場(chǎng)缺乏規(guī)范性

眾所周知，電力工程招投標(biāo)活動(dòng)應(yīng)遵循公平、公開(kāi)、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，是一種符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律競(jìng)爭(zhēng)的行為[2]。從某個(gè)角度來(lái)講，這種競(jìng)爭(zhēng)行為更有利于行業(yè)的健康、有序發(fā)展。然而，就當(dāng)前我國(guó)電力工程招投標(biāo)市場(chǎng)的運(yùn)行情況來(lái)看，由于電力企業(yè)長(zhǎng)期處在壟斷的地位，使得企業(yè)的法律意識(shí)淡薄，其中的串標(biāo)、陪標(biāo)等不良問(wèn)題時(shí)有發(fā)生，不僅違背了電力工程招投標(biāo)市場(chǎng)公平、公正、公開(kāi)的原則，同時(shí)也擾亂了招投標(biāo)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)秩序，不利于電力工程招投標(biāo)的順利實(shí)施。

2 電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)分析

通過(guò)以上的分析了解到，在電力工程招投標(biāo)實(shí)施的過(guò)程中，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性，而引發(fā)這些風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多，如何有效避免這些風(fēng)險(xiǎn)因素是當(dāng)前電力企業(yè)發(fā)展中重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題[3]。由于招投標(biāo)工作環(huán)節(jié)多、流程繁雜，導(dǎo)致電力工程招投標(biāo)面臨多方面風(fēng)險(xiǎn)。為保證招投標(biāo)工作的順利實(shí)施，應(yīng)積極做好電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，進(jìn)一步對(duì)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理主要具備以下幾方面特點(diǎn)。

（1）全過(guò)程的特點(diǎn)，電力工程本身具有周期長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)長(zhǎng)等特點(diǎn)，而在任何一個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的環(huán)節(jié)都有可能引發(fā)電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，也將給電力工程招投標(biāo)工作造成極大的影響，因此，應(yīng)從招標(biāo)準(zhǔn)備、投標(biāo)、開(kāi)評(píng)標(biāo)階段的控制來(lái)規(guī)范招標(biāo)采購(gòu)的質(zhì)量，嚴(yán)格按招投標(biāo)法律法規(guī)履行對(duì)提出招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目的需求計(jì)劃申請(qǐng)、逐級(jí)審核需求計(jì)劃、批復(fù)計(jì)劃、以及對(duì)項(xiàng)目招標(biāo)準(zhǔn)備階段（招標(biāo)需求計(jì)劃、招標(biāo)方案、招標(biāo)文件、投標(biāo)資格等）的管理。做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、揭示、解決等工作，切實(shí)有效地解決風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)工程的影響。

（2）眾所周知，電力工程招投標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)大多是人為因素所引發(fā)的，會(huì)給電力工程招投標(biāo)工作造成一定的風(fēng)險(xiǎn)，致使電力工程招投標(biāo)工作受到嚴(yán)重的影響。另外，工作人員是電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)控制管理的主角。因此，要避免工作人員的原因而引發(fā)工程風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理理念。作為一名風(fēng)險(xiǎn)管理人員，應(yīng)充分發(fā)揮出自身管理風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的作用，根據(jù)招投標(biāo)采購(gòu)相關(guān)的法律法規(guī)制定相關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)書，成立專門的招標(biāo)及監(jiān)督機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一管理項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)，規(guī)范項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)工作。也可以通過(guò)定期抽查和交叉檢查等形式，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目招標(biāo)行為的管理和監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化。

3 電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理

3.1 合同風(fēng)險(xiǎn)分析和管理

合同是電力工程招投標(biāo)實(shí)施的主要依據(jù)，合同的擬定也可以說(shuō)是法律文件的依據(jù)，也是整個(gè)電力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)，因此，在電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，管理者需有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，尤其是在起草合同文件的過(guò)程中，需要站在風(fēng)險(xiǎn)管理的角度上對(duì)每一條合同條款進(jìn)行詳細(xì)斟酌，避免合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生給項(xiàng)目帶來(lái)巨大的損失[4]。對(duì)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理主要從以下幾方面進(jìn)行。

（1）草擬合同必須采用嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼Z(yǔ)言。從某個(gè)角度上看，合同是索賠的依據(jù)，合同是否完善直接影響著索賠的效率，因此，通過(guò)完善的合同可以有效防止和減少合同中存在的爭(zhēng)議、疏漏、歧義等問(wèn)題。因此，在草擬合同時(shí)需要用嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼Z(yǔ)言來(lái)對(duì)合同進(jìn)行表達(dá)，由項(xiàng)目管理部門起草標(biāo)準(zhǔn)合同文本并定期修訂，經(jīng)法律等部門審核后印發(fā)使用。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際情況，就合同中未盡事宜進(jìn)行修改和補(bǔ)充，切實(shí)有效地確保合同草擬的準(zhǔn)確性、有效性。

（2）合理選擇合同的計(jì)價(jià)形式。在選擇電力工程招投標(biāo)合同計(jì)價(jià)形式方面，應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)、內(nèi)容以及實(shí)際情況選擇不同的計(jì)價(jià)形式和計(jì)價(jià)類型，有效降低合同風(fēng)險(xiǎn)，提高合同實(shí)施的有效性。例如，固定價(jià)合同方式主要應(yīng)用于工程量變化不大、施工條件較好、施工工藝成熟、風(fēng)險(xiǎn)量較小的電力工程項(xiàng)目中，實(shí)現(xiàn)事半功倍的效果。

（3）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的合理分配。在以往電力工程招投標(biāo)過(guò)程中，經(jīng)常存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，尤其是在合同擬定的過(guò)程中，合同擬定的不合理?xiàng)l款經(jīng)常會(huì)引發(fā)一些糾紛，不利于電力工程的順利進(jìn)行[5]。因此，作者認(rèn)為，在電力工程招投標(biāo)合同風(fēng)險(xiǎn)分析和管理的過(guò)程中，應(yīng)合理分配風(fēng)險(xiǎn)。電力工程合同中任何一種風(fēng)險(xiǎn)，都應(yīng)由最優(yōu)能力或是最適宜承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)損失的一方來(lái)承擔(dān)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的合理轉(zhuǎn)移，有效避免風(fēng)險(xiǎn)給電力工程招投標(biāo)帶來(lái)的影響，確保電力工程的有效實(shí)施。

3.2 施工技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理

在電力工程招投標(biāo)過(guò)程中，還涉及到施工技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，而且施工技術(shù)的選擇是否合理將直接影響到電力工程的后期施工質(zhì)量，是電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理過(guò)程中必須重視的問(wèn)題[6]。以往電力工程施工技術(shù)的選擇缺乏對(duì)整體工程的考慮，而且，所選擇的施工技術(shù)過(guò)于傳統(tǒng)，缺乏對(duì)施工技術(shù)的創(chuàng)新，造成電力工程的索賠風(fēng)險(xiǎn)、工程變更風(fēng)險(xiǎn)增加，不利于電力工程的順利進(jìn)行。另外，在現(xiàn)階段由于業(yè)主對(duì)電力工程造價(jià)成本控制極為重視，對(duì)施工方案的分析論證也會(huì)更加嚴(yán)格，這樣才能達(dá)到施工質(zhì)量的要求。因此，在電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)注意施工技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，主要對(duì)施工的具體情況進(jìn)行分析，了解業(yè)主對(duì)工程質(zhì)量的需求，不斷對(duì)施工技術(shù)進(jìn)行改進(jìn)和完善，確保施工技術(shù)的應(yīng)用更適合該工程的順利進(jìn)行，有效避免因工程施工技術(shù)的不合理而出現(xiàn)工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的問(wèn)題，將施工技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)降至最低，確保電力工程施工的順利進(jìn)行。同時(shí)，大量實(shí)踐證明，通過(guò)合理應(yīng)用施工技術(shù)能夠保障電力工程的施工質(zhì)量，確保電力工程項(xiàng)目的順利實(shí)施。

3.3 設(shè)計(jì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理

電力工程招投標(biāo)工作開(kāi)展前需要對(duì)工程進(jìn)行設(shè)計(jì)，并且提出相應(yīng)的設(shè)計(jì)方案。設(shè)計(jì)技術(shù)則是電力工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理的關(guān)鍵，設(shè)計(jì)的質(zhì)量、內(nèi)容和深度直接影響到項(xiàng)目能否順利實(shí)施。因此，設(shè)計(jì)技術(shù)是開(kāi)展招投標(biāo)工作的先天條件，在電力工程招投標(biāo)過(guò)程中應(yīng)注重設(shè)計(jì)技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)分析和管理。在設(shè)計(jì)電力工程施工方案的過(guò)程中，應(yīng)明確電力工程招投標(biāo)中的各項(xiàng)因素，再根據(jù)各項(xiàng)因素對(duì)電力工程可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面剖析。在設(shè)計(jì)過(guò)程中通過(guò)合理的設(shè)計(jì)避開(kāi)這些風(fēng)險(xiǎn)因素，確保電力工程的順利實(shí)施，有效避免設(shè)計(jì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，同時(shí)，對(duì)確保電力工程的質(zhì)量也有著極大的作用。

4 結(jié)語(yǔ)

隨著科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，電力行業(yè)的發(fā)展也極為迅速，電力工程招投標(biāo)工作在進(jìn)行的過(guò)程中，需要充分分析招投標(biāo)中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，才能有效提升電力工程的實(shí)施效率。

參考文獻(xiàn)

篇2

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)控制度、操作規(guī)程及從業(yè)人員政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)等方面的不完善性都可能引起擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

1、 擔(dān)保機(jī)構(gòu)體系規(guī)劃能力低導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為：擔(dān)保能力低，不能為廣大中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，失去凝聚力；效益與成本無(wú)法均衡，過(guò)高的企業(yè)費(fèi)用率，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)剛成立時(shí)，就面臨倒閉風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)防范能力低，增加了代償損失可能。

2、 操作失誤產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為業(yè)務(wù)人員對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)不熟練或經(jīng)驗(yàn)不足，造成操作不當(dāng)，或?qū)?dān)保對(duì)象判斷不準(zhǔn)，擔(dān)保條件把握不嚴(yán)或違規(guī)操作造成擔(dān)保資金損失。另外業(yè)務(wù)人員故意違規(guī)操作或暗箱操作導(dǎo)致出現(xiàn)代償損失。

3、 犯罪風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為：內(nèi)部犯罪，如內(nèi)部人員貪污，侵占挪用擔(dān)保資金、收受賄賂、、以保謀私、使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)蒙受損失；貸款銀行騙保，造成擔(dān)保損失；擔(dān)保從業(yè)人員與受保企業(yè)、貸款銀行相互勾結(jié)套取貸款或擔(dān)保、使擔(dān)保資金受損。

（二）來(lái)自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是指受保企業(yè)違約所引起的風(fēng)險(xiǎn)。

1、 信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行由于長(zhǎng)期受計(jì)劃體制的影響，社會(huì)信用嚴(yán)重缺失，特別是中小企業(yè)信用觀念淡薄，正常的信用關(guān)系被扭曲。“債務(wù)人是老爺”，“欠債有理”等現(xiàn)象在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)比比皆是。由于整個(gè)社會(huì)信用問(wèn)題沒(méi)有得到根本改善，對(duì)借款人或被擔(dān)保人缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督制約機(jī)制和嚴(yán)格的懲罰制度，信用問(wèn)題和道德風(fēng)險(xiǎn)呈日益惡化的趨勢(shì)，不少企業(yè)沒(méi)有還款意愿，有的企業(yè)即使還得起債務(wù)，也拖欠不還，甚至千方百計(jì)采取各種非正當(dāng)手段“逃、廢、甩、賴”債務(wù)。許多中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂，報(bào)表賬冊(cè)不全，內(nèi)控制度不嚴(yán)，甚至一廠多套賬目，財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重失真，另外合同關(guān)系中不誠(chéng)信行為、產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假等也嚴(yán)重?fù)p害了中小企業(yè)的商譽(yù)。不良的社會(huì)信用和企業(yè)信用環(huán)境，給信用擔(dān)保帶來(lái)了潛在風(fēng)險(xiǎn)。

2、 經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者大多文化層次低、經(jīng)營(yíng)素質(zhì)不良，表現(xiàn)為管理上獨(dú)斷專行，項(xiàng)目的決策缺乏科學(xué)性和計(jì)劃性。由于經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)低，企業(yè)整體實(shí)力差，中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的脆弱使企業(yè)發(fā)展難以為繼，其所面臨的競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)明顯增大。

3、技術(shù)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)人均固定資產(chǎn)裝備為204萬(wàn)元，僅為大企業(yè)的24%，其結(jié)果是中小企業(yè)技術(shù)含量低，后勁不足，無(wú)長(zhǎng)遠(yuǎn)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)突出。另外中小企業(yè)的資金技術(shù)管理能力與大企業(yè)相比處于明顯的劣勢(shì)，加大了中小企業(yè)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。

4、信息不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)在獲得銀行貸款和信用擔(dān)保談判中有明顯的信息優(yōu)勢(shì)。隱瞞經(jīng)營(yíng)信息或提供虛假的財(cái)務(wù)信息，使信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。

（三）來(lái)自政府部門的風(fēng)險(xiǎn)

1、政府部門的不適當(dāng)干預(yù)。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多在政府的支持下成立，政府作為審批人、出資人，其行為明顯地影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，通常會(huì)以行政命令指定擔(dān)保形式，直接干預(yù)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保活動(dòng)，將信用擔(dān)保資金變?yōu)橹行∑髽I(yè)的救濟(jì)金或第二財(cái)政，嚴(yán)重影響了資本金的安全。

2、政府對(duì)中小企業(yè)政策的不穩(wěn)定性。財(cái)政資金的投入是擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力擴(kuò)張和補(bǔ)償資金的重要來(lái)源。由于地方政府財(cái)力有限。地縣（區(qū)）級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立的財(cái)政承諾資金大多不能到位，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)無(wú)法繼續(xù)運(yùn)作。另外政府無(wú)專門的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，也會(huì)使扶持中小企業(yè)的政策搖擺不定。

（四）來(lái)自貸款銀行的風(fēng)險(xiǎn)

貸款銀行對(duì)象選擇是否正確，貸款操作是否規(guī)范，也直接影響著信用擔(dān)保資金的安全。如果貸款銀行出于轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)而有意放寬貸款條件，或放松對(duì)企業(yè)的資信調(diào)查，貸款審查與審批，使本來(lái)不應(yīng)獲得貸款支持的中小企業(yè)進(jìn)入信貸行列，勢(shì)必給信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)留下巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。同樣，如果貸款銀行將貸款安全性寄托在信用保證上，不如實(shí)履行信用擔(dān)保關(guān)系中的義務(wù)與責(zé)任，信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，隨意放貸，或者以貸謀私，違規(guī)操作，甚至銀行與企業(yè)相互串通，提供虛假信息，共同騙取擔(dān)保，則擔(dān)保機(jī)構(gòu)同樣會(huì)遭受巨大風(fēng)險(xiǎn)。另外擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%的連帶責(zé)任，也使得來(lái)自銀行的風(fēng)險(xiǎn)加大。

（五）來(lái)自法律制度不完善、不健全的風(fēng)險(xiǎn)

由于長(zhǎng)期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制和以國(guó)有經(jīng)濟(jì)為主體的政策，銀行的服務(wù)對(duì)象，大額貸款也主要以國(guó)有企業(yè)為主，加上證券、債務(wù)市場(chǎng)基本上沒(méi)有對(duì)中小企業(yè)開(kāi)放，使得中小企業(yè)，特別占絕對(duì)多數(shù)的民營(yíng)中小企業(yè)長(zhǎng)期處于不規(guī)范的社會(huì)環(huán)境中奮力抗?fàn)帯ｋm然2003年1月1日開(kāi)始施行的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，并鼓勵(lì)開(kāi)展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，但《促進(jìn)法》中并沒(méi)有就擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)做出明確的法律規(guī)定，1995年出臺(tái)的《擔(dān)保法》雖然對(duì)保證方式作出明確規(guī)定，但在實(shí)際運(yùn)作中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)根本沒(méi)有選擇余地，對(duì)擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)也過(guò)于籠統(tǒng)。除此之外，部門出臺(tái)的法規(guī)也主要針對(duì)國(guó)有集體企業(yè)，難以對(duì)我國(guó)所有中小企業(yè)提供規(guī)范的有約束力的法規(guī)保護(hù)。法律法規(guī)的不完善嚴(yán)重制約了我國(guó)擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展。

（六）中小企業(yè)服務(wù)體系不健全帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

健全、完善的中小企業(yè)服務(wù)體系是保前判斷、解決中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與存在問(wèn)題的基礎(chǔ)。沒(méi)有中小企業(yè)服務(wù)體系的支撐，中小企業(yè)難以健康發(fā)展，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也就難以實(shí)現(xiàn)良性運(yùn)作。因?yàn)椋ㄟ^(guò)一些中介組織，為中小企業(yè)提供資金融通、信用擔(dān)保、技術(shù)支撐、管理咨詢、信息服務(wù)、市場(chǎng)開(kāi)拓、人才培訓(xùn)等服務(wù)，能幫助中小企業(yè)提升經(jīng)營(yíng)管理水平與決策水平，幫助其對(duì)癥下藥，擺脫困境，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。在我國(guó)，除了10個(gè)試點(diǎn)城市，大多數(shù)地區(qū)中小企業(yè)服務(wù)體系殘缺不全，還不能適應(yīng)中小企業(yè)的需要，同時(shí)，又影響了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的安全。

二、建立健全信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

擔(dān)保機(jī)構(gòu)銷售的是信用、經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)的有效管理與控制是擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造良好社會(huì)效益，得以持續(xù)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵。信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制可分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制四個(gè)方面。

（一）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

1、保前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。即然擔(dān)保機(jī)構(gòu)銷售的是信用，經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自受保企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)延伸至保前對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并作為信用擔(dān)保控制風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為企業(yè)支付到期債務(wù)的不確定性而引起財(cái)務(wù)支出困難，也是信用擔(dān)保出現(xiàn)的典型風(fēng)險(xiǎn)形式。由于中小企業(yè)方面的原因，銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般不以企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表作為判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的直接依據(jù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可重點(diǎn)分析以下問(wèn)題：

①資本金。由于銀行貸款對(duì)單個(gè)企業(yè)信用擔(dān)保貸款的年度規(guī)模控制在資本金的10%以內(nèi)，因此評(píng)價(jià)分析受保企業(yè)的資本金實(shí)力具有現(xiàn)實(shí)意義。②資產(chǎn)。固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資和流動(dòng)資產(chǎn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)力的體現(xiàn)，也是判斷企業(yè)信用能力的重要依據(jù)。③負(fù)債。合理的負(fù)債是企業(yè)得以擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)的重要保證。重點(diǎn)關(guān)注流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率及行業(yè)或同類企業(yè)平均值、或有負(fù)債的規(guī)模。④收益風(fēng)險(xiǎn)控制。近二年企業(yè)收益應(yīng)不低于同類企業(yè)的平均值，同時(shí)關(guān)注企業(yè)近二年的費(fèi)用變化是否有異常及可能的原因。⑤現(xiàn)金流量。企業(yè)穩(wěn)定、長(zhǎng)期充足的現(xiàn)金流量是其還款能力的重要標(biāo)志，因此首先必須核實(shí)企業(yè)具有在貸款期限內(nèi)產(chǎn)生足以償還貸款的凈現(xiàn)金流量。⑥其他因素。同業(yè)商會(huì)、同類企業(yè)、消費(fèi)者對(duì)受保企業(yè)的了解、評(píng)價(jià)是保前風(fēng)險(xiǎn)控制的重要內(nèi)容，特別是同類企業(yè)通過(guò)同業(yè)商會(huì)或與受保企業(yè)日常交往中獲取大量的信息，如經(jīng)營(yíng)者的社會(huì)信用、行業(yè)中的威望、企業(yè)近幾年業(yè)務(wù)增長(zhǎng)情況、企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者違紀(jì)記錄等。如發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)者有故意逃債記錄或賭博陋習(xí)，應(yīng)堅(jiān)持放棄提供信用擔(dān)保。

2、保中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。在現(xiàn)實(shí)生活中，不管是商業(yè)銀行還是擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)保中貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警還沒(méi)有引起重視。據(jù)筆者走訪幾家商業(yè)銀行和一家擔(dān)保機(jī)構(gòu)后發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)保中貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理幾乎是空白，導(dǎo)致這種現(xiàn)狀產(chǎn)生的根本原因在銀行方面。客觀上擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%連帶責(zé)任，即使出現(xiàn)代償，銀行也不承擔(dān)任何責(zé)任和損失，主觀上銀行認(rèn)為保中貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理太煩瑣，又花費(fèi)人力物力，即使出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，也缺乏運(yùn)作手段。因此，加強(qiáng)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，規(guī)范貸款擔(dān)保和貸款合同條款，發(fā)揮各自在不同方面獲取信息的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)交流信息，可防患于未然。如果信貸企業(yè)擅自改變用途，把貸款用于還舊債，或用于其它投機(jī)活動(dòng)，或反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任時(shí)，銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)都應(yīng)及時(shí)通知信貸企業(yè)提前歸還貸款，另外，從保中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理中反映出企業(yè)在財(cái)務(wù)、人事、經(jīng)營(yíng)管理、銀行賬戶上的不良信號(hào)，也可為銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)該企業(yè)的下一輪貸款是否給予提供決策參考依據(jù)。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

內(nèi)控機(jī)制是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為確保擔(dān)保業(yè)務(wù)正確且有效實(shí)施，對(duì)組織與人的相互有效協(xié)調(diào)、制約而制定的一系列制度、措施、程序與方法。

1、完善組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、提升組織機(jī)構(gòu)的控制。按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求運(yùn)轉(zhuǎn)，加強(qiáng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)總經(jīng)理工作的指導(dǎo)與監(jiān)督；跨部門設(shè)立評(píng)估組、加強(qiáng)對(duì)貸款擔(dān)保項(xiàng)目的保前管理；設(shè)立審查組，（審查組成員由部門、股東代表等相關(guān)專業(yè)人士組成），即建立評(píng)估組――審查組――總經(jīng)理的貸款擔(dān)保三級(jí)管理制度。

2、 建立審、保、償分離制。如深圳市中小信用擔(dān)保中心的做法，項(xiàng)目審核實(shí)行A、B角制，審核過(guò)程分初審和終審二次上會(huì)制、限額審批制和定期核查制、評(píng)審委員會(huì)核準(zhǔn)制和專家會(huì)審制；保后跟蹤管理上，也制定了一系列的保后檢查措施，要求項(xiàng)目經(jīng)理定期到被擔(dān)保企業(yè)調(diào)查和了解情況，按時(shí)填寫保后檢查記錄，一旦出現(xiàn)不良信號(hào)，及時(shí)采取有效的防范措施。

3、完善相關(guān)制度的設(shè)立。如擔(dān)保限額審批制度、內(nèi)部稽核制度、業(yè)務(wù)報(bào)告制度、離職審計(jì)制度、反擔(dān)保制度、目標(biāo)預(yù)警制度等。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理是非常有效。通過(guò)擔(dān)保債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分散，使得每筆擔(dān)保的金額減少，從而降低擔(dān)保債務(wù)發(fā)生代償損失的概率。風(fēng)險(xiǎn)分散的辦法主要有：一是增加股東、擔(dān)保金的戶數(shù)，擴(kuò)大受保面。二是控制對(duì)單個(gè)企業(yè)擔(dān)保債務(wù)比例，即單個(gè)企業(yè)的年度擔(dān)保債務(wù)，不能超過(guò)擔(dān)保資本金的10%，單個(gè)企業(yè)擔(dān)保貸款放大倍數(shù)控制在3－5范圍。三是切實(shí)落實(shí)有效的反擔(dān)保措施，要求受保企業(yè)提供合法有效流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)以抵押、質(zhì)押等方式作為反擔(dān)保，如提供信用連保，還應(yīng)和法人代表無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保相結(jié)合。銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，按受保企業(yè)的信用等級(jí)，銀行承擔(dān)20%－30%的責(zé)任，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)70%－80%。

篇3

對(duì)印章的管理，安全是首要任務(wù)。但由于印章使用涉及使用人員范圍廣、使用環(huán)境各有不同等因素，所以對(duì)印章管理存在一定管理難度，管理過(guò)程中存在的漏洞和問(wèn)題也比較明顯，容易造成種種風(fēng)險(xiǎn)隱患。為此，本人結(jié)合多年來(lái)從事印章管理的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)印章管理過(guò)程中的各種問(wèn)題提出一些建議，希望與大家共同探討。

一、印章管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)

1.印章管理流程、制度存在缺陷或不足

若企業(yè)在實(shí)際印章管理過(guò)程中，對(duì)印章管理的流程和制度沒(méi)有及時(shí)更新和完善，就會(huì)造成印章管理的缺陷或不足。由于企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，印章的使用環(huán)境也會(huì)隨著變化，以人為主體的使用方在印章使用過(guò)程中難免會(huì)出現(xiàn)一些問(wèn)題，所以企業(yè)就有必要針對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)更新和完善印章管理流程、制度。

2.印章管理人員職責(zé)不清晰、職權(quán)未監(jiān)管

一個(gè)企業(yè)中印章的直接管理人員的權(quán)力是比較高的，所以企業(yè)若沒(méi)有制定清晰的工作職責(zé)，沒(méi)有設(shè)置對(duì)其監(jiān)督管理權(quán)限，對(duì)于企業(yè)和個(gè)人來(lái)講，都存在一定的管理漏洞，甚至?xí)鸱韶?zé)任。例如企業(yè)未建立印章管理的保管人、監(jiān)護(hù)人、簽字人等審批流程，未明確印章管理的監(jiān)督人職責(zé)、名單等。

3.印章管理存在管理人員過(guò)多，組織擁擠

印章管理的宗旨是安全、快捷，若印章管理背離這個(gè)宗旨，就會(huì)造成管理效率低下、失效。印章管理人員不宜過(guò)多，一來(lái)是節(jié)約企業(yè)人力資源，二來(lái)也是為了提升工作效率，減少中間無(wú)用環(huán)節(jié)，給印章使用人員帶來(lái)便捷。

4.印章管理存在管理權(quán)限重疊現(xiàn)象

若印章管理人員有多個(gè)，而他們的職責(zé)又相差無(wú)幾，這樣就會(huì)造成印章管理的混亂、重疊，導(dǎo)致相互扯皮、推諉，造成管理和流程失控，甚至引起法律風(fēng)險(xiǎn)。

5.印章使用不符合相關(guān)規(guī)定，主要表現(xiàn)如圖1所示，詳述如下：

（1）印章使用流程是否符合相關(guān)規(guī)定

在企業(yè)內(nèi)部，印章在使用前應(yīng)先由相關(guān)部門審批，待合格后才能交印，否則印章管理人員應(yīng)拒絕交印。若印章需要對(duì)外出具，則須通過(guò)有關(guān)部門同意簽字后，才能由印章管理人員出具，同時(shí)填寫相應(yīng)對(duì)外出具章。在企業(yè)中是否嚴(yán)格遵循相關(guān)用章規(guī)定，決定了用章管理是否安全。

（2）印章使用是否存在提前現(xiàn)象

印章使用人員往往為了圖方便、減少繁瑣環(huán)節(jié)而違反相關(guān)用章規(guī)定，提前在空白合同、協(xié)議、支款憑證和往來(lái)函文中加蓋公章，導(dǎo)致用章混亂、失控，容易造成企業(yè)利益受損，甚至承擔(dān)法律風(fēng)險(xiǎn)。

（3）印章使用是否存在混用、共用現(xiàn)象

印章使用人T有時(shí)為了節(jié)省時(shí)間，對(duì)印章使用完全“不按套路出牌”，存在印章的混用、共用現(xiàn)象，導(dǎo)致一旦產(chǎn)生糾紛，難以界定經(jīng)辦責(zé)任，容易造成法律風(fēng)險(xiǎn)。

（4）印章使用是否存在廢仍用之現(xiàn)象

按照企業(yè)印章管理規(guī)定，對(duì)發(fā)生權(quán)限變更、業(yè)務(wù)變更或撤消的印章應(yīng)予以銷毀，企業(yè)內(nèi)部也應(yīng)廣而告之，若印章使用人員不嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，對(duì)廢舊印章仍然使用，就會(huì)造成印章使用混亂，新舊章界定不清晰，影響印章的使用監(jiān)督。

（5）印章使用登記是否準(zhǔn)確、完整、相符

印章在使用前應(yīng)由經(jīng)辦人登記準(zhǔn)確、完整的信息，并由印章管理員檢查登記信息是否與實(shí)際相符，否則拒絕交印。若沒(méi)有按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，容易造成發(fā)生問(wèn)題后無(wú)法追溯責(zé)任，造成無(wú)法監(jiān)管。

（6）印章使用是否有完備的保管制度和設(shè)施

印章在使用完后交由印章管理員存放在指定的保管設(shè)施內(nèi)，并且印章管理員也應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)的保管制度。若將印章隨便放置于公開(kāi)場(chǎng)合，無(wú)人保管，就會(huì)存在嚴(yán)重的安全隱患，容易造成印章?lián)p壞、被盜、丟失等風(fēng)險(xiǎn)。

（7）印章使用是否有可靠的交接手續(xù)

印章保管員在職務(wù)變更、退休后就不再經(jīng)辦印章管理職責(zé)，此時(shí)應(yīng)按照印章管理規(guī)定與被交接人進(jìn)行可靠完整的交接手續(xù)，并由雙方簽字確認(rèn)，企業(yè)內(nèi)部也應(yīng)廣而告之。反之，則會(huì)產(chǎn)生印章管理效率低下、停滯的問(wèn)題，影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

（8）印章使用備案是否齊全

印章在使用過(guò)程中產(chǎn)生的所有資料，例如登記冊(cè)、檔案冊(cè)等材料必須定期保存在檔案室，以備核查，所有材料必須齊全。否則容易造成法律風(fēng)險(xiǎn)。

（9）印章使用的監(jiān)督機(jī)制是否完善，執(zhí)行是否到位

印章在使用過(guò)程中的監(jiān)督機(jī)制是保障印章安全和有效的主要方式，所以監(jiān)督機(jī)制應(yīng)完善，并且對(duì)其執(zhí)行也應(yīng)到位。否則就會(huì)造成印章管理無(wú)法及時(shí)整改和糾正，容易引起法律風(fēng)險(xiǎn)。

二、印章管理過(guò)程中的幾點(diǎn)建議

如圖2所示。

對(duì)健全印章管理制度的建議。

1.印章管理職能人員的設(shè)置

印章管理中，相關(guān)職能人員不能為同一人，例如管理員和監(jiān)督員不能為同一人，建議印章管理的各個(gè)職能由不同人員擔(dān)任，并且相互之間沒(méi)有直接利害關(guān)系。對(duì)印章的管理應(yīng)與部門的經(jīng)營(yíng)決策相聯(lián)系，一般對(duì)印章的管理應(yīng)由企業(yè)或部門的最高負(fù)責(zé)人親自管理或交由授權(quán)人員管理。

2.印章管理手續(xù)流程的設(shè)立

一個(gè)高效、有序印章管理需要幾個(gè)流程明確、執(zhí)行到位的手續(xù)流程，各個(gè)印章的使用都應(yīng)按照手續(xù)流程的規(guī)定分步進(jìn)行，防止違規(guī)用印。例如對(duì)印章報(bào)廢、印章交接、印章經(jīng)辦、印章保管等環(huán)節(jié)應(yīng)設(shè)立較為明確的手續(xù)流程，并且規(guī)定各環(huán)節(jié)的責(zé)任、義務(wù)和權(quán)限。

3.印章管理使用人員的確立

印章管理中，無(wú)論是管理員、經(jīng)辦人都應(yīng)預(yù)先確立，并且明確自己的職責(zé)和權(quán)限，嚴(yán)格按照印章管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，避免印章混用、冒用、盜用和偽造等情況發(fā)生，當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，應(yīng)及時(shí)整改，并將此作為評(píng)定和衡量人員的標(biāo)準(zhǔn)之一。

三、小結(jié)

隨著經(jīng)濟(jì)及企業(yè)規(guī)模的發(fā)展，印章的種類、數(shù)量的不斷增多，印章管理的風(fēng)險(xiǎn)愈來(lái)愈多，管理的難度亦會(huì)愈來(lái)愈大。因此，本人從分析印章管理過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，以促進(jìn)企業(yè)提高印章風(fēng)險(xiǎn)防控能力和管理水平為目標(biāo)，印章管理是一個(gè)持續(xù)提高、深入研究的課題，希望通過(guò)本文能與相關(guān)人員進(jìn)一步溝通和提高。

參考文獻(xiàn)：

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中圖分類號(hào)：F273?????文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A?????文章編號(hào)：1007-0079（2012）21-0105-02

一、集控一體化改革

廊坊電網(wǎng)2010年12月進(jìn)行了集中監(jiān)控改革，變電運(yùn)行管理模式由改革前的集控站（包括監(jiān)控班和操作隊(duì)）和常規(guī)站（有人值班變電站）相結(jié)合的模式，變?yōu)楦母锖蟮摹凹匕?運(yùn)維操作班”的集控一體化的變電管理模式。全區(qū)主網(wǎng)82座變電站全部采用無(wú)人值班方式，由集控班集中監(jiān)控。集控班承擔(dān)全區(qū)所有變電站監(jiān)視、控制和特殊情況下緊急遙控操作等職責(zé)（目前，集控班與地區(qū)調(diào)度同臺(tái)辦公，已初步具備調(diào)控一體化條件）。運(yùn)行維護(hù)班則負(fù)責(zé)所轄變電站倒閘操作、事故處理、巡視以及其它日常管理工作。運(yùn)維操作班設(shè)三個(gè)類型組：第一類型組為應(yīng)急巡視組，采用24小時(shí)值班方式，負(fù)責(zé)所轄變電站的夜巡及應(yīng)急處置；第二類型組為正常巡視組，上白班，負(fù)責(zé)所轄變電站有計(jì)劃的白天巡視、變電設(shè)備運(yùn)行維護(hù)及應(yīng)急處置；第三類型組為計(jì)劃操作組，負(fù)責(zé)所轄變電站有計(jì)劃的操作、變電設(shè)備運(yùn)行維護(hù)及應(yīng)急處置。

集控一體化改革，完成了技術(shù)進(jìn)步和管理提升，提高了日常工作效率和事故處理效率。利用自動(dòng)化、信息化、可視化等技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)區(qū)域內(nèi)變電設(shè)備的集中監(jiān)控、績(jī)效分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控，逐步提升了變電運(yùn)行科技含量。進(jìn)行集約化管理，減少了變電運(yùn)行人員數(shù)量需求，降低了運(yùn)維成本，更加有利于人力資源的優(yōu)化和統(tǒng)籌調(diào)配。

二、安全風(fēng)險(xiǎn)分析

1.提高整體安全管理水平關(guān)鍵在于人員素質(zhì)

變電運(yùn)行部現(xiàn)有職工296人，肩負(fù)著廊坊地區(qū)主網(wǎng)變電站的運(yùn)行與維護(hù)工作。變電運(yùn)行人員除承擔(dān)傳統(tǒng)的運(yùn)行管理工作之外，逐步增加部分設(shè)備的試驗(yàn)維護(hù)工作。同時(shí)，變電站數(shù)量逐年增加（2011年與2010年相比數(shù)量增加10%），在未來(lái)幾年內(nèi)隨著運(yùn)維一體化的深入、調(diào)控一體化改革，工作中會(huì)不斷出現(xiàn)新的安全問(wèn)題，不斷面臨新的安全風(fēng)險(xiǎn)。在運(yùn)行人員總體數(shù)量不會(huì)增加的前提下，對(duì)運(yùn)行人員的個(gè)人素質(zhì)提出了更高要求，包括在工作態(tài)度作風(fēng)、主動(dòng)學(xué)習(xí)意愿和能力、工作技能和業(yè)務(wù)水平等方面，必須跟得上安全管理和運(yùn)行的要求。

2.班組層面的安全管理工作仍然是重點(diǎn)

改革既是對(duì)機(jī)構(gòu)和人員的重組，也是對(duì)班組工作任務(wù)、工作流程、管理機(jī)制的再造。在改革前后的相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，機(jī)構(gòu)變動(dòng)對(duì)班組人員的心理影響和班組管理的波動(dòng)是必然存在的，改革是把雙刃劍，帶來(lái)進(jìn)步發(fā)展的同時(shí)，細(xì)節(jié)處理不當(dāng)，就可能在局部引起工作的失誤。同時(shí)，變電運(yùn)行部班組由改革前的23個(gè)改為改革后的10個(gè)。單班組人數(shù)增多，其中3個(gè)班組人數(shù)突破50人，單個(gè)班組人員數(shù)量居公司班組之首，比如大屯運(yùn)維班共有人員61人，其中運(yùn)行人員53人、司機(jī)8人。人數(shù)眾多的班組之間如果在工作計(jì)劃、人員管理、車輛調(diào)配等方面工作不到位，就會(huì)形成混亂局面，在某個(gè)現(xiàn)場(chǎng)或某個(gè)環(huán)節(jié)就會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，形成隱患。比如集控班是新成立的班，目前負(fù)責(zé)地區(qū)變電站的日常監(jiān)控、單一開(kāi)關(guān)操作工作。遙控操作斷路器時(shí)，如果斷路器發(fā)生故障造成爆炸，當(dāng)現(xiàn)場(chǎng)該斷路器附近有運(yùn)行巡視或檢修人員時(shí)，就會(huì)危及現(xiàn)場(chǎng)的人員安全。避免事故的有效途徑就是建立監(jiān)控人員與現(xiàn)場(chǎng)運(yùn)行、檢修人員的有效溝通機(jī)制，消除安全隱患。

3.設(shè)備升級(jí)改造過(guò)程中的安全風(fēng)險(xiǎn)

刀閘電動(dòng)化改造，是其中一項(xiàng)重要工作。為實(shí)現(xiàn)對(duì)刀閘的遠(yuǎn)方遙控操作，對(duì)變電站老舊刀閘進(jìn)行電動(dòng)化升級(jí)改造。改造過(guò)程中，涉及變電站數(shù)量多，且許多站是重載，存在一定的安全風(fēng)險(xiǎn)。一是倒閘操作。由于現(xiàn)場(chǎng)改造使部分五防鎖具漏鎖或五防系統(tǒng)與實(shí)際設(shè)備不一致而又未發(fā)現(xiàn)，造成倒閘操作過(guò)程中五防失效。二是特殊運(yùn)行方式。由于改造，母線頻繁停電，單電源或單母線長(zhǎng)期運(yùn)行，外來(lái)或內(nèi)部的事故引發(fā)停電，易造成違反《電力安全事故應(yīng)急處置和調(diào)查處理?xiàng)l理》的事件發(fā)生。三是外部因素。外來(lái)施工隊(duì)伍和頻繁使用的大型機(jī)械設(shè)備在現(xiàn)場(chǎng)存在安全隱患。

4.交通安全壓力增加

部分運(yùn)維班巡視人員和操作人員每天從市區(qū)出發(fā)，相比以前從駐地站出發(fā)，無(wú)論在車輛的數(shù)量，還是在行駛距離的里程上，都成倍增加。尤其是倒閘操作停電開(kāi)始時(shí)間一般安排在清晨，送電也一般在檢修工作完成后的傍晚，運(yùn)行及管理人員在規(guī)定的操作時(shí)間前到達(dá)變電站。起早貪黑，車輛交通存在的安全風(fēng)險(xiǎn)是必須注意的。

三、集控一體化改革后一年多的安全管理工作實(shí)踐

1.認(rèn)真總結(jié)、不斷改進(jìn)，加強(qiáng)對(duì)班組的管控

通過(guò)集控一體化及之前的機(jī)構(gòu)改革，車間一級(jí)的生產(chǎn)管理逐步扁平化，減少了對(duì)班組管理的部門和層級(jí)，與以前相比，更加強(qiáng)調(diào)班組工作的主動(dòng)性，而班組必須不斷加強(qiáng)自身對(duì)工作的布置、執(zhí)行和落實(shí)。針對(duì)集控一體化改革在工作流程、資源配備等方面需要改進(jìn)的地方，舉行了公司、運(yùn)行部到班組各級(jí)層面的9次集控一體化改革總結(jié)會(huì)議，認(rèn)真總結(jié)梳理存在的工作亮點(diǎn)和問(wèn)題，群策群力、務(wù)實(shí)工作，對(duì)亮點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn)，互相學(xué)習(xí)、取長(zhǎng)補(bǔ)短；對(duì)問(wèn)題和不足，共同研究、不斷改進(jìn)。通過(guò)有形的流程梳理、培訓(xùn)教育、安全管理等工作，積極提升安全管理水平和積極發(fā)揮班組的整體合力，努力在班組建設(shè)和管理工作的制度化、規(guī)范化、精細(xì)化上下工夫，切實(shí)實(shí)現(xiàn)對(duì)班組安全工作的全面管控，達(dá)到改革的目的。

2.到崗到位履行監(jiān)督職責(zé)

全面落實(shí)各級(jí)人員安全生產(chǎn)責(zé)任制，繼續(xù)將安全管理重心下移，重點(diǎn)放在倒閘操作現(xiàn)場(chǎng)和變電站日常管理檢查上。嚴(yán)格執(zhí)行管理人員到崗到位制度，做到所有現(xiàn)場(chǎng)都在控。對(duì)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)的苗頭問(wèn)題深入分析和研究，屬于運(yùn)維班管理的，督促運(yùn)維班落實(shí)整改；屬于個(gè)性問(wèn)題的，要求運(yùn)行人員現(xiàn)場(chǎng)整改；總結(jié)到崗到位的經(jīng)驗(yàn)和不足，將到崗到位反饋表提出的問(wèn)題及班站整改措施作為運(yùn)行部月度安全例會(huì)一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容，對(duì)整改情況進(jìn)行績(jī)效考核，使到崗到位實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理。同時(shí)，認(rèn)真聽(tīng)取一線人員的意見(jiàn)和建議，對(duì)工作流程細(xì)節(jié)和運(yùn)行管理環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)。

3.安全培訓(xùn)管理工作注重實(shí)效

2011年，以開(kāi)展月考為主線，按照考試與培訓(xùn)相結(jié)合的模式，開(kāi)展了針對(duì)變電運(yùn)行人員的月度培訓(xùn)和月度考試工作，實(shí)現(xiàn)培訓(xùn)的目的。月度培訓(xùn)由運(yùn)行部兼職教師和技術(shù)負(fù)責(zé)人為運(yùn)行人員進(jìn)行專題講座，內(nèi)容緊密聯(lián)系生產(chǎn)運(yùn)行。每月的抽考工作，選取12%的運(yùn)行人員參加。考試內(nèi)容包括安全規(guī)程、事故處理、日常工作、電工基礎(chǔ)等，對(duì)不及格者給予罰款，考試結(jié)果與班組績(jī)效工資掛鉤。同時(shí)，利用SG186培訓(xùn)系統(tǒng)，每月對(duì)全體運(yùn)行人員進(jìn)行在線普考，主要內(nèi)容有《安規(guī)》、緊急救護(hù)法等。通過(guò)提高考試的頻次，達(dá)到提高班組培訓(xùn)實(shí)效和員工自學(xué)的目的。通過(guò)績(jī)效、獎(jiǎng)罰等考核手段傳遞培訓(xùn)壓力，從根本上加強(qiáng)和提高教育培訓(xùn)的實(shí)效，增強(qiáng)員工尤其是青年員工的學(xué)習(xí)動(dòng)力。

4.變電運(yùn)行應(yīng)急管理

篇5

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B

文章編號(hào)：1008-0422（2008）06-0117-02

1前言

工程項(xiàng)目建設(shè)市場(chǎng)主體各方都不可避免地面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，而且伴隨工程建設(shè)規(guī)模和技術(shù)難度不斷加

大，風(fēng)險(xiǎn)程度日益提高。現(xiàn)在建設(shè)市場(chǎng)為賣方市場(chǎng)，有時(shí)業(yè)主往往憑借自己的優(yōu)勢(shì)地位，在合同中訂立不平衡條款，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合同條件完全轉(zhuǎn)移給承包商及其它項(xiàng)目參與方。在這種情況下，承包商報(bào)價(jià)時(shí)，往往準(zhǔn)備了一大筆不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，如果風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生，則業(yè)主多支付了這筆費(fèi)用，而一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，則又不足以彌補(bǔ)承包商的實(shí)際損失，承包商沒(méi)有合理的利潤(rùn)就沒(méi)有履約積極性，只能想方設(shè)法索賠，偷工減料、放慢速度、拖延工期，逼業(yè)主賠償，甚至導(dǎo)致合同的失敗，最終損害工程整體利益。合同中苛刻的不平衡條款往往是一把雙刃劍，受傷害的不只是承包商。但是反過(guò)來(lái)如果承包商不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，則承包商沒(méi)有任何控制費(fèi)用的積極性，不僅不努力降低成本，而且想方設(shè)法提高成本以爭(zhēng)取自己的收益，結(jié)果同樣損害了工程整體效益。所以，只有公平、合理地分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，才能使工程的整體效益最好，而業(yè)主則可獲得合理的報(bào)價(jià)，從而提高工程整體效益，提高合同雙方的信譽(yù)。

2工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理和諧主題的提出

2.1和諧主題的提出

和諧理論的產(chǎn)生有其特殊的背景，它從對(duì)社會(huì)上“內(nèi)耗”現(xiàn)象的關(guān)注開(kāi)始，一方面深諳中國(guó)古代哲學(xué)關(guān)于“和諧”思想的精辟見(jiàn)地，一方面得益于80年代中期新老三論的盛行，重點(diǎn)從系統(tǒng)工程角度建立了一種通過(guò)和諧機(jī)制減少內(nèi)耗、提高組織運(yùn)行和管理績(jī)效的理論體系，理論的基礎(chǔ)假設(shè)是存在一種稱為“和諧態(tài)”的最優(yōu)狀態(tài)，系統(tǒng)通過(guò)建立和諧機(jī)制可以從不和諧逐步逼近和諧態(tài)。席酉民教授將 “和諧”的界定為“系統(tǒng)和諧性是描述系統(tǒng)是否形成了充分發(fā)揮系統(tǒng)成員和子系統(tǒng)能動(dòng)性、創(chuàng)造性的條件及環(huán)境，以及系統(tǒng)成員和子系統(tǒng)活動(dòng)的總體協(xié)調(diào)性”。和諧管理被定義為“組織為了達(dá)到其目標(biāo)，在變動(dòng)的環(huán)境中，圍繞和諧主題的分辨，以優(yōu)化和不確定性消減為手段提供問(wèn)題解決方案的實(shí)踐活動(dòng)”。和諧管理理論成為在一定環(huán)境下緊密圍繞和諧主題的“問(wèn)題解決學(xué)”。和諧管理理論的研究對(duì)象是有可持續(xù)發(fā)展特性的組織，組織在成長(zhǎng)過(guò)程中的不同時(shí)期和不同階段面臨著特有的內(nèi)外部環(huán)境，因而存在著特定的工作重心，圍繞這個(gè)重心，組織面臨一系列必須解決的管理問(wèn)題[1]。

和諧主題是指組織在特定的發(fā)展情境下，通過(guò)外界環(huán)境與自身狀態(tài)進(jìn)行信息加工、過(guò)濾、判斷和選擇，從而提煉出來(lái)的有關(guān)組織在一定時(shí)期內(nèi)的工作重心或中心工作議題，它是對(duì)組織近一段時(shí)期內(nèi)所開(kāi)展工作的中心思想的陳述，是組織發(fā)展的要害所在。即在特定情境下，組織中人與物要素互動(dòng)過(guò)程中所產(chǎn)生的核心問(wèn)題。圍繞這一核心問(wèn)題，和諧管理通過(guò)兩條路徑達(dá)到組織發(fā)展或績(jī)效改進(jìn)的目標(biāo)，一方面針對(duì)不確定的人要素加以應(yīng)對(duì)，另一方面針對(duì)相對(duì)確定的物要素，從而達(dá)到組織可持續(xù)發(fā)展的初衷。

2.2 和諧主題的基本性質(zhì)

從和諧主題的涵義可以推出其應(yīng)具有的基本性質(zhì)：

2.2.1全局性。和諧主題表明組織的整體行動(dòng)意向，它對(duì)組織發(fā)展具有全局性的影響，是組織整體和諧所參照的中心。組織任何局部問(wèn)題的解決都應(yīng)圍繞和諧主題進(jìn)行。

2.2.2相對(duì)穩(wěn)定性。由于和諧主題是組織與環(huán)境或者人與物要素互動(dòng)過(guò)程中產(chǎn)生的某種深層次的、本質(zhì)的或核心性問(wèn)題，所以它具備一定程度的穩(wěn)定性。反過(guò)來(lái)，正是因?yàn)楹椭C主題具備相對(duì)穩(wěn)定性，它才能為組織發(fā)展提供某種指導(dǎo)原則和標(biāo)準(zhǔn)。

2.2.3情境依賴性。和諧主題的凸現(xiàn)依賴于特定時(shí)期組織的內(nèi)外部環(huán)境，環(huán)境要素的變化將直接導(dǎo)致原有主題不再適應(yīng)組織發(fā)展，新的和諧主題將凸現(xiàn)出來(lái)。

2.2.4主觀認(rèn)知性。組織面臨的管理問(wèn)題紛繁復(fù)雜，要從中提煉、歸納、判斷出組織發(fā)展的核心問(wèn)題有賴于組織成員尤其是組織領(lǐng)導(dǎo)的主觀認(rèn)知。

2.2.5多樣性。不同的組織面臨不同的外部環(huán)境和內(nèi)部特征，具有各自發(fā)展的特色，因而主題呈現(xiàn)出多樣性的特點(diǎn)，質(zhì)量、銷售、規(guī)模、流程、權(quán)力、品牌、客戶、文化、能力等等都可能成為某個(gè)組織在某個(gè)發(fā)展階段的和諧主題。

2.3 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理和諧主題的提出

目前我國(guó)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用的深度和廣度還很不夠，大部分研究是從學(xué)術(shù)研究的角度出發(fā)，然后在有限的行業(yè)和領(lǐng)域進(jìn)行嘗試性地應(yīng)用，與國(guó)外首先從實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，然后才有該領(lǐng)域的研究和探討的研究方法迥異。從數(shù)理方法的角度重視風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法研究，沒(méi)有從實(shí)際數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)因素的具體內(nèi)容出發(fā)，這樣就容易導(dǎo)致理論研究與實(shí)踐應(yīng)用相脫節(jié)。并且，我國(guó)的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究?jī)H限于各行為主體本身，業(yè)主、施工方、監(jiān)理方等從自身角度出發(fā)，減少自身風(fēng)險(xiǎn)，或者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，使自身的風(fēng)險(xiǎn)最小化，而自身的收益最大化，易造成建設(shè)各方的沖突，以至于影響工程項(xiàng)目的實(shí)施，也就是社會(huì)上所說(shuō)的“內(nèi)耗”現(xiàn)象嚴(yán)重。由此根據(jù)和諧管理理論提出建立工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的和諧主題，在變動(dòng)的環(huán)境中，圍繞和諧主題的分析，以優(yōu)化和不確定性消減為手段，建立新的風(fēng)險(xiǎn)分析與效益分配原則，即“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，收益共享”的原則，實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目的整體最優(yōu)化[1]。

3風(fēng)險(xiǎn)收益分析

風(fēng)險(xiǎn)管理，無(wú)論是采取控制風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)技術(shù)保障和安全生產(chǎn)監(jiān)督機(jī)制以及人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)文化的培訓(xùn)等，均需要一定的人力、物力和財(cái)力。從投入的功能分析，風(fēng)險(xiǎn)管理是屬于減少不確定性的保障投入，不參與企業(yè)的直接生產(chǎn)過(guò)程，從表現(xiàn)看是各項(xiàng)投入中唯一沒(méi)有確定性收益的支出。是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理投入，投入多少取決于項(xiàng)目決策者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)水平。所以，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理首先要研究降低風(fēng)險(xiǎn)損失的最有效措施并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)收益與成本分析(Benefit/Cost)，為項(xiàng)目管理人員提供有力的決策依據(jù)。

風(fēng)險(xiǎn)管理投入與項(xiàng)目收益是一種此消彼長(zhǎng)的關(guān)系:將一部分資金投入到項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制、防災(zāi)防損系統(tǒng)，來(lái)保障項(xiàng)目的正常運(yùn)作和遭受意外損失補(bǔ)償?shù)耐瑫r(shí)，要考慮其經(jīng)濟(jì)性和效率性。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，首先一定是要明確其風(fēng)險(xiǎn)收益，即實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理后能帶來(lái)多大的效益，如果為風(fēng)險(xiǎn)管理而付出的代價(jià)不能通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)的效益得以彌補(bǔ)，則應(yīng)考慮實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的投入是否值得，應(yīng)該以何種方式實(shí)施多大程度的風(fēng)險(xiǎn)管理合適等。英國(guó)衛(wèi)生安全執(zhí)行局認(rèn)為為降低風(fēng)險(xiǎn)所付出的代價(jià)與降低風(fēng)險(xiǎn)后所得到的收益相比應(yīng)該成一定的合理比例，并公布了風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，確定了可以接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍，計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)水平都是經(jīng)過(guò)合理的努力可達(dá)到的最低風(fēng)險(xiǎn)水平。同時(shí)英國(guó)國(guó)防部也開(kāi)始接受了以何種方式實(shí)施多少風(fēng)險(xiǎn)管理才是適度的觀點(diǎn)，并提出要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施適當(dāng)?shù)墓芾韀2]。

因此，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃、策略有很多可選方案時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)和風(fēng)險(xiǎn)投入就存在一個(gè)上界和一個(gè)下界。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)投入水平一定時(shí)，則選擇最低的風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)的方案；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)一定時(shí)，則選擇最低的風(fēng)險(xiǎn)投入的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。

險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的建立

通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)單位，以減低總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力，達(dá)到共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的目的。風(fēng)險(xiǎn)管理依據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理程式，項(xiàng)目參與方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)在每個(gè)時(shí)期，各方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不一樣，而抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也不一樣。如果合理的分配風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方，使有抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的一方去分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不僅可以使總體風(fēng)險(xiǎn)降低最低，同時(shí)也能對(duì)承擔(dān)方帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)背后的機(jī)會(huì)收益，使各方風(fēng)險(xiǎn)效率達(dá)到最優(yōu)。研究風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)就是將各種損失發(fā)生的不確定性減少到一個(gè)可以接受的程度，然后將剩下的不確定性的責(zé)任分配給最適合承擔(dān)的一方，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的整體利益最大化。

4.1 基本模型

4.1.1有n個(gè)參與方，有m種風(fēng)險(xiǎn)，以Rij(1≤i≤n，1≤j≤m)表示第i個(gè)項(xiàng)目參與方所承擔(dān)的第j種風(fēng)險(xiǎn)。要想取得一定的收益，必須承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。在一均衡市場(chǎng)，收益與風(fēng)險(xiǎn)是正相關(guān)的，即承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越大，要求得到的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償也越高。

4.1.2各參建方都愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，付出成本，因?yàn)轫?xiàng)目能給自身帶來(lái)收益，而且大于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而支付的成本。

4.1.3第i方收益，Yi=Yij（Ri1，Ri2，...Rim），第i方成本，Ci =Cij（Ri1，Ri2，...Rim），第i方的滿意度為Pi= Yi- Ci，Yij 與Cij分別表示第i方因承擔(dān)第j種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)得到的收益或應(yīng)付出的成本的權(quán)重。風(fēng)險(xiǎn)分配的目標(biāo)是在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)一定的前提下，使項(xiàng)目各參與方的風(fēng)險(xiǎn)分配整體滿意度達(dá)到最大，即

設(shè)按如下方式分配風(fēng)險(xiǎn)：假設(shè)參與方收益和成本均為風(fēng)險(xiǎn)的線性函數(shù)：

表明，當(dāng)項(xiàng)目任一風(fēng)險(xiǎn)完全由對(duì)該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)偏好系數(shù)最大方來(lái)承擔(dān)，則項(xiàng)目的整體滿意程度最大[4]。

4.2 分配原則

采用國(guó)際上通行的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則，如凡是企業(yè)自身能夠把握的風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目公司承擔(dān)，凡是企業(yè)不能夠把握的風(fēng)險(xiǎn)由政府部門承擔(dān)；對(duì)界限不明的風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生時(shí)可以通過(guò)磋商解決；因動(dòng)亂、暴力等原因發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)，一般尋求國(guó)際組織(國(guó)際銀行，亞洲銀行)采取政治擔(dān)保方式解決等。并且，項(xiàng)目結(jié)合我國(guó)實(shí)際及項(xiàng)目本身特色，研究分析其分擔(dān)模式，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制設(shè)計(jì)[5]。

5結(jié)束語(yǔ)

合理公正的風(fēng)險(xiǎn)及收益分配機(jī)制,是實(shí)施工程項(xiàng)目成功的關(guān)鍵。本文根據(jù)和諧管理理論，建立新的風(fēng)險(xiǎn)分析與效益分配模式，即以“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，收益共享”的原則，實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目的整體最優(yōu)化，對(duì)工程項(xiàng)目的順利實(shí)施具有一定的積極作用。

參考文獻(xiàn)：

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[3] 羅順梅.我國(guó)政府在BOT項(xiàng)目融資中的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)[J].經(jīng)濟(jì)與管理，2002,5:15～16.

篇6

Abstract Nematus papillosus（Retzius），found in Linxia Hui Autonomous Prefecture，is a new record defoliator.By means of risk assessment，the risk value of Nematus papillosus（Retzius） was 1.92.The pest was a kind of moderately dangerous pest in China.We should strengthen the quarantine and adopt the corresponding risk management measures to control its spread.

Key words Nematus papillosus（Retzius）；risk analysis；risk management

短須突瓣葉蜂[Nematus papillosus（Retzius）]是2014年在甘肅省臨夏縣北塬鄉(xiāng)發(fā)現(xiàn)的一種中國(guó)新紀(jì)錄種，屬膜翅目突瓣葉蜂科，是一種暴發(fā)性林業(yè)有害生物，大發(fā)生時(shí)將柳樹葉片侵食殆盡，僅剩柳枝，樹冠通透，樹勢(shì)衰弱，后期枝條枯死，嚴(yán)重影響樹木生長(zhǎng)和環(huán)境景觀。近年來(lái)，短須突瓣葉蜂危害呈急劇擴(kuò)散加重之勢(shì)，造成的損失越來(lái)越大，對(duì)柳樹育苗產(chǎn)業(yè)和造林綠化成果構(gòu)成嚴(yán)重威脅。為有效控制該害蟲擴(kuò)散蔓延，在觀察生物學(xué)特性的基礎(chǔ)上，進(jìn)行了危險(xiǎn)性分析和評(píng)估，并提出了風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。

1 危險(xiǎn)性定性分析

1.1 分布情況（P1）

短須突瓣葉蜂國(guó)外分布于日本、西伯利亞和歐洲中北部，國(guó)內(nèi)分布在臨夏市、臨夏縣、永靖縣、和政縣、康樂(lè)縣、廣河縣、東鄉(xiāng)縣和積石山縣，部分鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）嚴(yán)重發(fā)生，發(fā)生面積1 250.93 hm2。

1.2 潛在的經(jīng)濟(jì)危害性（P2）

在臨夏地區(qū)1年發(fā)生2代，以蛹在樹干基部土壤中越冬。該害蟲是一種暴發(fā)性林業(yè)有害生物，大發(fā)生時(shí)將柳葉全部食光，十年生柳樹平均每株蟲口密度高達(dá)360頭，最高達(dá)3 000多頭，林冠層葉片侵食殆盡，柳樹生長(zhǎng)受到嚴(yán)重影響。近年來(lái)，隨著造林需求增加，柳樹育苗面積加大，苗木調(diào)運(yùn)頻繁，短須突瓣葉蜂危害呈急劇擴(kuò)散加重之勢(shì)，對(duì)我國(guó)森林資源安全和林業(yè)生產(chǎn)構(gòu)成嚴(yán)重威脅，在我國(guó)極具潛在經(jīng)濟(jì)危險(xiǎn)性。

1.3 寄主植物經(jīng)濟(jì)及生態(tài)重要性（P3）

1.3.1 受害寄主種類。短須突瓣葉蜂為害柳樹（速生柳、垂柳、大葉柳）、楊樹和樺樹。

1.3.2 受害寄主經(jīng)濟(jì)及生態(tài)重要性。楊樹和柳樹被廣泛應(yīng)用在保護(hù)森林、農(nóng)田防風(fēng)固沙林和“四旁”造林等方面。楊樹因?yàn)樯L(zhǎng)迅速的特點(diǎn)，已成為中國(guó)速生豐產(chǎn)林的主要樹種。隨著三北工程、造林補(bǔ)貼、天保工程、退耕還林、荒山造林等生態(tài)工程項(xiàng)目的深入實(shí)施和道路、園林綠化力度的不斷加大，甘肅省柳樹栽培面積、規(guī)模不斷擴(kuò)大。楊樹和柳樹在保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境、提高水源涵養(yǎng)能力、推進(jìn)林業(yè)生態(tài)建設(shè)可持續(xù)健康發(fā)展方面發(fā)揮重要作用，取得了顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益[1]。

1.4 定殖和擴(kuò)散的可能性（P4）

隨著植樹造林、園林綠化力度的增加，柳樹需求量增加，因而苗木流通頻繁。但是由于監(jiān)測(cè)不到位、檢疫手段落后等原因，為短須突瓣葉蜂的擴(kuò)散蔓延提供了條件。

1.5 危害性管理難度（P5）

短須突瓣葉蜂屬食葉害蟲，不論是卵、幼蟲還是危害狀都很容易識(shí)別，且農(nóng)藥防治效果較好，但是成蟲容易擴(kuò)散蔓延，除治難度較大。

2 危險(xiǎn)性定量評(píng)估

依據(jù)林業(yè)有害生物風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)短須突瓣葉蜂定量風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估各指標(biāo)賦分見(jiàn)表1。

利用下列各式計(jì)算短須突瓣葉蜂綜合評(píng)價(jià)值R值：

計(jì)算出的短須突瓣葉蜂危險(xiǎn)性綜合評(píng)價(jià)值（R）為1.92，根據(jù)林業(yè)有害生物風(fēng)險(xiǎn)分析等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，短須突瓣葉蜂屬中度危險(xiǎn)的林業(yè)有害生物。

3 風(fēng)險(xiǎn)管理

一是由于柳樹種植面積大，短須突瓣葉蜂易發(fā)生危害，且防治困y，應(yīng)盡快實(shí)施綜合治理。二是對(duì)發(fā)生危害嚴(yán)重的區(qū)域進(jìn)行全面系統(tǒng)的防治，確保不擴(kuò)散蔓延，再逐漸擴(kuò)大防治范圍，逐步減少蟲口密度，達(dá)到控制災(zāi)害的目標(biāo)。三是加強(qiáng)監(jiān)測(cè)和檢疫管理，嚴(yán)禁攜帶短須突瓣葉蜂的寄主植物調(diào)運(yùn)[2]。四是用4.5%高效氯氰菊酯乳油1 000倍液、1.8%阿維菌素乳油或10%阿維?毒死蜱乳油1 500倍液防治幼蟲，效果達(dá)90%以上[3-4]。

4 致謝

承天水市秦州區(qū)森林病蟲害防治檢疫站站長(zhǎng)、高級(jí)工程師武星煜鑒定了短須突瓣葉蜂標(biāo)本，謹(jǐn)此致謝！

5 參考文獻(xiàn)

[1] 周建華，肖育貴，李榮偉，等.松葉蜂對(duì)四川岷江上游引進(jìn)樹種輻射松風(fēng)險(xiǎn)性分析和風(fēng)險(xiǎn)管理[J].中國(guó)森林病蟲，2005，24（5）：10-12.

篇7

組合風(fēng)險(xiǎn)限額強(qiáng)調(diào)事前管理

在信貸組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系中，各類敞口的限額都是根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變化的預(yù)測(cè)提前設(shè)定的。當(dāng)某類風(fēng)險(xiǎn)敞口（例如行業(yè)信貸限額、區(qū)域信貸限額或授信品種限額）保持在限額以下，說(shuō)明業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)基本可控；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)敞口逼近限額時(shí)，將發(fā)出預(yù)警信息，提示啟動(dòng)超限額管理措施。可見(jiàn)，信貸組合限額管理要求前瞻性看待風(fēng)險(xiǎn)，確保所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)總能被事先設(shè)定的資本加以覆蓋，屬于“防患于未然”的事前管理。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額強(qiáng)調(diào)量化管理

2002年由信用資產(chǎn)組合經(jīng)理人國(guó)際協(xié)會(huì)（IACPM）、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)（RMA）等共同發(fā)起的一項(xiàng)調(diào)查表明，包括花旗集團(tuán)、德意志銀行、美洲銀行、摩根大通等參加調(diào)查的41家銀行，85%都已經(jīng)使用組合模型進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，其中使用最多的是MTM模型。而建立在組合分析基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)限額，其實(shí)是在考慮組合內(nèi)部單筆貸款違約相關(guān)性基礎(chǔ)上的經(jīng)濟(jì)資本分配，利用經(jīng)濟(jì)資本限額來(lái)制約信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。從這個(gè)角度上看，組合風(fēng)險(xiǎn)限額是建立在組合風(fēng)險(xiǎn)度量基礎(chǔ)上的量化管理。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)管理

限額指標(biāo)并不是一成不變的，必須能夠?qū)崿F(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，一方面避免因信息滯后造成的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面防止超限額現(xiàn)象發(fā)生。因此，必須建立對(duì)行業(yè)、條線等任意維度組合限額的分析和評(píng)價(jià)流程、限額的審定和監(jiān)控機(jī)制、超限額和例外情況的處理、限額的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，保證組合限額在發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制作用的同時(shí)，不違背收益均衡的原則，在滿足經(jīng)濟(jì)資本需要的同時(shí)，滿足利潤(rùn)增長(zhǎng)、資產(chǎn)負(fù)債匹配、流動(dòng)性等多項(xiàng)需要。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)資本管理

風(fēng)險(xiǎn)限額是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率（RAROC）最大化原則設(shè)定的，也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)限額的制定以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)。以行業(yè)組合為例，由于信用風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)客戶上下游產(chǎn)業(yè)鏈、交易資金鏈、物流供應(yīng)鏈等傳導(dǎo)，可以直接或間接影響到其他相關(guān)聯(lián)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。因此，組合的若干行業(yè)中，通過(guò)違約數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析處理，可以計(jì)算每?jī)蓚€(gè)行業(yè)之間的違約相關(guān)系數(shù)，在確定各個(gè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)應(yīng)將該系數(shù)考慮進(jìn)來(lái)，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和布局，實(shí)現(xiàn)整體收益最大化。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額強(qiáng)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理

組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理綜合考慮了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性以及整個(gè)銀行的實(shí)際資本狀況，不僅包括貸款、投資、交易和表外等不同大類組合限額，也包括國(guó)家、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等資產(chǎn)組合限額。從這個(gè)意義上講，組合限額具有全方位、全流程和全要素管理功能，是實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，代表著銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額的整體架構(gòu)

在整體架構(gòu)上，組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理通常包括限額設(shè)定、限額監(jiān)測(cè)和限額控制三個(gè)環(huán)節(jié)。限額設(shè)定，就是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具進(jìn)行組合的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，結(jié)合經(jīng)濟(jì)資本分配，將銀行的風(fēng)險(xiǎn)政策轉(zhuǎn)換成具體的限額量化指標(biāo)；限額監(jiān)測(cè)，就是檢查信貸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否執(zhí)行限額管理規(guī)定、是否存在突破限額管理及對(duì)限額控制管理的全過(guò)程；限額控制，就是針對(duì)超過(guò)限額或接近限額的組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可行性分析，這種分析必須與經(jīng)濟(jì)周期和銀行整體風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素結(jié)合，為風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提供有效參考。其中，組合風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是整個(gè)限額管理流程的重要基礎(chǔ)，也是限額管理最復(fù)雜的技術(shù)環(huán)節(jié)。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定包括兩種方法：一種是自下而上方法，一種是自上而下方法。

自下而上方法

自下而上方法的主要思路是在核定單一客戶授信限額基礎(chǔ)上，結(jié)合行業(yè)授信、區(qū)域授信結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，在此方法中，信貸組合限額等于單個(gè)客戶授信限額總和。

自下而上方法分三個(gè)步驟：一是根據(jù)客戶信用等級(jí)和凈資產(chǎn)總額確定單一客戶授信限額；二是測(cè)算行業(yè)授信限額，通過(guò)建立內(nèi)部行業(yè)評(píng)級(jí)模板，對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)，結(jié)合行業(yè)長(zhǎng)短期償債能力以及行業(yè)貸款市場(chǎng)份額，得出行業(yè)調(diào)整后的信貸組合限額；三是在對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)并對(duì)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，采用與行業(yè)調(diào)整限額相同的步驟，得出區(qū)域調(diào)整后的信貸組合限額。

這種限額設(shè)定方法存在三個(gè)問(wèn)題：一是沒(méi)有考慮同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)因素；二是無(wú)法與客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)準(zhǔn)確掛鉤；三是沒(méi)有考慮行業(yè)、產(chǎn)品和區(qū)域的相關(guān)性，無(wú)法準(zhǔn)確反映組合風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。

自上而下方法

自上而下方法的主要思路是利用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益率，計(jì)算特定組合資本分配權(quán)重，設(shè)定資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)化為以授信表示的組合限額。

自上而下方法分四個(gè)步驟：第一，組合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，利用組合模型進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)量化分析，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）；第二，利用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，對(duì)組合敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析；第三，運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對(duì)各組合敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量，常用的三類資產(chǎn)組合模型主要是Credit-Metrics、KMV和Credit-Risk模型；第四，綜合考慮監(jiān)管部門政策要求以及銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好，最終確定各組合敞口的風(fēng)險(xiǎn)限額。

商業(yè)銀行要加強(qiáng)信貸組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理，應(yīng)逐步構(gòu)建自上而下的組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系，對(duì)信貸組合進(jìn)行全過(guò)程的分配、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、控制。確定限額設(shè)定方法，科學(xué)計(jì)算信貸組合敞口上限是組合限額管理的核心，需要商業(yè)銀行予以重點(diǎn)關(guān)注和解決。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理的難點(diǎn)和問(wèn)題

2007年，中國(guó)建設(shè)銀行正式頒布實(shí)施行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理方案，成為國(guó)內(nèi)第一家實(shí)施行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的銀行。目前在風(fēng)險(xiǎn)限額方面，國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)始注重風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，但其注意力主要集中在模型設(shè)計(jì)和合規(guī)達(dá)標(biāo)上，忽略限額設(shè)置和控制。由此導(dǎo)致通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析工具所獲得的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)政策相脫節(jié)的現(xiàn)象，同時(shí)，組合風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)置相對(duì)粗糙和簡(jiǎn)單。具體表現(xiàn)在：

缺乏統(tǒng)一的組合限額管理政策和制度

目前，國(guó)內(nèi)銀行中對(duì)信貸組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理制定政策制度的很少，受內(nèi)部評(píng)級(jí)體系等基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段限制，建立在經(jīng)濟(jì)資本分配基礎(chǔ)上的組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理仍然是商業(yè)銀行相對(duì)專業(yè)和前沿的技術(shù)。由此出發(fā)，在組合風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的選取、制定、審批、分配、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、調(diào)整、評(píng)價(jià)等重要流程上缺乏制度規(guī)范，指標(biāo)計(jì)算公式、模型確定、計(jì)算和監(jiān)測(cè)頻度，以及突破限額的報(bào)告路徑與時(shí)間要求等政策制度也嚴(yán)重缺位，導(dǎo)致組合風(fēng)險(xiǎn)限額在實(shí)際執(zhí)行中缺乏權(quán)威性，不能很好地體現(xiàn)管理層風(fēng)險(xiǎn)偏好，在資產(chǎn)整體結(jié)構(gòu)配置上發(fā)揮作用。

支持組合限額管理的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量能力嚴(yán)重滯后

目前，部分商業(yè)銀行已經(jīng)實(shí)施的組合限額，更多的是從經(jīng)驗(yàn)判斷和管理層風(fēng)險(xiǎn)偏好出發(fā)而簡(jiǎn)單設(shè)置，類似于額度控制，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本分配、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益率以及與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的結(jié)合等考慮較少，完全意義上的組合風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)更少，支持信貸組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段嚴(yán)重滯后，突出表現(xiàn)在：尚未建立基于合理假設(shè)并經(jīng)過(guò)嚴(yán)格驗(yàn)證的組合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，缺乏對(duì)組合違約相關(guān)性的數(shù)量分析，已經(jīng)建立的行業(yè)內(nèi)部評(píng)級(jí)等模型參數(shù)的驗(yàn)證、調(diào)整、優(yōu)化工作幾乎沒(méi)有開(kāi)展等。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理系統(tǒng)建設(shè)相對(duì)滯后

組合風(fēng)險(xiǎn)限額制定只是限額工作的第一步，限額要發(fā)揮作用，更重要的在于嚴(yán)格遵循設(shè)定指標(biāo)，及時(shí)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、預(yù)警、報(bào)告。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前雖然也逐步在建設(shè)組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理系統(tǒng)，但存在很多缺陷，如數(shù)據(jù)基礎(chǔ)方面，長(zhǎng)度不夠、部分缺失、可比性較差，難以保證風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)測(cè)所需數(shù)據(jù)的完整性、及時(shí)性。同時(shí)，行業(yè)和區(qū)域數(shù)據(jù)無(wú)法實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理、按日監(jiān)測(cè)，導(dǎo)致限額指標(biāo)后，后續(xù)的監(jiān)測(cè)工作無(wú)法及時(shí)跟進(jìn)和預(yù)警，效率較低，滯后時(shí)間較長(zhǎng)。

組合風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)應(yīng)用有待強(qiáng)化

在當(dāng)前的組合限額體系中，受風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果準(zhǔn)確性以及管理層風(fēng)險(xiǎn)偏好影響，部分組合限額，如貸款、交易、表外等大類限額以及授信品種和區(qū)域限額，指標(biāo)的應(yīng)用與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程聯(lián)系還不夠緊密，即使制定了相關(guān)的限額指標(biāo)，也往往只作為指導(dǎo)性指標(biāo)，供經(jīng)營(yíng)決策參考使用，甚至被業(yè)務(wù)計(jì)劃所取代。更為普遍的是，由于制度和流程不夠完善，前臺(tái)業(yè)務(wù)部門或機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)超限時(shí)，仍然進(jìn)行無(wú)風(fēng)險(xiǎn)約束條件的業(yè)務(wù)操作。

思路和建議

從國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前的情況來(lái)看，信貸組合限額作為一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，才剛剛起步，其范圍、方法、應(yīng)用都處于探索階段。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系，對(duì)限額設(shè)置、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、報(bào)告及緩釋進(jìn)行全程管理，并及時(shí)、有效處理超限額情況。綜合考慮以上要求，商業(yè)銀行信貸組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本思路如下：

明確組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則

事前管理原則：根據(jù)銀行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及風(fēng)險(xiǎn)偏好事前設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)；動(dòng)態(tài)管理原則：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)限額指標(biāo)執(zhí)行情況，必要時(shí)可根據(jù)有關(guān)批準(zhǔn)程序，適時(shí)進(jìn)行調(diào)整；綜合管理原則：對(duì)信貸業(yè)務(wù)組合的風(fēng)險(xiǎn)和收益進(jìn)行綜合管理，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)限額指令性指標(biāo)和指導(dǎo)性指標(biāo)的綜合管理；全面管理原則：組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)分步實(shí)施，逐步涵蓋信貸對(duì)象、區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品、客戶等資產(chǎn)組合層面。

建立組合風(fēng)險(xiǎn)限額體系

完整的組合限額管理框架體系，包括限額管理的治理架構(gòu)、限額設(shè)置方法和限額監(jiān)控報(bào)告機(jī)制。從高級(jí)管理層到相關(guān)職能部門建立起限額管理的理念，為未來(lái)開(kāi)展組合管理奠定基礎(chǔ)。擴(kuò)大組合限額管理范圍，遵循由粗略到精細(xì)、由簡(jiǎn)單到復(fù)雜的原則，在信貸業(yè)務(wù)的期限、擔(dān)保、表內(nèi)表外等組合維度上逐步推行限額管理，以更大程度上發(fā)揮其對(duì)于結(jié)構(gòu)調(diào)整的積極作用。構(gòu)建有效的限額管理制度，明確限額指標(biāo)設(shè)定、調(diào)整、監(jiān)測(cè)、控制和超限額處理流程。

積極探索組合風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定方法

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，信貸組合風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)該建立在數(shù)據(jù)、模型和信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上，通過(guò)建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，測(cè)算PD、LGD、EAD，再采用組合模型，輔助于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率最大化的資產(chǎn)組合優(yōu)化方法，自上而下在行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品和客戶上設(shè)置。在現(xiàn)階段內(nèi)部評(píng)級(jí)體系、組合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率測(cè)算技術(shù)尚不完善的情況下，信貸組合限額管理只能從初級(jí)階段平衡組合的風(fēng)險(xiǎn)和收益開(kāi)始。目前業(yè)界并沒(méi)有一個(gè)絕對(duì)可靠的量化模型和方法以設(shè)置出限額直接用于業(yè)務(wù)管理，在實(shí)踐中，通常是基于量化的方法提出定量的限額初始建議，然后結(jié)合專家經(jīng)驗(yàn)確定最終用于業(yè)務(wù)管理的限額值。

開(kāi)發(fā)支持組合限額的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)將為實(shí)現(xiàn)組合限額管理功能提供強(qiáng)有力的支持，而這也是國(guó)內(nèi)銀行目前所欠缺的核心能力之一。信貸組合風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)滿足以下標(biāo)準(zhǔn)：盡可能覆蓋到全部業(yè)務(wù)品種，并具有擴(kuò)展性；具備完整可靠的組合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益平衡測(cè)算后的限額指標(biāo)設(shè)定；具備完善的組合設(shè)置（按貸款對(duì)象、行業(yè)、區(qū)域、期限、表內(nèi)外、擔(dān)保方式、信用等級(jí)等不同維度）和管控功能，能實(shí)時(shí)反饋限額使用情況，并對(duì)超出限額的業(yè)務(wù)事項(xiàng)自動(dòng)報(bào)警或阻止業(yè)務(wù)繼續(xù)；具備限額歷史數(shù)據(jù)積累和比較功能，為逐步實(shí)現(xiàn)基于經(jīng)濟(jì)資本的風(fēng)險(xiǎn)限額制定積累數(shù)據(jù)。

篇8

1.主觀性風(fēng)險(xiǎn)

主觀性風(fēng)險(xiǎn)主要包含有四個(gè)方面，一是投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，二是合同條款風(fēng)險(xiǎn)，三是合同變更風(fēng)險(xiǎn)，四是合同管理風(fēng)險(xiǎn)。首先是投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，在我國(guó)目前的施工企業(yè)施工現(xiàn)狀來(lái)看，承包工程大多是通過(guò)投標(biāo)的方式而進(jìn)行的，這種方式被廣大施工企業(yè)所應(yīng)用，然而，其風(fēng)險(xiǎn)是比較大的，這種風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩種情況，第一類是不中標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，如果企業(yè)沒(méi)有中標(biāo)的話，那么很多工人就沒(méi)有工程可以進(jìn)行施工，因而出現(xiàn)窩工現(xiàn)象，浪費(fèi)了人力資源，同時(shí)讓工人的工資變低。第二類就是中標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)企業(yè)中標(biāo)之后，就必須承擔(dān)整個(gè)施工過(guò)程中的各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，里面包含有很多復(fù)雜的因素，在我國(guó)目前的建筑市場(chǎng)秩序中，我們可以看出很多法律法規(guī)并不完善，有很多資質(zhì)不合格的業(yè)主，如果這些企業(yè)在簽訂合同之前沒(méi)有對(duì)業(yè)主進(jìn)行詳細(xì)的了解，進(jìn)而盲目簽訂合同，那么就可能會(huì)出現(xiàn)工程款不能夠及時(shí)到位的情況，從而影響施工企業(yè)的正常施工，也降低了企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。其次是合同條款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于施工企業(yè)而言，條款是一項(xiàng)極其重要的內(nèi)容，如果不能仔細(xì)檢查條款的話，就會(huì)為后續(xù)的各項(xiàng)工作帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)，因此施工企業(yè)必須要派遣出工作者詳細(xì)閱讀合同的內(nèi)容，針對(duì)那些不完整和語(yǔ)義不明確的地方進(jìn)行商榷，提前與業(yè)主做好溝通，防止后期的爭(zhēng)論以及矛盾。第三是合同變更風(fēng)險(xiǎn)，大體上而言，建筑工程的施工合同之中都有關(guān)于合同變更這說(shuō)明，如果在施工過(guò)程中不可避免的會(huì)出現(xiàn)合同變更現(xiàn)象，那么一切過(guò)程和工作都應(yīng)當(dāng)按照合同中的說(shuō)明來(lái)嚴(yán)格執(zhí)行，如果有一些合同變更條款之外的變更項(xiàng)目，那么施工企業(yè)就可能會(huì)面臨成本上升工程量增加工期延長(zhǎng)的問(wèn)題，從而帶來(lái)一系列的麻煩。第四就是合同管理風(fēng)險(xiǎn)，合同管理風(fēng)險(xiǎn)因素包含的內(nèi)容是多種多樣的，是指建筑施工合同管理過(guò)程中所面臨的各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，造成這種風(fēng)險(xiǎn)的原因是比較多的，例如管理人員自身的問(wèn)題、合同管理體系不完善的問(wèn)題、工作人員職業(yè)道德不達(dá)標(biāo)的問(wèn)題等等。最后就是索賠風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際的施工合同履行過(guò)程中，索賠問(wèn)題是經(jīng)常出現(xiàn)的，大體上而言，在前期的施工合同中，里面有相關(guān)的內(nèi)容對(duì)所提問(wèn)題進(jìn)行了說(shuō)明，當(dāng)某一方違規(guī)的時(shí)候，另一方就可以按照合同的要求向?qū)Ψ教岢鏊髻r要求，因此施工單位應(yīng)當(dāng)做好工程竣工的質(zhì)量工作，同時(shí)要保障按時(shí)完成，否則會(huì)出現(xiàn)被索賠的現(xiàn)象。

2.客觀性風(fēng)險(xiǎn)

首先是自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，由于建筑施工的地點(diǎn)是不盡相同的，因此所面臨的自然環(huán)境也是不同的，有的時(shí)候，建筑施工過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)地震、臺(tái)風(fēng)、泥石流等自然災(zāi)害，這就會(huì)導(dǎo)致施工不能夠按合同要求進(jìn)行，因此影響到合同的履行。其次是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于施工單位的經(jīng)濟(jì)收益會(huì)有比較嚴(yán)重的影響，例如通貨膨脹導(dǎo)致施工材料價(jià)格的上漲，又比如企業(yè)沒(méi)有足夠的資金投入，就會(huì)造成施工進(jìn)度的延誤，另外利率稅率的變化也會(huì)造成經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

二、合同管理的風(fēng)險(xiǎn)控制策略

1.風(fēng)險(xiǎn)的降低

當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，降低風(fēng)險(xiǎn)是最為主要的一種事后控制方法，為了做好這項(xiàng)工作，我們應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行考慮，第一，必須要不斷健全和完善企業(yè)內(nèi)部的合同管理制度，從而為各項(xiàng)工作的開(kāi)展提供一個(gè)可靠的依據(jù)，企業(yè)的內(nèi)控制度對(duì)于合同管理風(fēng)險(xiǎn)的降低具有重要意義，通過(guò)這項(xiàng)工作，我們能夠把風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)可以接受的范圍之內(nèi)。第二，我們必須要制定出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)防控策略，工作人員必須要提前預(yù)測(cè)到各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)制定出相應(yīng)的策略，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨的時(shí)候，就應(yīng)當(dāng)按照策略來(lái)開(kāi)展工作。第三，必須要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的后果進(jìn)行評(píng)估，從而提前做好準(zhǔn)備，最大化的減輕損失。

2.風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避

所謂企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，主要是針對(duì)沒(méi)有能力承受風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)所采取的一種控制策略，這種策略是一種事前控制的方法，大體上而言，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施是比較多的，如果我們對(duì)其進(jìn)行大致劃分的話，可以有以下兩種。第一是逐步試探承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)策略。這是一種比較常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，在建筑工程企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理中，得到了廣大工作人員的青睞。這種策略是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果來(lái)開(kāi)展工作，從而能夠有效降低各種風(fēng)險(xiǎn)，大體上而言，這種策略適合兩種情況，首先是經(jīng)過(guò)評(píng)估之后，盡管發(fā)現(xiàn)合同的一方的情況不太好，不能夠完全符合要求，但是簽訂合同的話也不會(huì)給本企業(yè)造成過(guò)大的危害，只是工作的量稍微大了一些，而且利潤(rùn)稍微少了一點(diǎn)點(diǎn)而已，因此，如果承擔(dān)此風(fēng)險(xiǎn)的話，對(duì)于企業(yè)是有利無(wú)害的。其次，當(dāng)通過(guò)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)之后，發(fā)現(xiàn)合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)巨大，但是，對(duì)方企業(yè)能夠滿足本企業(yè)在產(chǎn)品設(shè)備等方面的一些特殊需求，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)一些其他方面的利益，此時(shí)我們也可以采用逐步試探的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。第二是完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)策略。這種風(fēng)險(xiǎn)大的也是比較常見(jiàn)的，但我們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估之后，如果發(fā)現(xiàn)巨大風(fēng)險(xiǎn)，而且這種風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法被規(guī)避，能夠給企業(yè)帶來(lái)很大的損失，那么我們就應(yīng)當(dāng)完全拒絕簽訂合同。通常情況下，如果要采用完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)考量，相關(guān)的工作人員必須要詳盡的分析，并且科學(xué)合理的考慮各項(xiàng)因素，當(dāng)十分確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)之后才能夠采用，否則會(huì)讓企業(yè)錯(cuò)失應(yīng)有的利潤(rùn)。除此之外，如果施工企業(yè)在全面分析之后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方企業(yè)的信譽(yù)比較差，而且資金狀況不佳，甚至存在著內(nèi)部資金鏈斷裂等現(xiàn)象，那么就應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格取締合同，避免后續(xù)各項(xiàng)工作的麻煩。總而言之，合同管理對(duì)于企業(yè)發(fā)展而言是一項(xiàng)極其重要的環(huán)節(jié)，因此相關(guān)的工作人員必須要充分考慮合同管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)加以分析，找出相應(yīng)的控制策略，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益最大化，讓企業(yè)能夠擁有更好的發(fā)展前景和更高的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱錦余.合同管理流程及其主要風(fēng)險(xiǎn)分析與控制研究[J].會(huì)計(jì)之友(中旬刊),2009,5:4-7.

篇9

一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法

（一） 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理得以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)，其依照企業(yè)之前工程建設(shè)的實(shí)際數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因作為切入點(diǎn)，根據(jù)對(duì)項(xiàng)目各方面的考察，從而確定有可能對(duì)施工產(chǎn)生影響的所有風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量都提供了保障。風(fēng)險(xiǎn)管理人員不僅需要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，還需預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，對(duì)施工的影響，以及公司因風(fēng)險(xiǎn)將受到的損失，管理人員應(yīng)將調(diào)查結(jié)果進(jìn)行整理歸納，以報(bào)告的形式將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)提交給企業(yè)決策者。

（二） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員利用概率學(xué)知識(shí)，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率進(jìn)行估算。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估使項(xiàng)目得到較好的管理，企業(yè)決策者對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率有較為清晰地了解，便能制定合理的施工方案，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)鼓勵(lì)人員所提供的報(bào)告加以完善，避開(kāi)發(fā)生概率較高的風(fēng)險(xiǎn)，確保施工能夠順利進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不僅需要確定風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，還需確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)施工整體的影響，以及對(duì)項(xiàng)目建設(shè)損害程度。有些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率并不高，然而一旦發(fā)生，企業(yè)將受到極大的沖擊，所以，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)找出對(duì)企業(yè)影響嚴(yán)重、難以受人力控制或是需特別注意的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估的報(bào)告上著重標(biāo)注。風(fēng)險(xiǎn)管理人員也可將幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目組合為一整體進(jìn)行分析，評(píng)估其對(duì)企業(yè)施工的影響，并記錄在報(bào)告中，從而為項(xiàng)目的決策與管理提供參考。

（三） 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理中最為重要的一環(huán)，當(dāng)預(yù)估的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，其能有效降低企業(yè)所遭受的損失，如選取的應(yīng)對(duì)方法得當(dāng)，甚至可以使企業(yè)避免損失。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，是以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估為基礎(chǔ)，對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)劃，并提出相應(yīng)的解決方案。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所處階段進(jìn)行確認(rèn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確的應(yīng)對(duì)及處理，從而保證企業(yè)的利益。

（四） 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控共包含兩方面：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)制指在施工過(guò)程中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的監(jiān)測(cè)，檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員所制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略是否能夠有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。檢測(cè)人員根據(jù)應(yīng)對(duì)策略的實(shí)際效果，對(duì)應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行完善與修改，從而達(dá)到降低甚至消除風(fēng)險(xiǎn)的目的。風(fēng)險(xiǎn)控制是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，企業(yè)能夠依照各項(xiàng)規(guī)劃中所預(yù)定的計(jì)劃對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，同時(shí)保證企業(yè)能夠根據(jù)項(xiàng)目變化，對(duì)具體措施進(jìn)行修改與完善。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理在工程項(xiàng)目中的具體應(yīng)用

（一）施工環(huán)境

施工環(huán)境對(duì)施工項(xiàng)目起著至關(guān)重要的作用，氣候、溫度、地理?xiàng)l件都影響著施工的進(jìn)度與施工安全。風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)將施工環(huán)境對(duì)施工的影響納入風(fēng)險(xiǎn)的考慮范圍，預(yù)估施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的氣候、溫度、地質(zhì)變化，評(píng)估這些變化對(duì)施工產(chǎn)生的影響程度，并根據(jù)對(duì)施工環(huán)境評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，提前做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。

部分項(xiàng)目的施工環(huán)境極為惡劣，甚至還有一定的危險(xiǎn)性。以道路建設(shè)項(xiàng)目為例，修建環(huán)山公路時(shí)，部分山體會(huì)發(fā)生泥石流等自然災(zāi)害，則此時(shí)的施工便需中斷。如果企業(yè)不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，強(qiáng)行在危險(xiǎn)地區(qū)施工，有可能導(dǎo)致施工人員被困，甚至出現(xiàn)施工人員傷亡的情況。風(fēng)險(xiǎn)管理人員需對(duì)環(huán)境進(jìn)行全方面調(diào)查，分析施工環(huán)境的安全情況，計(jì)算施工地區(qū)發(fā)生自然災(zāi)害的概率，同時(shí)提出解決方案，例如改變道路方向，避開(kāi)泥石流頻發(fā)地區(qū)，或是建立隔離網(wǎng)對(duì)泥石流進(jìn)行阻攔。除此以外，溫度對(duì)施工進(jìn)度也具有影響，通常情況下，冬季的施工進(jìn)度較慢，部分員工因?yàn)樘鞖夂涠鴨适Чぷ鞣e極性，部分施工機(jī)械也無(wú)法正常運(yùn)作，風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)此也應(yīng)做出預(yù)估，并為企業(yè)決策層提出建議，例如縮短冬季工作時(shí)間，建立恒溫倉(cāng)庫(kù)保存較為脆弱的儀器、施工工具等。企業(yè)對(duì)施工環(huán)境進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠使工程項(xiàng)目的施工更為順利，加快施工進(jìn)度，避免企業(yè)遭受不必要的損失。

（二）企業(yè)資金

項(xiàng)目沒(méi)有資金便無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行，資金是項(xiàng)目啟動(dòng)、進(jìn)行的基礎(chǔ)，企業(yè)必須確保資金鏈不會(huì)斷裂，方能進(jìn)行施工。企業(yè)在承包項(xiàng)目前，應(yīng)先邀請(qǐng)工程預(yù)算專家預(yù)算工程項(xiàng)目所需資金。風(fēng)險(xiǎn)管理人員根據(jù)企業(yè)的資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況，結(jié)合工程項(xiàng)目所需的資金，評(píng)估企業(yè)是否有能力完成項(xiàng)目。企業(yè)還應(yīng)計(jì)算施工中各個(gè)方面的支出，選出較為支付較多的方面，進(jìn)行削減，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)對(duì)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)情況有較為清晰地了解，并以此修改資金方面的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員也應(yīng)考慮，如何降低企業(yè)的經(jīng)濟(jì)壓力，可以建議企業(yè)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法將經(jīng)濟(jì)壓力轉(zhuǎn)移至第三方，企業(yè)可以向保險(xiǎn)公司投保，定期繳納保險(xiǎn)費(fèi)用，若施工在保險(xiǎn)范圍內(nèi)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，則企業(yè)可以挽回一部分損失。但需注意，投保費(fèi)用必須低于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的損失，否則風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)建議企業(yè)選擇其他方式降低風(fēng)險(xiǎn)。

（三）施工安全

工程項(xiàng)目的安全問(wèn)題一直是工程項(xiàng)目亟待解決的問(wèn)題，施工人員在工地受傷的情況時(shí)有發(fā)生。企業(yè)在施工前，應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)施工中高危的施工環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，調(diào)查施工過(guò)程中產(chǎn)生安全問(wèn)題的原因，并向企業(yè)決策者報(bào)告，企業(yè)決策者根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告對(duì)施工人員進(jìn)行保護(hù)，同時(shí)完善施工現(xiàn)場(chǎng)的管理制度。風(fēng)險(xiǎn)管理人員還應(yīng)考慮如果發(fā)生施工安全事故，企業(yè)應(yīng)怎樣處理，并結(jié)合施工人員意見(jiàn)，以及企業(yè)之前的處理方式，向公司提供應(yīng)對(duì)方案。應(yīng)對(duì)方案應(yīng)涉及多個(gè)方面，例如對(duì)工傷的界定、是否報(bào)銷受傷員工的醫(yī)藥費(fèi)用、為施工人員購(gòu)置保險(xiǎn)以及施工人員意外死亡后對(duì)其親屬的賠償。一旦在施工過(guò)程發(fā)生安全事故，企業(yè)可以依據(jù)應(yīng)對(duì)方案在第一時(shí)間對(duì)事件進(jìn)行處理，從而降低安全事故對(duì)施工的影響，保證施工能夠順利進(jìn)行。

結(jié)束語(yǔ)：

工程項(xiàng)目建設(shè)一定伴有風(fēng)險(xiǎn)，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理能夠使風(fēng)險(xiǎn)降至最低，即使發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理也能減輕企業(yè)的損失，從而使工程目標(biāo)的質(zhì)量與進(jìn)度得到保障。 （作者單位：安施電子有限公司）

參考文獻(xiàn)：

篇10

1．資本經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析

（1）資本經(jīng)營(yíng)效率分析，主要圍繞反映資本經(jīng)營(yíng)盈利能力的凈資產(chǎn)收益率進(jìn)行分析，包括行業(yè)對(duì)比分析、公司間對(duì)比分析、不同時(shí)期對(duì)比分析及因素分析等。與資本經(jīng)營(yíng)相關(guān)的效率分析指標(biāo)還有資本經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)率、資本收益率、資本成本率、每股收益及市盈率等。資本經(jīng)營(yíng)效率分析是企業(yè)進(jìn)行資本經(jīng)營(yíng)決策的重要依據(jù)。

（2）資本經(jīng)營(yíng)狀況分析，主要對(duì)資本結(jié)構(gòu)狀況和資本規(guī)模狀況進(jìn)行分析，包括對(duì)資本構(gòu)成表、所有者權(quán)益變動(dòng)表、負(fù)債報(bào)表等的水平分析和垂直分析等。

（3）資本經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，主要對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，在資本經(jīng)營(yíng)中由于負(fù)債規(guī)模與結(jié)構(gòu)等變化引起的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是資本經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制的核心。

2．商品經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析

（1）商品經(jīng)營(yíng)效率分析，主要指圍繞反映商品經(jīng)營(yíng)效率的營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率和營(yíng)業(yè)成本利潤(rùn)率進(jìn)行的分析，還包括成本費(fèi)用利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)收入息稅前利潤(rùn)率、百元收入成本率等。

（2）商品經(jīng)營(yíng)狀況分析，主要包括對(duì)營(yíng)業(yè)收入規(guī)模與結(jié)構(gòu)的分析、產(chǎn)品銷售價(jià)格分析、市場(chǎng)占有率分析、產(chǎn)銷平衡分析等等。

（3）商品經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分析、應(yīng)收賬款賬齡分析、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析等。

3．生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析

（1）產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)效率分析，主要對(duì)企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程的投入與產(chǎn)出效率進(jìn)行分析，包括對(duì)反映生產(chǎn)效率、成本效率、技術(shù)效率等的指標(biāo)進(jìn)行分析。

（2）產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)狀況分析，主要通過(guò)水平分析和垂直分析對(duì)生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)成本、生產(chǎn)質(zhì)量等進(jìn)行分析。

（3）產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，主要通過(guò)對(duì)產(chǎn)品積壓率、生產(chǎn)停工損失率、廢品損失率等的分析，判斷企業(yè)在產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)。

二、經(jīng)濟(jì)增加值分析在企業(yè)價(jià)值管理中的研究

1．EVA的定義

EVA是經(jīng)濟(jì)增加值（Economic ValueAdded）的英文縮寫。簡(jiǎn)單地說(shuō)，EVA就是企業(yè)稅后凈經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)扣除經(jīng)營(yíng)資本成本債務(wù)成本和股本成本）后的余額。EVA理論的核心思想是：一個(gè)公司只有在其資本收益超過(guò)為獲得該收益所投入的資本的全部成本時(shí)，才能為股東帶來(lái)價(jià)值。與其他財(cái)務(wù)分析工具相比，EVA理論是站在股東的立場(chǎng)上來(lái)考察公司的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。

2．EVA在企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)中的分析

與傳統(tǒng)績(jī)效評(píng)價(jià)方法相比，我們可以看到EVA業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方法的特點(diǎn)在于：

（1）盡量剔除會(huì)計(jì)失真的影響。通過(guò)會(huì)計(jì)調(diào)整修正了現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則產(chǎn)生的一些偏差和扭曲。對(duì)于EVA來(lái)說(shuō)，盡管傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)表依然是進(jìn)行計(jì)算的主要信息來(lái)源但是它要求在計(jì)算之前對(duì)企業(yè)信息來(lái)源進(jìn)行必要的調(diào)整，以盡量消除會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所造成的扭曲性影響，從而能夠更加真實(shí)、更加完整地評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

（2）注重企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。EVA方法不鼓勵(lì)以犧牲長(zhǎng)期業(yè)績(jī)的代價(jià)來(lái)追求短期效果，而是著眼于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，鼓勵(lì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行能給企業(yè)帶來(lái)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的投資決策。這樣就能夠降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)者短期行為的發(fā)生。

（3）它顯示了一種新型的企業(yè)價(jià)值觀。EVA值的增加是同企業(yè)價(jià)值的提高相聯(lián)系的。為了增加企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值，經(jīng)營(yíng)者就必須表現(xiàn)得比同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更好。

3．EVA指標(biāo)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的影響

（1）對(duì)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的影響。傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)有三種觀點(diǎn)，利潤(rùn)最大化、每股盈余最大化、股東財(cái)富最大化或企業(yè)價(jià)值最大化，前兩種目標(biāo)都存在一定的缺陷，更多人偏好第三種觀點(diǎn)。EVA考核體系，鼓勵(lì)企業(yè)家及經(jīng)營(yíng)管理者把企業(yè)價(jià)值最大化作為財(cái)務(wù)管理的最高目標(biāo)。國(guó)資委引入該體系，是抑制國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為短期化、過(guò)分追求利潤(rùn)指標(biāo)、盲目向主營(yíng)業(yè)務(wù)以外的其他領(lǐng)域投資的重要調(diào)控手段，與原來(lái)“國(guó)有資產(chǎn)保值增值”考核目標(biāo)比較更進(jìn)了一步。

（2）對(duì)投資決策的影響。國(guó)資委指出，目前央資企業(yè)存在 “重復(fù)投資、盲目規(guī)模擴(kuò)張的沖動(dòng)”，EVA的引入，客觀要求國(guó)有企業(yè)必須向具有超額利潤(rùn)的行業(yè)投資，必須要考慮投資的機(jī)會(huì)成本，確保所有項(xiàng)目投資回報(bào)高于資本成本，投資收益大于投資風(fēng)險(xiǎn)。要完善項(xiàng)目評(píng)估方法，增加EVA值為正項(xiàng)目的投資。要調(diào)整會(huì)計(jì)核算，采取資本化和多期攤銷的方法，鼓勵(lì)經(jīng)營(yíng)管理人員加大向影響企業(yè)長(zhǎng)期利益的無(wú)形資產(chǎn)、研發(fā)費(fèi)用等方面的投入。

（3）對(duì)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部績(jī)效考核的影響。要建立EVA價(jià)值管理體系。從分析公司的EVA業(yè)績(jī)?nèi)胧郑瑥臉I(yè)績(jī)考核、管理體系、激勵(lì)制度和理念體系四個(gè)方面具體提出如何建立使企業(yè)內(nèi)部各級(jí)管理層的管理理念、管理方法和管理行為都致力于股東價(jià)值最大化的管理機(jī)制，最終目標(biāo)是協(xié)助提升企業(yè)的價(jià)值創(chuàng)造能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

篇11

中圖分類號(hào)：U45 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

Abstract

With large-scale high-speed railway construction， long tunnel of risk assessment and risk management is particularly important. Scientific and rational approach to risk analysis and rigorous risk management measures， to prevent the risk of tunnel construction process is very important， this paper GGR Sandu tunnel， for example， to survey the main line， the integrated use of risk AHP， Matrix Method Fuzzy comprehensive evaluation method， brainstorming and other methods， analysis and evaluation of geological risk Sandu tunnel exists， and to lower the risk control measures， effective and orderly advancement for tunnel construction provides the basic theoretical basis of risk management.

Dynamic risk management is changing and understand the limitations of geological factors determined by objective factors， need to be developed before the construction of water inrush （mud） risk treatment plan， prepared to deal with unexpected risks of preparatory work， it is recommended to enhance the geological exploration and construction process of risk re-evaluation of the actual situation， properly handle the risk of adverse consequences caused by the incident， at a reasonable cost to ensure the safe and reliable achieve the intended goals.

Keywords： long tunnel， risk identification， risk management， risk control

一、三都隧道地理地質(zhì)概況

三都隧道全長(zhǎng)14598m，隧址區(qū)位于貴州省黔南州都勻市境內(nèi)，進(jìn)口位于王司鎮(zhèn)，出口位于普安鎮(zhèn)。地形地貌：隧道進(jìn)口段屬溶蝕丘峰洼地地貌，丘峰呈低緩渾圓饅頭狀連綿起伏，寬緩谷地相間出現(xiàn)，一般相對(duì)高差50～150m；隧道出口屬侵蝕構(gòu)造臺(tái)狀中低山地貌，多為硬質(zhì)碎屑巖層蓋頂?shù)钠脚_(tái)山，緩傾單面山為主，局部為南北向展布的脊?fàn)钌矫}。隧道穿越地層巖性主要包括泥灰?guī)r、鈣質(zhì)粉砂巖夾頁(yè)巖偶夾灰?guī)r，石英砂巖夾粉砂質(zhì)頁(yè)巖、泥質(zhì)砂巖，頁(yè)巖夾鈣質(zhì)粉砂巖，灰?guī)r、白云巖夾泥質(zhì)白云巖，白云巖、灰質(zhì)白云巖等。地質(zhì)構(gòu)造：隧區(qū)位于楊子準(zhǔn)臺(tái)地滇黔褶斷區(qū)黔南坳陷斷束的東北區(qū)，振蕩運(yùn)動(dòng)頻繁，沉積間斷較多；褶皺運(yùn)動(dòng)以燕山期為主，形成背斜寬緩、向斜緊密的隔槽型褶曲帶，其構(gòu)造線多為南北向；隧道位于區(qū)域性的王司背斜與舟溪向斜南端平寨向斜之間，王司背斜位于進(jìn)口外側(cè)，隧道進(jìn)口段位于該背斜的E翼；舟溪向斜軸部通過(guò)隧道出口。本隧道斷裂構(gòu)造很發(fā)育，且存在向斜構(gòu)造，褶曲及斷層富水賦存條件好，形成明顯的承壓涌水帶；巖溶管道水賦存于可溶巖的溶孔、溶蝕裂隙、接觸帶。

本隧道主要不良地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素為：

巖溶密布

斷層、軟弱夾層及軟質(zhì)巖變形

高應(yīng)力

地下水富集

三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序及方法

3.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序

根據(jù)《鐵路隧道風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理暫行規(guī)定》及建設(shè)單位相關(guān)要求，結(jié)合貴廣鐵路工程建設(shè)實(shí)際情況，本隧道評(píng)估基本程序是：

（1）對(duì)施工階段的初始風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，分別確定各風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率和可能造成的損失。

（2）分析各風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，主要確定風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)施工安全的影響。

（3）提出各風(fēng)險(xiǎn)因素的等級(jí)，綜合確定各隧道風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

（4）根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果制定相應(yīng)的管理方案或措施。

（5）上級(jí)單位對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審定，并針對(duì)高度和極高的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，組織專家組評(píng)審。

（6）上級(jí)單位以書面的形式明確隧道安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見(jiàn)。

（7）當(dāng)次評(píng)審結(jié)束。參建單位按《鐵路隧道風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理暫行規(guī)定》的規(guī)定，各負(fù)其責(zé)，做好施工階段風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程管理。

3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

以調(diào)查法為主線，綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)層次分析法、矩陣法、模糊綜合評(píng)估法、頭腦風(fēng)暴法等方法。

四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)容

4.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的對(duì)象及目標(biāo)

評(píng)估對(duì)象：三都隧道施工階段風(fēng)險(xiǎn)。

評(píng)估目標(biāo)：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，識(shí)別所有潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提出風(fēng)險(xiǎn)處理措施，將各類風(fēng)險(xiǎn)降到可接受水平，從而達(dá)到保障安全，提高效益的目的，后果或損失與評(píng)價(jià)目標(biāo)關(guān)系見(jiàn)下表。

后果或損失與評(píng)估目標(biāo)關(guān)系表

4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容

（1）巖溶。隧道洞身進(jìn)口～DK127+700段白云巖夾灰質(zhì)白云巖，鉆探揭示巖溶發(fā)育程度中等～強(qiáng)烈，地表巖溶形態(tài)不發(fā)育，勘探巖芯多見(jiàn)細(xì)小的溶孔、溶隙，并見(jiàn)洞徑3.2m的充填溶洞；DK128+000～DK133+000段地層中。地表調(diào)查巖溶弱至中等發(fā)育，但DK129+800深切溝谷兩壁懸崖多見(jiàn)沿層間發(fā)育的干溶洞并見(jiàn)有水溶洞出露，巖溶發(fā)育、巖體極破碎，極可能遇大型溶洞、大段溶蝕破碎帶、大型貯水巖溶管道，故應(yīng)加強(qiáng)預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)工作，作好突水、突泥等危害的應(yīng)對(duì)措施。

（2）斷層破碎帶。DK134+100～DK135+350洞身圍巖粘土頁(yè)巖、砂質(zhì)頁(yè)巖為主，隧道埋藏深度大于500m。故圍巖開(kāi)挖后有產(chǎn)生過(guò)大變形的可能，故考慮該段為圍巖變形段，部分圍巖可能存在軟質(zhì)巖大變形。

（3）巖爆地段。隧道埋深大于500m時(shí)，深埋貧水地段地應(yīng)力較高，尤其是石英砂巖、板巖地段可能發(fā)生弱巖爆。

（4）軟質(zhì)巖變形段。隧道埋深200～700m，受高地應(yīng)力的影響，軟巖易產(chǎn)生塑性變形。開(kāi)挖時(shí)必須根據(jù)超前地質(zhì)預(yù)報(bào)和開(kāi)挖揭示以及量測(cè)情況，必要時(shí)測(cè)試地應(yīng)力重新進(jìn)行驗(yàn)證觀測(cè)變形等級(jí)，并判斷是否出現(xiàn)軟巖大變形，并及時(shí)反饋設(shè)計(jì)和監(jiān)理單位進(jìn)行變更，采取有效的安全施工措施。

（5）洞口淺埋特殊巖土地層。三都隧道進(jìn)口為棕紅、灰黃、褐黃色的硬塑狀紅黏土，大部黏性較好，土質(zhì)均勻，刀切口面光滑，質(zhì)稍軟；局部土質(zhì)不均勻，夾強(qiáng)風(fēng)化白云巖質(zhì)角礫，厚度不均，厚2-15m，具弱膨脹性。施工前采用抗滑樁加固地層，施工過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)洞口淺埋特殊巖土監(jiān)控量測(cè)的方法減少施工風(fēng)險(xiǎn)。

五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論

經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，本標(biāo)段隧道安全風(fēng)險(xiǎn)見(jiàn)下表：

（六）殘余風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定

通過(guò)對(duì)三都隧道初始風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定，對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“高度”、“極高”的風(fēng)險(xiǎn)事件必須采取有效的措施，使風(fēng)險(xiǎn)降低到可以接受的范圍。對(duì)初始風(fēng)險(xiǎn)采用相應(yīng)的工程措施處理以后，進(jìn)行殘余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，殘余風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)見(jiàn)表6-12。

七、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果

通過(guò)對(duì)三都隧道初始風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，52.2%段落塌方初始風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定為“高度”，9.7%段落突水（泥）初始風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定為“極高”，23.9%段落巖爆初始風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定為“中度”，地表失水初始風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定為“中度”，工期延誤風(fēng)險(xiǎn)判定為“高度”，綜合考慮各風(fēng)險(xiǎn)因素，三都隧道初始風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“高度”。

三都隧道風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定統(tǒng)計(jì)表 表7-1

采取相應(yīng)的工程對(duì)策后，判定其殘余風(fēng)險(xiǎn)為“低度”、“中度”風(fēng)險(xiǎn)，綜合考慮各風(fēng)險(xiǎn)因素，三都遂道殘余風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“中度”。因此，三都隧道在施工安全目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)方面都是可以接受。

參考文獻(xiàn)：

1、《關(guān)于印發(fā)加強(qiáng)鐵路隧道工程安全工作的若干意見(jiàn)通知》（鐵建設(shè) 【2007】102號(hào)）。

2、《鐵路隧道風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理暫行規(guī)定》（鐵建設(shè)[2007]200 號(hào)）

3、基礎(chǔ)資料

⑴新建貴廣鐵路GGTJ-2標(biāo)施工相關(guān)合同文件

⑵GGTJ-2標(biāo)實(shí)施性施工組織設(shè)計(jì)（2010年修編版）

⑶設(shè)計(jì)院前期對(duì)隧道地質(zhì)勘察報(bào)告

4、設(shè)計(jì)院初步設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

5、新建鐵路貴廣線施工圖

6、相關(guān)國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

⑴《鐵路隧道防排水技術(shù)規(guī)范》（TB10119-2000）

⑵《鐵路瓦斯隧道技術(shù)規(guī)范》（TB10120-2002）

⑶《鐵路工程抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50111-2006）

⑷《鐵路隧道輔助導(dǎo)坑技術(shù)規(guī)范》 （TBJ10109-95）

⑸《客運(yùn)專線鐵路隧道施工技術(shù)指南》（TZ214-2005）

⑹《鐵路工程施工安全技術(shù)規(guī)程》（TB10401.1-2003J259-2003）

篇12

1企業(yè)合同管理流程

在企業(yè)建筑項(xiàng)目運(yùn)行期間，可通過(guò)對(duì)合同管理的方式，對(duì)其施工質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格控制。具體的合同管理流程為：起草和審批、洽談、簽訂、存檔與分發(fā)、交底以及工作履行，下文對(duì)合同管理各個(gè)流程進(jìn)行重點(diǎn)闡述。

1.1起草和審批

合同起草一般由企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理部門負(fù)責(zé)，根據(jù)建筑雙方對(duì)合約的建議，編制與之相對(duì)應(yīng)的合同模板；經(jīng)過(guò)供應(yīng)部門、人力資源部門以及財(cái)務(wù)部門對(duì)合同條款的全面審核，移交至上級(jí)管理部門，完成合同審批工作，并經(jīng)過(guò)企業(yè)管理者簽字、蓋章后，合同各項(xiàng)內(nèi)容方可執(zhí)行。在此期間，合同管理工作主要從以下兩點(diǎn)進(jìn)行分析：首先，合同起草人員需對(duì)建筑項(xiàng)目中標(biāo)情況、企業(yè)雙方判斷結(jié)果進(jìn)行充分分析，并以此為依據(jù)，對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行編寫。其次，在合同中所涉及的各類資料數(shù)據(jù)，均應(yīng)由企業(yè)供應(yīng)部門和財(cái)務(wù)部門、工程部門、人力資源部門與監(jiān)督部門開(kāi)展系統(tǒng)化審批與簽字工作，同時(shí)在合同審批期間，還應(yīng)按照規(guī)定的審批流程，切忌不可出現(xiàn)越級(jí)審批行為。

1.2洽談、簽訂

合同管理中，洽談工作屬于重要流程環(huán)節(jié)，其應(yīng)在建筑雙方洽談前，對(duì)洽談目標(biāo)進(jìn)行確定，通過(guò)對(duì)自身與對(duì)方底線的判斷，在必要的情況，做出相應(yīng)的讓步，從而才能在合同洽談流程中占據(jù)主導(dǎo)性地位。同時(shí)合同條款應(yīng)具備明確和完整、用詞準(zhǔn)確以及責(zé)任細(xì)化的特點(diǎn)。在洽談工作結(jié)束后，依據(jù)企業(yè)雙方的洽談結(jié)果，由運(yùn)營(yíng)部門對(duì)合同條款進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，最終將合同矯治部門經(jīng)理審核，再移交董事長(zhǎng)對(duì)合同進(jìn)行審批和簽字，致使該項(xiàng)合同具有法律效益。另外在合同審批后，由企業(yè)雙方代表完成合同簽訂工作，一般情況下，合同簽訂中應(yīng)要求雙方共同簽字蓋章，若在特殊情況下，不可同時(shí)完成合同簽訂工作，應(yīng)避免一方先行簽字蓋章行為的出現(xiàn)。

1.3存檔與分發(fā)、交底以及工作履行

存檔：對(duì)建筑合同實(shí)施存檔備案工作，其主要依據(jù)建筑類型、功能以及簽訂時(shí)間的差異，對(duì)其進(jìn)行分類存檔，以便于后期查閱。分發(fā)：在合同簽訂與存檔工作后，合同所涉及的相關(guān)資料信息，應(yīng)分發(fā)至企業(yè)各個(gè)部門中，在此過(guò)程中，還應(yīng)關(guān)注資料清單的執(zhí)行情況。交底：通過(guò)對(duì)合同條款細(xì)節(jié)化的闡述，使相關(guān)設(shè)計(jì)人員、施工人員以及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人能夠準(zhǔn)確地對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行判斷，并認(rèn)識(shí)到自身職責(zé)的重要性，做好建筑工程施工質(zhì)量、施工安全的強(qiáng)制化管理，其中，所涉及的部門由項(xiàng)目部門和工程部門、財(cái)務(wù)部門以及供應(yīng)部門等。工作履行：工作履行情況，對(duì)合同管理質(zhì)量有著直接影響。若要更好地確保合同履行效果，應(yīng)通過(guò)對(duì)合同注意事項(xiàng)明確的方式，針對(duì)合同履行中存在的矛盾糾紛問(wèn)題，進(jìn)行全方位控制，確保建筑工程整體施工質(zhì)量。

2合同管理風(fēng)險(xiǎn)

在企業(yè)建筑合同管理工作中，常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，主要由外部因素、對(duì)方因素以及自身因素所導(dǎo)致，其中外部因素是指：國(guó)家關(guān)于建筑行業(yè)建設(shè)方針、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控政策、法律法規(guī)等外界制因；對(duì)方因素是指：對(duì)方蓄意違約、對(duì)方技術(shù)水平與生產(chǎn)能力較差、財(cái)務(wù)資金周轉(zhuǎn)失衡等；自身因素是指：合同管理人員素質(zhì)水平、管理能力與企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)決策能力、設(shè)計(jì)水平等。上述風(fēng)險(xiǎn)制因因素的存在，促使企業(yè)在進(jìn)行建筑合同管理工作中，存在準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)、簽署風(fēng)險(xiǎn)、履行風(fēng)險(xiǎn)與管理風(fēng)險(xiǎn)4種。

2.1準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)

合同準(zhǔn)備階段，存在管理風(fēng)險(xiǎn)為策劃風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)和合同對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)、談判風(fēng)險(xiǎn)、文本風(fēng)險(xiǎn)與審核風(fēng)險(xiǎn)六種。策劃風(fēng)險(xiǎn)為：合同內(nèi)容設(shè)定不符合企業(yè)發(fā)展目標(biāo)、合同內(nèi)容與實(shí)際建筑項(xiàng)目之間出現(xiàn)嚴(yán)重偏差、對(duì)合同內(nèi)容法律問(wèn)題出現(xiàn)有意規(guī)避行為；調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)：未按照客觀公正原則、對(duì)調(diào)查對(duì)的信譽(yù)度與合同履行情況過(guò)于高估；合同對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)：合同對(duì)象自身素質(zhì)水平不足、將合同履行能力較強(qiáng)的合同對(duì)象排除；談判風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)施工材料、施工工藝以及機(jī)械設(shè)備等產(chǎn)品規(guī)格與性能考慮不周，使自身利益受損；文本風(fēng)險(xiǎn)：合同條款缺少完整性、精準(zhǔn)性以及文字明晰性的特點(diǎn)，促使合同對(duì)象在合同履行期間出現(xiàn)誤解的狀況；審核風(fēng)險(xiǎn)：審核人員專業(yè)技能缺失、工作責(zé)任認(rèn)識(shí)不足，使其無(wú)法發(fā)現(xiàn)合同內(nèi)容與條款中存在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2簽署風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于企業(yè)而言，在建筑合同簽署期間，也易發(fā)生相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，需引起企業(yè)管理者的高度重視，如超出規(guī)定簽署時(shí)間、印章措施、未按規(guī)定流程存檔與合同條款被惡意篡改等。對(duì)此，可采用企業(yè)部門職責(zé)細(xì)化、印章嚴(yán)格管理、程序化與專業(yè)化合同簽署的方式，對(duì)合同簽署風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，確保企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)利益。

2.3履行風(fēng)險(xiǎn)

合同違約風(fēng)險(xiǎn)、變更風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)與終止風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前企業(yè)合同履行階段中較為常見(jiàn)的管理風(fēng)險(xiǎn)類型。針對(duì)此，應(yīng)事先做好合同對(duì)象的調(diào)查工作，結(jié)合準(zhǔn)對(duì)象的歷史合同履行狀態(tài)，判斷其是否會(huì)在項(xiàng)目建設(shè)期間，出現(xiàn)合同違約與轉(zhuǎn)讓的問(wèn)題，若準(zhǔn)合同對(duì)象不符合企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的需求，需在未開(kāi)展項(xiàng)目建設(shè)前期，對(duì)其進(jìn)行更換。同時(shí)針對(duì)合同變更與終止問(wèn)題，可選用施工項(xiàng)目實(shí)際完成情況，實(shí)時(shí)報(bào)道原則，對(duì)項(xiàng)目合同進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化控制。

2.4管理風(fēng)險(xiǎn)

合同管理環(huán)節(jié)，存在的管理風(fēng)險(xiǎn)為：歸檔風(fēng)險(xiǎn)與執(zhí)行效果評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，如合同所涉及的機(jī)密泄露、合同盜用或?yàn)E用狀況頻繁出現(xiàn)、執(zhí)行評(píng)價(jià)管理體制不健全等。對(duì)此，應(yīng)采用合同不定期檢查或查閱的方式，加之對(duì)準(zhǔn)合同對(duì)象調(diào)查和結(jié)果反饋，構(gòu)建健全且完善地評(píng)價(jià)體制，針對(duì)準(zhǔn)合同對(duì)象出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)遺失問(wèn)題進(jìn)行嚴(yán)格控制。

3有效地合同管理風(fēng)險(xiǎn)解決對(duì)策

3.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是當(dāng)前企業(yè)解決合同管理風(fēng)險(xiǎn)行之有效地手段，一般適用于風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較差的企業(yè)中。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避屬于事前風(fēng)險(xiǎn)控制的方式，其主要分為試探風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和拒絕風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)兩種形式。首先，試探風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：在針對(duì)建筑工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)防控工作中即為常見(jiàn)，其主要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷，結(jié)合合同條款的設(shè)定，判斷企業(yè)能夠承擔(dān)合同管理風(fēng)險(xiǎn)的范圍。其次，拒絕風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：在針對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中，若企業(yè)缺少風(fēng)險(xiǎn)降低的手段與能力，為了維持自身的穩(wěn)定發(fā)展，可采用拒絕簽訂合同的方式，規(guī)避合同管理風(fēng)險(xiǎn)。

3.2風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)手段，主要依據(jù)外界的作用，將合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制在標(biāo)準(zhǔn)的范圍內(nèi)，在此期間，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的方式分為兩種：一種是公司擔(dān)保；另一種是風(fēng)險(xiǎn)分散。其中公司擔(dān)保為：企業(yè)在已知的情況下，無(wú)法對(duì)預(yù)期合同管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，而采取的風(fēng)險(xiǎn)防控手段；風(fēng)險(xiǎn)分散：企業(yè)選用合同拆分的方式，對(duì)當(dāng)前企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理分配，從而實(shí)現(xiàn)管理風(fēng)險(xiǎn)降低的目的。在企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)期間，公司擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)分散屬于企業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控手段，不僅可降低合同管理風(fēng)險(xiǎn)，還能促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的提升。

4結(jié)語(yǔ)

綜上所述，通過(guò)對(duì)企業(yè)合同管理工作的分析，可知在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)運(yùn)營(yíng)期間，合同管理屬于日常工作管理的核心內(nèi)容，同時(shí)也是企業(yè)實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)工程建設(shè)的基礎(chǔ)。結(jié)合合同管理風(fēng)險(xiǎn)，采取有效地風(fēng)險(xiǎn)防控措施，可有效地降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升，同時(shí)還可強(qiáng)化企業(yè)合同管理工作的重要性，促進(jìn)企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

參考文獻(xiàn)

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篇13

患者因素：醫(yī)療水平的提高和人們維權(quán)意識(shí)的提高，對(duì)護(hù)理管理的質(zhì)量提出了更高的要求。主要包括年齡、性別、性格特征、耐受性、配合程度、基礎(chǔ)疾病及其嚴(yán)重程度等。

醫(yī)護(hù)人員因素：①專業(yè)性不足，應(yīng)變能力較差：護(hù)理人員專業(yè)技術(shù)不過(guò)關(guān)是導(dǎo)致出現(xiàn)護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件的主要原因。由于技術(shù)不過(guò)關(guān)導(dǎo)致操作時(shí)間延長(zhǎng)，使患者的應(yīng)激反應(yīng)增大，從而增加了護(hù)理的風(fēng)險(xiǎn)性。②責(zé)任心不強(qiáng)，操作失誤多：部分護(hù)理人員存在責(zé)任心不強(qiáng)的情況，主要表現(xiàn)為術(shù)前準(zhǔn)備不充足，術(shù)中沒(méi)有對(duì)患者進(jìn)行仔細(xì)的觀察，術(shù)后記錄和交接不到位。③?c患者溝通能力較差：有些護(hù)理人員在進(jìn)行護(hù)理操作時(shí)不善于和患者進(jìn)行溝通，甚至與患者發(fā)生正面沖突，從而對(duì)工作造成不利的影響。

麻醉不當(dāng)因素：在做無(wú)痛胃腸鏡檢查治療時(shí)，對(duì)患者評(píng)估缺陷，給氧不到位等因素，有可能導(dǎo)致麻醉意外等。因此一定要嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)對(duì)患者實(shí)施麻醉，避免麻醉意外發(fā)生。

設(shè)備及藥物等相關(guān)因素：①醫(yī)療設(shè)備由于維運(yùn)管理不當(dāng)，導(dǎo)致在使用過(guò)程中出現(xiàn)故障，影響設(shè)備效果的發(fā)揮，甚至對(duì)患者造成傷害。②藥品管理不當(dāng)，擺放不合理，導(dǎo)致有些藥物過(guò)期而沒(méi)有及時(shí)更換。

胃腸鏡檢查中護(hù)理對(duì)策分析

加強(qiáng)對(duì)患者的觀察，做好相應(yīng)的心理護(hù)理工作：①在對(duì)患者實(shí)施胃腸鏡檢查操作之前，護(hù)理人員需要和患者進(jìn)行充分的溝通，了解患者基礎(chǔ)疾病情況，評(píng)價(jià)患者風(fēng)險(xiǎn)性，從而制定針對(duì)性的管理策略，避免患者在胃腸鏡檢查護(hù)理中發(fā)生安全事故。②護(hù)理人員要做好對(duì)患者的心理護(hù)理工作，使用通俗易懂的語(yǔ)言向患者講述胃腸鏡檢查的方法、過(guò)程、效果以及有可能出現(xiàn)的不良事件等，幫助患者做好心理建設(shè)，保證患者做好心理準(zhǔn)備，并簽署知情同意書。從而積極配合胃腸鏡檢查工作。③細(xì)心、認(rèn)真地安置好檢查、治療的，指導(dǎo)患者如何配合好。④在對(duì)患者進(jìn)行胃腸鏡檢查時(shí)，除了需要做好充足的準(zhǔn)備之外，還需要在檢查過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)患者的觀察，以便在患者出現(xiàn)異常反應(yīng)時(shí)及時(shí)進(jìn)行妥善處理，避免發(fā)生護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件。

加強(qiáng)對(duì)護(hù)理人員的教育和培訓(xùn)：①加強(qiáng)對(duì)護(hù)理人員專業(yè)技術(shù)的培訓(xùn)：護(hù)理人員專業(yè)素質(zhì)的高低直接決定了護(hù)理質(zhì)量，因此想要提高護(hù)理質(zhì)量，防止發(fā)生護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件。需要加強(qiáng)對(duì)護(hù)理人員專業(yè)知識(shí)和技術(shù)的培訓(xùn)工作。專業(yè)知識(shí)主要是指各種胃腸疾病的專業(yè)知識(shí)。除此之外，護(hù)理人員還需要掌握一定的心理學(xué)知識(shí)、麻醉學(xué)知識(shí)、心血管疾病知識(shí)等。專業(yè)技術(shù)主要包括心肺復(fù)蘇搶救技能、靜脈穿刺技術(shù)等。②加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)教育，提高護(hù)理人員的責(zé)任心：需要加強(qiáng)護(hù)理工作重要性的宣傳力度，講述醫(yī)護(hù)人員玩忽職守導(dǎo)致的重大安全事故，讓醫(yī)護(hù)人員認(rèn)識(shí)到自己工作的重要性，從而提高責(zé)任心。幫助護(hù)理人員樹立起“以患者為中心”的服務(wù)原則，提高質(zhì)量意識(shí)，從而提高護(hù)理質(zhì)量。③加強(qiáng)法律法規(guī)教育：對(duì)于護(hù)理人員來(lái)說(shuō)，掌握一定的法律知識(shí)是十分必要的。醫(yī)院需要加強(qiáng)對(duì)護(hù)理人員法律知識(shí)的教育，提高護(hù)理人員法律意識(shí)，從而清楚地認(rèn)識(shí)到自己和患者的權(quán)利和義務(wù)，在工作當(dāng)中最大限度地保護(hù)自己和患者的權(quán)益，降低護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生率。