引論：我們為您整理了13篇銀行論文范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
作者：陳麗娟 單位：中國銀行業監督管理委員會南平監管分局
我國銀行業支持農業科技創新存在的難點
目前，許多地方農業科技發展計劃不是實行課題組制，而是過分強調做項目，考核評價標準是課題成果和論文，缺乏退出機制，忽視將研究出的成熟技術轉讓給企業以轉化為現實生產力。人才不濟，農技隊伍結構優化迫在眉睫。一是農技隊伍存在結構“短板”。同時，農技推廣隊伍專業結構單一，其中農學專業技術人員占44.26%，其他多種專業技術人員偏少，難以適應新形勢下農業科技發展要求。二是農技隊伍不穩定。上述科技特派員多為下派單位的技術骨干，必須兼顧本單位工作，加上基層工作環境艱苦、生活條件差、福利待遇難以保障，易崗混崗現象較嚴重，專注于科研的時間和精力無法保證。我國銀行業支持農業科技創新的制約因素1.農業科技前期投入高、生產周期長、效益產生慢且不確定性較大，銀行業金融機構介入意愿不強。農業科技創新成果從理論生產力轉化為現實生產力，至少需要經過“研發—推廣—應用—產業化”四個階段。通常來說，一個農業新品種從研發到廣泛推廣至少需要6～8年時間，一項農業新技術則至少需要4年左右的時間。同時，在農業科技創新的每一個發展階段，都需要大量的資金支持，還面臨著技術、應用及市場等各種風險，因此其融資需求必然存在資金占用時間長、規模大、風險高等特點。由于農業科技創新諸多的不確定性與信貸資金的“三性”要求存在著固有的矛盾，多數銀行業金融機構不愿深度介入農業科技創新項目。2.信貸創新產品少、放貸總量有限，企業準入條件不低。從銀行方面來看，目前銀行業金融機構對農業科技型企業發放貸款，抵押物仍以土地、廠房為主，知識產權質押貸款、應收賬款質押貸款、農產品抵押貸款等少數創新品種，因受限于擔保物的流動性，貸款發放規模有限。具體而言，農業科技企業的專利權、商標專用權等知識產權，存在價值認定標準不統一、轉讓不便等問題；應收賬款、農產品則存在著自然風險、違約風險等，預期收益存有較多變數，銀行在發放此類貸款時，普遍要求提供擔保且抵押率較低，無形中抬高了企業的融資成本。從企業自身來看，具備一定規模的農業科技型企業，一般都有多元化的融資渠道和成熟的創新成果商業化機制，對銀行業金融機構的資金依賴度不高；而對銀行業金融機構資金高度依賴的小微型農業科技企業，由于其處于初創期，技術不成熟，又缺乏有效的抵質押物，很難達到銀行業金融機構的信貸準入門檻，往往陷入“要想做大做強就要有銀行資金，而要想得到銀行資金就必須先做大做強”的怪圈。3.農險品種少、補償認定難，風險分擔機制未形成。自1982年我國恢復農業保險以來，基本上是在商業保險的框架內推行，農業政策性保險制度尚未完全建立起來，至今還沒有一部專門的農業保險法，在農業政策性保險試點地區推廣的品種主要以地方重要及特色農產品為標的，農險品種匱乏。同時，由于農業保險在發展中存在著交易成本高、補償范圍認定難、重大自然災害風險補償機制欠缺等問題，其風險保障與分擔作用遠未得到充分發揮。
我國銀行業支持農業科技創新的模式選擇
筆者認為，在今后很長的一段時間內，我國銀行業金融機構支持農業科技創新，應采取“以政府為主導，銀行業金融機構積極參與產、學、研各個階段，實現互利共贏”的模式。（一）充分發揮政府的主導作用，優化融資環境1.吸引多元化主體參與。要適當提高農業科技資金投入比例，營造一個鼓勵農業科技創新的積極氛圍，吸引企業、高等院校、科研機構、農業合作組織、私人等多元化主體的參與，促進農業科技創新機制的有序運轉，培育創新主體，孵化創新成果，推廣應用創新技術。2.創新資金運用方式。要鼓勵各級財政在自身財力范圍內，綜合運用無償及有償資助、創業投資引導、貼息、稅收優惠等方式，撬動社會資金參與農業科技創新。探索財政支農資金的金融化運用機制，由政府與民間金融組織合作實施農業科技創新，在確保財政資金安全的前提下循環使用，最大限度地發揮財政資金的杠桿作用。3.完善風險保障機制。要探索建立農業科技創新貸款的風險分擔和獎勵補貼機制，擴大農業保險補貼范圍，發揮保險在農業科技創新及科技成果產業化中的保障及風險分擔作用，切實解除銀行業金融機構支持農業科技創新的后顧之憂。（二）銀行業金融機構主動作為，滿足企業資金需求1.創新豐富服務產品。要探索以農業科技型企業的股權、專利權、商標專用權、著作權為質押的貸款擔保方式，擴大辦理集體林權抵押貸款、大型農機具抵押貸款、應收賬款質押貸款等。開發運用“銀行+保險”“銀行＋擔保”“銀行＋保險+財政補貼”等多種組合融資模式，有效支持農業科技創新。2.全面提升服務水平。要在風險可控的前提下，制定專門的農業科技創新類貸款管理辦法；加強與擔保機構、保險公司的合作，設計開發風險共擔、利益共享的信貸品種；加強銀行同業之間的合作，對資金需求量龐大的大型農業科技創新項目組織銀團貸款；加強與農業科技部門的溝通聯系，將其推介的優質企業、項目列為關注對象，實時跟蹤項目進展和評估項目風險，對不同類別的農業科技創新項目實施差異化管理。3.適當提高風險容忍度。一方面，銀行業金融機構盡量單列規模、單獨考核農業科技創新類貸款，合理調整審貸條件，簡化信貸流程，適當降低貸款門檻，切實保證相應資金需求。另一方面，銀監部門科學把握原則性和靈活性，適當放寬農業科技創新類貸款不良比率容忍度，引導和鼓勵銀行業金融機構擴大農業科技創新類貸款投放。（三）銀行業金融機構積極對接科研活動，加快創新技術成果的轉化和產業化。農業科技創新是一項專業性極強的活動，必須明確界定基礎研究和應用研究，以有效整合資源。目前，全國上市農業企業有100多家，其中60%～70%都有實施科技創新項目，2011年國家級農業產業化龍頭企業投入科研經費超過230億元，建議由涉農龍頭企業來承擔和申請可商業化、應用性較強的科研課題，農業院校及農業科研機構則專注于基礎研究領域。由此，銀行業金融機構可統籌安排，積極對接，對科技研發貸款、技術改造貸款和流動資金貸款分別進行評審，實行不同的貸款利率浮動幅度，對效益好、信譽高的龍頭企業以及知名度較高的農業院校、科研機構，擴大貸款利率優惠幅度，有效促成“工廠流水線式”的“研”“產”體系的建立。
篇2
第一，要明確企業定位，累積品牌優質內涵。能否建立銀行的強勢品牌，與企業的長期發展戰略密切相關。銀行國際化品牌的塑造，要依靠持續的、有歷史傳承的產品和服務積累、經驗積累、能力積累、社會資源的積累；要通過綜合比較，實現差異化定位，改變長期以來同質化特點明顯的問題；要處理好利潤最大化和信譽最大化之間的關系，實現知名度與美譽度的完美結合。
第二，要學習國際經驗，提升品牌建設水準。他山之石，可以攻玉。打造國際化品牌，就是要參照國際標準，按照國際先進銀行的通行做法，引進現代管理經驗和經營理念，形成后發優勢；培養、鞏固和提高商業銀行參與國際競爭的比較優勢。
第三，提升人力資源水平，夯實品牌建設智力基礎。品牌競爭說到底是人才的競爭。銀行要通過加強人才隊伍建設，全面提高員工的服務技能、業務素質和創新意識。建立科學的人力資源發展規劃，完善人才培養機制，建立系統和有針對性的人力資源培養和開發方案，為品牌建設提供強大的人才支持和智力支持。
第四，加強戰略管理，增強品牌戰略執行力。好的品牌戰略，不只是符合銀行的市場定位和發展目標，更重要的是必須能滲透到銀行經營的各個層面，內化到銀行經營管理的方方面面。要通過各方面的共同努力和推動，打造個性鮮明、聯想豐富、高價值感、高美譽度與忠誠度的強勢品牌。因此，必須重視戰略管理對品牌建設的關鍵作用，加強品牌戰略與經營管理的聯結度，強化品牌戰略執行力，整合銀行內部資源。
二、堅持金融產品營銷與服務的不斷創新
銀行要發展，必須不斷創新，努力追求和發展具有創新意義的產品營銷與服務。
（一）金融企業營銷定位多層次化、特色化、創新化
1．多層次定位。目前，各家銀行片面追求高檔次，統一向“高品位”看齊，把市場目標集中定位在大企業和高端客戶。然而，縱觀我國目前現狀，大型企業和高消費者仍只是少數，而金融企業的自身特點要求客戶具有極大的廣泛性和持久強勁的存儲力。商業銀行應主要把市場目標定位在廣大中小企業和消費群占絕大多數的普通工薪層和中等收入者，同時，集中優勢資金兼顧大企業和高端客戶，實行多層次定位。
2．營銷特色化。銀行要根據不斷變化的金融市場，按照客戶需求、進行市場細分。在為客戶提供全部金融產品和服務中，應突出自己在業務經營上的特色，從而有別于競爭對手，確定自己在市場上的最佳位置。
3．要注意創新。以動態營銷取代靜態營銷,現代金融企業必須拋棄過去傳統的以不變應萬變的靜態營銷思想，要駕馭未來，必須以變應變，隨時根據市場和客戶的變化情況，調整其經營內容和服務項目。其次，以市場開發取代占有。隨著金融競爭和市場細分的加劇，銀行必須采取創造市場的策略，推出新舉措，創造新思想。在市場定位上作調整戰略調整，以期形成各自特定的客戶群體和服務范圍。再次，以關系建立取代產品推廣。廣大客戶認購金融產品的決策，更多的是建立在知識、信息、信任、關系、他人贊揚等基礎上。
（二）注重服務增值，開展“特色”、“名牌”、“創新”服務于文化特色之中
客戶和市場的不斷變化，決定不求大而全，求精尖，求規模優勢，應成為服務戰略上的選擇。在市場競爭日益激烈的今天，銀行效益的高低，更多的取決于服務水平的高低。那么應從以下幾方面著手：
1．服務的本質在于具有文化特色。現代營銷需要使買賣關系淡化為文化展示與交流，從而拉近客戶與銀行的關系。無論是“名牌”、“特色”還是“創新”服務，都是經營多年的實踐創造出來的有鮮明個性的服務“精品”，它以一種文化形態滲透在企業經濟活動之中，體現在銀行與客戶接觸的各種層面上，并賦予銀行名稱以特有的內涵，使其信譽倍增，極富魅力，對客戶有較大的吸引力，銀行也能夠取得可觀的效益。因此，了解銀行營銷面對的文化環境，了解目標客戶的文化背景，消除文化障礙，爭取客戶的文化認同，是商業銀行營銷的重要任務之一。
2．服務的根本在于革新銀行的服務理念。就服務本質來講，客戶從銀行服務中得到結果只是一種滿足感，一種方便感，一種被尊重感，一種精神愉悅感。這種感覺和感受的形成，不僅來源于服務設施、服務環境，而且更來源于服務者本身，來源于服務者所提供的超常的高于一般標準的服務。能否做到這一點，取決于服務者是否具有豐富的金融商品知識，嫻熟的服務技能，更取決于是否具有先進而獨特的服務理念，這是形成“精品服務”的關鍵所在。銀行要注重服務人員整體素質的提高，通過教育和培訓，幫助他們樹立正確的價值觀和現代金融企業營銷意識，自覺掌握金融商品有關知識和接待技巧，從而最大限度地取得營銷交易成功。
三、堅持多樣化的營銷手段
由于金融營銷自身的一些特點，因此，應采用符合其特點的多樣化營銷手段。這些營銷手段主要有：
第一，開展知識營銷。隨著高新技術手段在金融產品中的廣泛應用，客戶也越來越感到迷茫而不知如何使用這些產品。因此商業銀行在努力開發出知識含量高的新型金融產品和服務的同時，還必須引導客戶進行使用。通過知識營銷，使客戶了解并懂得如何使用金融產品以及使用所帶來的便利。
第二，加強網絡營銷。網絡技術的發展對金融企業的傳統業務方式提出了挑戰。尤其在銀行業，與傳統銀行相比，網絡銀行有著較為明顯的優勢，能夠為客戶提供更為方便和快捷的服務。它打破了時空界限，24小時服務，而且不受地理位置的限制。因此必須加強網絡營銷來建立自己的品牌以獲取更多的客戶。
參考文獻
[1]萬后芬《金融營銷學》，中國金融出版社
[2][美]RogerA.Kerin;StevenW.Hartley;WilliamRudeliusMarketing《TheCorewithOnlineLearningCenterPremiumContentCard》，清華大學出版社
篇3
(一)有利于提升客戶服務水平
近年來，隨著市場化程度的不斷加快，國際銀行業務拓展速度在不斷地加快，在這種環境下，我國的金融市場也取得了較快的發展，不斷的提高客戶服務水平，隨著信貸資產證券化和市場金融產品的創新，資本市場的發展使得銀行金融投資渠道更加廣闊，而且金融投資成本也降低很多。外部環境的變化，讓大型企業有了更多的投融資機會，以此來擴大規模。而且衍生了他們更好的需求，要求金融產品的創新，進一步提高服務客戶的水平。因此，投資業務的發展給銀行到來了很多的優質客戶和更大的利潤來源。
(二)有利于提高市場競爭力
隨著市場化進程的加快，金融市場的開放程度只會越來越高，將會吸引更多的資本投入我國金融市場。所以，商業銀行發展投行業務有利于提高市場競爭力。可以體現在這幾個方面：發展多元化投資業務，增加收入渠道有利于降低風險。提高風險防范能力；提高客戶服務質量，有利于增加業務量；商業銀行通過為企業或者個人提供財務分析，能夠掌握其財務情況通過為企業或個人提供財務分析等業務的投資銀行，可以更好地了解其財務狀況，為商業銀行的金融產品定價和風險管理做出有效的判斷。
三、商業銀行投資銀行業務的發展策略
(一)健全內部控制體系
商業銀行加強內部控制建設，方法有很多種，比如建立信用評估體制、健全組織架構、創新內部控制方法以及加強會計監控等，還可以通過規避操作風險來提高競爭力。分層次、分級別的設置風險控制部門，有效的規避和防范風險。嚴格的劃分風險的種類，并有針對性的進行防范，對不同的風險采取不同的防范措施，建立健全風險防范和危機化解機制，盡可能的減少外來風險給商業銀行業務造成的影響，增強其競爭力。
(二)拓展產品與業務創新
商業銀行應該實現商業銀行業務與投資銀行業務的無縫對接，不但拓展兩者之間的業務。投資銀行業務營銷要結合客戶多樣化需求，為客戶量身打造個性化的、多元化的投資銀行業務產品，使客戶能夠享受到全方位的金融服務。商業銀行要突破傳統的存貸款觀念，在為客戶融資的基礎上，通過提供項目融資、委托理財、投資咨詢、資產管理、金融創新等投資銀行業務，對客戶實施多元化營銷策略。
篇4
（三）會計人員風險意識不高。一方面，不法分子想方設法地找到并利用銀行內部管理的漏洞，有計劃有組織地采用犯罪手段進行詐騙。另一方面，一些不法分子利用各種手段拉攏銀行員工，致使少數員工誤入歧途，二者通過內外分工，騙取銀行資金，這樣更加大了銀行風險防范的難度。
二、商業銀行會計風險產生的內部原因
（一）內控制度建設滯后。在經營管理活動中，商業銀行更側重擴大經營規模，搞粗放型經營，對銀行內部會計控制制度的建立和發展往往不重視，沒有根據經營環境的變化對內控制度資源進行合理地配置，造成內控制度建設滯后，內部會計控制薄弱。商業銀行對現有的制度不嚴格執行、不能落實到位，重建制、輕落實，導致各類形式的會計風險案件時有發生。
（二）會計人員素質堪憂。銀行新業務的迅速發展，同時缺少精通銀行會計業務的人才。有的會計人員自我防范的意識缺乏，再加上對業務認識沒有深入的了解，沒有掌握牢固的業務知識，難對業務流程的風險點進行識別和判斷，使會計人員不能很好的認識內控制度。
（三）內部檢查監督乏力。一是銀行會計監督檢查針對性和計劃性不強。財會主管部門的檢查往往只是例行公事，缺乏上下級的溝通，不能及時發現存在的問題和漏洞，二是內審部門的獨立性和權威性相對不足。內部審計部門附屬于銀行機構,其獨立性和權威性不高。三是監督不力。會計不能及時有效地控制會計風險,沒有起到稽核工作的實質作用。
三、商業銀行會計風險的防范措施
（一）完善金融監管模式。銀行業監督管理部門應規范銀行業監管標準、統一監管規則、完善監管政策；明確銀行業與銀行監管部門的分工，規范監管約束機制，完善法人治理結構；建立健全監事會運行機制，提升監管水平。
（二）建立風險預警機制。商業銀行應建立風險預警機制，風險的存在直接影響商業銀行的經營穩定性。建立風險預警系統的目的就是要將這些風險盡可能地防范、控制或化解，從而實現風險管理損失最小化的目標。將單純的事后監督變為事前、事中、事后全方位控制。通過實現銀行經營管理規范化、操作流程化、制度嚴謹化、業務標準化、監控綜合化、整改徹底化等目標，全面落實會計風險的防范措施，堅決遏制重大差錯事故和重大經濟案件的發生。
篇5
而在改革方向確定之后,“現在重要的是如何找到一條合適的轉型之路。”中央財經大學金融學院賀強教授告訴《中國經濟周刊》。
按照央行預定的工作時間表,2006年政策性銀行將按“一行一策”的原則,分步制定、實施改革方案。《中國經濟周刊》獲悉,國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行3家政策性銀行的“個性化”改革方案均已完成,并由央行上報到了國務院。
政策性銀行要“變臉”
央行行長周小川此前曾在多個公開場合表示,政策性銀行的經營環境已經發生變化,需要對其職能定位進行動態調整。
1994年,國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行3家政策性銀行相繼成立。“當時的主要目的,是實現政策性業務與商業性業務的分離,以解決國有專業銀行身兼二任的問題。之后,3家政策性銀行承擔了從工行、農行、中行、建行4家國有商業銀行分離出來的政策性業務。”國家開發銀行專家委員會常務副主任王大用向《中國經濟周刊》表示。
據介紹,國家開發銀行主要承擔國家基礎設施建設和支柱產業重大項目的長期融資;農業發展銀行的職能是農副產品收購貸款;而進出口銀行的成立則是搭了前兩家的順風車—上世紀90年代初,國內進出口貿易中機械設備貿易還只是少量。
而目前,國內對資本利用的手段和技術都與以往有天壤之別,中長期商業性資金已經能夠較容易較安全地進入過去需要政策性金融大力支持的基礎產業、基礎設施和機電產品領域。因此有專家認為,國內政策性銀行市場化經營的條件業已成熟。
據公開資料顯示,10年前,我國機械裝備產品出口占全部出口的比例只有31.4%,而到2005年,我國機械裝備產品出口額占全部出口額的比例達到55.6%。出口競爭能力加強,要求政策性金融支持的基礎已不復存在。
除了外部經營環境的變化,政策性銀行自身多年來累積形成的不良資產,也令其難以再按既有的模式負重前行。
“政策性銀行現在的壞賬不比商業銀行少。”北京大學金融學院副教授劉健說,政策性銀行成立之初,只是為了完成政府所需要的項目,并沒有考慮資產質量,以及是否需要足夠的資本金,是否要像商業銀行一樣管理等問題。但運作了幾年后,這些問題都凸現出來了。
對于政策性銀行的不良貸款到底有多少,說法并不統一。如有學者和媒體估計,進出口行的不良貸款規模在百億元人民幣左右,農發行不良貸款的規模更大,約有數千億元,而國開行的不良貸款率雖然較低,但相當部分是10年以上的長期貸款,短期風險難以顯現。新方案猜想
根據央行的規劃,政策性銀行將盡快轉變為有競爭力的綜合性開發金融機構,但“一行一策”的改革方案對外采取了嚴格的保密措施。《中國經濟周刊》曾致電國家開發銀行、中國進出口銀行新聞處詢問,得到的都是“還沒有具體方案消息”的答復。
而中國社科院金融研究中心副主任王松奇日前撰文指出,3家政策性銀行改革方案的初步設計系由中央銀行研究局人員參與,在行長周小川的親自指揮下完成的。
他認為,盡管3家政策性銀行在功能定位、業務范圍、產品服務、資產質量等方面存在差異,并且改革方案也將采取所謂的“一行一策”,但可以肯定的是,它們面臨的改革內容和目標卻有相當多的共通之處。
他舉例稱,所有者權益比率及資本充足率過低的問題在3家政策性銀行中普遍存在。因此,新方案必定要包括多渠道充實資本金并建立長效、可持續的資本金補足機制方面的內容。
從中國目前狀況來說,既然確定了“純國有血統”不變,那么,資本金的補充只能由財政注資、匯金公司注資以及在國內外市場發債券這三個渠道來完成。
另外,既然開發性銀行在功能上兼具政策、商業雙重特性,那么,開發性銀行在財務管理和考核上也理應采取分賬管理方式。分別設立指令性賬戶和指導性賬戶可能為一種解決辦法。
其中,指令性賬戶用于記錄和反映完成國家政策性任務目標的資金、財務狀況,指導性賬戶則用來記錄和反映配合國家產業政策、發展戰略所從事的各項自營性、開發性項目的資金與財務信息。而一旦設立了指令性和指導性兩類賬戶,3家開發性銀行的資金來源、運用、風險管理、監管主體等各個方面都會發生新的變化。
“變臉”難題
“3家銀行要轉向開發性金融,首先面臨的問題是缺少法律支撐,監管部門正常的監管也缺乏相應的依據。”北京大學金融學院副教授劉健不無擔憂地表示,由于部門利益沖突,爭議近三年之久的《政策性銀行管理條例》草案到目前還無法順利通過,這樣會產生很多的負面影響,如商業性金融和政策性金融的界定無法律依據等。
國務院研究與發展中心金融所副所長巴曙松也表示,對于“商業性”與“政策性”的劃分,無論商業銀行還是政策性銀行都希望有一個權威的說法,這樣才能各司其責,各安其位,如果不從法律上加以明確的話,規劃再好也會出問題。
知情人士透露,就政策性銀行轉型定位,央行與銀監會的意見比較統一,即采用分賬管理,設立國家賬戶和銀行賬戶,國家賬戶專司政策性業務;銀行賬戶則統籌《商業銀行法》允許開展的所有業務,不享受政策優惠。
“但是,參與方案設計的財政部更強調政策性。如果幾大部門不能達成一致,轉型工作就很被動。”上述人士說。
篇6
本文作者：王琳楊建壘工作單位：中國人民大學財政金融學院
上市商業銀行績效評價體系的構建
其過程一般是:首先設計評價的指標體系，根據經驗和專家意見對每個指標設定權重，然后將各商業銀行的財務指標代入評價體系中計算出綜合的得分，然后將各商業銀行的得分作比較分析，從而對各商業銀行的績效進行評價。這種評價體系評分過程比較簡單方便，得到的結果比較直觀易懂，所以被監管機構和商業銀行內部廣泛使用。但是，這種評價方法也有一些缺陷，首先是指標的選取和各指標所占權重比例有一定的主觀性，主要依靠評價的職業經驗和專家的意見。其次是指標體系一旦確定后很難根據具體的情況加以修正，或者隨著時間的推移進行自我更新，所以可能出現幾年前的評價體系不適用于最新的商業銀行績效評價的狀況。上市商業銀行績效評價體系的構建參考美國的CAMELS評級體系、中國人民銀行頒布的《國有獨資商業銀行考核評價辦法》、財政部的商業銀行績效評價指標體系和中國銀行業監督管理委員會頒布的《股份制商業銀行風險評級體系(暫行)》中所使用的績效評價指標體系，并且考慮具體指標數據獲得的可行性，本文基于金融消費者視角，更加關注金融消費者的利益，因此，將上市商業銀行績效評價指標設定成四類，分別為:盈利性指標、安全性指標、流動性指標和發展能力指標(詳見表1)。這四類指標一般是金融消費者對商業銀行選擇的基礎。其中凈資產收益率和總資產收益率，是各種評價體系中通用的指標，能夠客觀反映銀行的盈利能力，可比性較高。流動比率屬于一般企業業績評價通用指標，即銀行流動性資產對流動負債的比例，這一比例越低，表明銀行流動性越差，可以用于清償的流動資產不足。而存貸款比率指標的意義在于，存款是銀行的主要資金來源，貸款對存款比例越高，貸款期限越長，說明不具有流動性的資產占用了更多穩定的資金來源，銀行流動性越差。不良資產率指標，按照國際通用指標，采用五級分類標準。同時由于部分股份制銀行按照逾期、呆賬和呆滯分類的貸款數額數據取得較為困難，所以可以采用銀行年報中不良資產率來反映銀行用于抵抗風險資產的能力。存貸款增長率指標和主營業務收入增長率的選擇是由于目前國內銀行業務主要還是以存貸為主的，存款額體現了銀行對市場份額的占有量，存款的增長是銀行拓展資產業務的基礎，是銀行實力發展壯大的重要標志。資產增長率可以反映銀行資本權益的保值、增值情況，體現了銀行資產規模的擴張水平。
上市商業銀行績效評價體系的因子分析
為了解決過去評價方法的弊端，本文認為利用統計學上的因子分析法中的主成分分析來評價目前商業銀行的綜合績效是一種較好的方法。主成分因子分析是主成分分析的推廣和延伸，研究如何以最少的信息丟失，將多個存在相關性的原始變量通過降維處理減少到幾個具有較強可解釋性的公共因子變量的多元統計分析方法。主要思想是通過坐標變換的手段，將原有的P個相關變量Xi標準化后進行線性組合，轉換成另一組不相關的變量Yi，任意一個Yi都是滿足相應線性關系的方差最大的因子(即主成分)，并且Y1、Y2、Y3、Y4……Yi在方差中所占的比重依次遞減，即解釋能力逐漸減弱。在主成分分析中，一般選擇前幾個方差較大的主成分，用較少的主成分解釋絕大部分信息。一般認為方差的比重超過80%，主成分因子分析就能有比較好的效果。這種分析方法的特點是削除多個變量相互之間的干擾以及在多元量化模型分析上的不適，根據相關性大小對變量進行分組，使得同組內的變量間相關性較強，不同組的變量間相關性較弱。每組變量代表的一個基本結構即公共因子，用這些公共因子的線性函數與特殊因子描述原來觀測的每一個分量。因子分析的目的是尋求變量基本結構，簡化觀測系統，減少變量維數，用少數的變量來解釋整個問題。基本步驟:1.將原有變量進行標準化處理;2.計算變量的簡單相關系數矩陣R;3.通過相關矩陣R的特征根得到各主成分(一般特征根大于1的變量就能做為主成分)。4.根據主成分的數量確定因子的數量，每個因子中包含幾個相互之間有很強相關性的變量。5.給每個因子命名，根據因子載荷矩陣計算因子得分。6.根據每個因子得分和在樣本中的解釋比重加權得出每個樣本的綜合排名。我們一般采用R型因子分析，模型如下:容來說明因子的含義。在因子分析過程中，還可以將每個公共因子表示為變量的線性組合，進而用變量的觀察值來估計各個因子的值(即因子得分)。其數學模型為:Fi=bi1X1+bi2X2+…+binXn(i=1，2，…，m)，式中Fi為第i個因子得分。在實證分析過程中我們建議使用SPSS統計分析軟件來進行。四、結論本文僅僅基于金融消費者視角對上市商業銀行績效評價進行指標選取和因子分析。其實方法是相通的，我們完全可以擴展為更多的績效評價主體，也可以使用更為詳細的指標。另外，使用因子分析方法進行了定量化的綜合打分，可以得到初步的評價結果。但這種方法的研究結果僅僅反映了一定時期的綜合水平，具有一定的局限性，但筆者認為不影響方法和過程的一般性研究。
篇7
（一）制度建設薄弱，安全意識有待提高。村鎮銀行由于成立時間短，急于開展存貸款業務，因而還沒有建立起一套系統的、行之有效的網絡及信息安全管理制度。如部分村鎮銀行沒有結合自身實際制訂制度，僅將發起行的信息安全規章制度改頭換面，難以對信息安全管理進行有效約束，個別村鎮銀行連最基本的機房出入登記、應急演練記錄都沒有。即使制度制訂較為完善的村鎮銀行也未能嚴格按照《商業銀行信息科技風險管理指引》、《村鎮銀行信息科技建設與管理指引》的要求進行規范，反映出村鎮銀行普遍存在注重追求業務拓展而忽視制度建設與執行，信息安全意識不強的問題。
（二）未設立專職科技部門，兼職科技人員自身水平不高。村鎮銀行都沒有設置專職的科技部門，從最初機房建設到后來發展分支機構，科技工作均是由發起行派科技人員實施和管理。從人員素質看，10名科技專管員中，計算機專業人員僅占5%，大部分專管員難以勝任科技工作。此外，各家村鎮銀行所謂的專職科技專管員實際上都是身兼數職，而且流動性大，更換頻繁，不利于信息安全工作的開展。
（三）網絡線路繁多，資源浪費嚴重。目前每個村鎮銀行需要硬性接入的網絡線路為7到10條不等，比如人民銀行省會中心支行城市金融網、地市中心支行城市金融網、發起行網絡、行網絡等，此外還要與銀監局、下屬支行互通，按照網絡雙線路備份的要求，一個村鎮銀行總行機房的網絡線路達到近20條，不但給本來就不大的機房增添了不少負擔，而且繁多的網絡線路不便于日常管理，存在安全隱患。同時，一個村鎮銀行每年在網絡線路上的花費均在30萬元以上，高額的支出也給本來規模就不大的村鎮銀行增加了財務負擔。
（四）過度依賴業務外包，不利于內部風險控制。廊坊轄內村鎮銀行業務系統升級改造由發起行來實施，發起行能否長期提供免費系統升級支持且升級是否及時，值得引起重視。日常設備維護、巡檢基本由第三方IT外包服務公司來做。由于廊坊本地沒有外包服務公司，出現問題不但不能第一時間進行維護，更為重要的是信息系統和數據的安全性無法保障，存在泄漏重要信息的可能。
（五）機房環境普遍不達標，存在安全隱患。按照《村鎮銀行信息科技建設與管理指引》，村鎮銀行要達到B級機房標準，而廊坊市的村鎮銀行機房環境設施過于簡單，與指引相差甚遠。主要表現：一是面積過小不能實現機房分區操作；二是裝修沒有達到國際有關要求；三是空調設備和供電未達到冗余要求。這不但對今后機房設備的拓展存在影響，而且存在一定的安全隱患。
三、相關建議
（一）加強科技制度建設和落實。人民銀行應嚴格按照《商業銀行信息科技風險管理指引》、《村鎮銀行信息科技建設與管理指引》，要求村鎮銀行針對自身實際，制定切實可行的科技管理制度。科技部門要加強對村鎮銀行的執法檢查，評估科技管理制度的實用性和有效性，強化村鎮銀行科技制度建設和制度落實，切實提高信息安全意識。
（二）加強科技人員管理。每個村鎮銀行及其分支機構都必須設立至少一名科技專管員專司網絡及信息安全管理工作，科技專管員要具有計算機專業學歷，嚴禁非專業人員為應付監管部門檢查而從事科技管理工作，現沒有專業人員的要通過公開招聘盡快解決。要減少科技專管員兼職，有條件的機構應設立科技部門。
（三）建議全省村鎮銀行參照農村信用社的方式統一管理。由于村鎮銀行科技力量薄弱，沒有能力自行開展信息化建設，而搭建獨立的核心業務系統，需要投入較多的人力和財力，短期來說困難重重。農村信用社也為獨立法人，與村鎮銀行類似，由省聯社統一開發業務系統后各獨立法人機構接入。建議村鎮銀行也采取此方式，在省一級成立公司，全省村鎮銀行業務系統以及人民銀行相關系統的接入，系統升級和改造也由公司完成。采用此方式可以規范村鎮銀行的接入標準，減少對發起行或行的技術依賴，最重要的是通過整合可以節省人民銀行網絡資源，減少村鎮銀行的網絡線路，節約經費。
（四）以人民銀行地市中支為節點一點接入。目前，村鎮銀行接入需直接由所在地連到省里，建議以人民銀行地市中支為節點，村鎮銀行通過地市中心支行接入。隨著擔保公司、小額貸款公司通過接入征信系統逐漸提上日程，越來越多的金融機構需要接入，省網絡資源會越來越緊張，以地市中支為節點接入可以有效分擔省里壓力。與此同時，以從廊坊到石家莊單條線路月租費5000元計算，僅網絡租用費每年就可以為村鎮銀行節約10多萬元。
篇8
1、按照聯邦儲備銀行要求提供的銀行控股公司Y系列報告，其中包括：
（1）并表報告（Y—9C）。此報告是銀行控股公司以合并數據為基礎匯總編制的，包括資產負債表、損益表及附表和表外業務。并表報告涵蓋了銀行控股公司的所有機構的全部業務，包括母公司、銀行、非銀行機構等，是監管者評估和監管銀行控股公司財務狀況的主要信息，每季報送一次。這些信息在聯儲季報以聯儲統一的銀行控股公司運作報告的形式披露。通常情況，這些信息被認為是公共信息，可以從信息自由辦公室取得。
（2）母公司報告（Y—9LP）。此報告主要是指銀行控股公司母公司的資產負債表、利潤表、及與投資、現金流量相關的附屬報表以及備忘項目。這些信息主要是用來評估和監控銀行控股公司母公司的財務狀況。此服告每季報送一次，數據在聯儲季報上披露，可以通過信息自由辦公室得到。
（3）非銀行附屬機構報告（Y—11）。此服告有選擇的從銀行控股公司的單個非銀行附屬機構中收集信息，包括資產負債表、利潤表、表外業務、權益資本變動信息和備忘事宜。監管者將此報告信息與Y系列的其他報表信息聯系起來，用來評估主要從事非銀行業務活動的銀行控股公司情況和監控非銀行業務的數量、性質和經營情況。此報告要求每季報送一次，一般情況下，此報告信息被認為是公共信息，通過信息自由辦公室披露。
（4）國外分支機構報告（FR—2314）。此報告包括含有備忘錄的資產負債表及其附表和利潤表，主要是用來確認美國銀行機構的國外分支機構當前和潛在的問題，監控其在某一特定國家的活動。通常這些數據是為了更好地了解整個集團的經營活動，特別情況下，是為了了解個別分支機構的經營活動。報送周期為總資產超過20億美元或者表外經營超過50億美元的機構按季報送。這些數據是保密的，不能公開出版。如果需要，可以得到一些匯總數據。
（5）結構報告（FR—Y6A）。此報告主要反映銀行控股公司、金融控股公司及州立銀行的投資及注冊名稱、注冊地、地址、組織結構等的變化。聯儲利用這些信息，按照《銀行控股公司法案》、《金融服從現代化法案》、《Y條例》對銀行控股公司、金融控股公司及州立銀行的法人機構進行監管。當這些機構的投資及活動發生變化時，需要在發生變化的30天內報送報告。此報告信息公眾如提出需要可以通過適當的聯儲銀行得到。但在特定條件下，報表編制者也可以要求對這些信息保密，不對外公布。
（6）聯營公司報告（FRY—8）。主要反映銀行控股公司內部銀行與非銀行機構間的交易信息。報告中專門有一部分說明資產的轉移及收入的詳細來源、信貸擴展活動、表外業務、稅收等情況。這些信息主要是用來評估和監控銀行控股公司內部銀行和非銀行附屬機構之間的資產和其他交易活動，目的是為了確認對附屬機構的財務狀況有負面影響的集團內部交易和資產負債數。此報告每半年報送一次，每年6月和12月的最后一天為截止日。此外，當發生某一項大的資產轉讓時，則需要在10天之內報送臨時報告。
2、聯邦金融機構監管委員會要求的銀行形勢報告，包括：
（1）核心報告（FFIEC031）。此報告是包括海內外分支機構的收入和經營情況的并表報告。
（2）外國銀行在美國的分支機構（FFIEC002），主要是指外國銀行在美國的分支機構和代表處的資產負債報告。
3、聯邦金融機構檢查委員會的其他銀行監督報告。除以上報告外，聯邦金融檢查委員會還要求報送一些其他報告，如：國別風險暴露報告、信托資產報告、管理階層與主要股東的負債情況報告。
4、監督報告中包含的信息主要有：資產負債表、損益表、股本的變化情況及其他項目，如貸款、證券、其他資產、逾期的非應計貸款、資本充足狀況。
以上報告中，聯儲要求的報告由聯儲負責保管，聯邦金融機構檢查委員會要求的報告，由聯邦金融機構檢查委員會保管。
二、公共財務報告
證券交易委員會旨在保護公共投資者利益，要求包括銀行業在內的所有尋求公共投資的產業，充分披露信息并提交公正的財務報表。證券交易委員會要求公共財務報告包括質量和數量信息、管理階層關于業務和部分劃分的利潤情況以及風險管理信息的討論和分析、內部管理報告、外部審計報告。
證券交易委員會要求的財務報表包括：
1、近2年的資產負債表；
2、近3年的收入報表；
3、近3年的現金流量表；
篇9
人民幣升值直接影響到的是美元計價的資產和負債的價值變化。銀行掙的美元頭寸越大，其受到的負面影響也就越大。人民幣升值將進一步加劇商業銀行外匯資金來源緊張和需求旺盛的狀況，中長期內存在一定的外匯流動性風險隱患。一方面，商業銀行外匯存款近年來增幅趨緩，尤其是外匯儲蓄存款逐步下降。截至2005年6月末，我國金融機構各項外匯存款余額為1652.86億美元，匯率調整之后我國外匯存款余額不斷下降，到2006年3月末時降為1589億美元。另一方面，由于可以通過借入外匯貸款并結匯成人民幣使用以降低融資成本，外匯貸款需求旺盛，貸款余額快速上升。兩方面共同作用導致商業銀行銀行外匯存貸比不斷攀升，甚至超過了央行制定的外匯存貸比不得超過85%的警戒線。而且，從貸款期限來看，中長期外匯貸款占全部外匯貸款的比重由2005年6月末的41.50%上升到2006年3月末的46.42%，短期貸款則由33.07%下降到29.96%.這樣就形成了銀行外匯資產向貸款集中，而貸款期限則又以中長期貸款為主，導致金融機構外匯資產的流動性風險增加。下一階段，商業銀行在外匯領域將面臨更大的匯率風險和流動性風險的挑戰。
人民幣不斷小幅的升值使公眾對人民幣繼續升值的預期加強，外匯儲蓄存款可能會進一步的下滑，商業銀行為抑制外匯儲蓄存款下滑的趨勢，紛紛推出與利率或其他基礎資產掛鉤的外匯理財產品，但是從中、外資銀行推出的外匯理財產品來看，存在兩大缺陷：一是購買者大多沒有提前終止權；二是產品設計主要與外幣的利率和匯率、金價、油價等掛鉤，缺少與人民幣匯率掛鉤的產品。即使外匯理財產品的年收益率達到5%，如果人民幣升值幅度較大，那么其實際收益率也會大打折扣，甚至虧損。在今后的一段時間內，外匯理財產品將成為商業銀行穩定其外匯儲蓄存款的重要手段，在這一方面，商業銀行之間的競爭將更加激烈。
二、人民幣升值對國際結算業務的影響
國際結算業務是我國商業銀行的一項重要收入來源，人民幣升值對我國商業銀行的國際結算業務造成一定的影響，但是我們分析影響并不是很大，甚至是促進了商業銀行的國際結算業務。對于涉及進出口的行業來說，人民幣升值相當于提高了出口價格，降低了出口的競爭力，減小了進口原材料漲價的成本壓力等等。人民幣升值會起到鼓勵進口和抑制出口的作用，但由于人民幣升值幅度相對還比較小，我國出口產品對外競爭力仍然很高，人民幣的小幅溫和升值對于抑制出口作用甚微。具體來說，人民幣匯率改革后，匯率對貿易收支的調節作用逐漸開始發揮，主要表現為2005年8月之后，進口增長從之前的10%左右的速度一躍到20%以上，與出口增速的差距迅速收窄，甚至在2005年最后兩個月進口增速還超過了出口，今年2月份進口增速也是高于出口，之后3月和4月出口依然增幅超過進口，今年1~4月份出口達2742.3億美元，同比增長25.8%；進口2404.8億美元，同比增長22.1%；進出口順差337.5億美元，同比增長61.4%.另外，作為一系列改革措施中的一環，在人民幣匯率變動的同時，可能還會有其他政策相伴，這使得匯率變動本身的影響表現得更加不明顯。雖然對于相關行業來說，人民幣升值對于它們影響會很大，但是對于商業銀行的進出口國際結算業務來說至少在目前沒有什么影響。長遠來說，只要我國的進出口總值不會減少，商業銀行的國際結算業務就不會受到太大的沖擊，有區別的只是出口結算業務和進口結算業務的業務量會有相應的變化，出口結算業務可能會減少而進口結算業務可能會增加。
三、人民幣升值對外匯資金業務的影響
人民幣升值對商業銀行的外匯資金業務的影響是雙重的。首先，由于人民幣小幅升值引起更強的升值預期，可能會有更多的外匯資金選擇結匯，從而對商業銀行的外匯理財產品和其他外匯衍生業務的發展帶來不利影響。同時，但是我們看到進出口企業的匯率風險意識會顯著提高，它們將會主動采取規避匯率風險的措施，例如，外貿企業會更積極地采用遠期結售匯來滿足自己的需要，這些為商業銀行拓展中間業務收入創造出巨大的市場空間。我國匯率制度的改革還會進一步推動外匯市場的創新。從“創新需求”角度分析，隨著頻繁的匯率波動會產生更多的投資和保值需求。從“創新供給”角度分析，作為人民幣升值的配套措施，2005年5月銀行間外匯市場推出了8個外幣貨幣對之間的交易業務。8月又進一步擴大了可以從事遠期結售匯業務的銀行范圍和資金范圍，并推出了銀企之間的掉期和銀行間外匯市場的遠期、掉期業務，使商業銀行能夠向各種需求的客戶提供更多、更好的風險管理工具。創新需求和創新供給的增加將使外匯市場的交易更加活躍，給商業銀行發展新型外匯資金業務帶來更多的機遇。
四、人民幣升值對商業銀行授信業務的影響
匯率制度改革后，人民幣小幅升值，這使得國內部分行業和企業的景氣狀況發生一定程度的變化，從而相應影響到商業銀行在這些行業信貸資產的質量。人民幣升值主要對三類行業產生不利影響：一是出口比重較大的行業，包括紡織、電子、家電、醫藥、造船等行業；二是進口替代型的行業，主要是石化下游產品；三是產品國際定價的原材料行業，包括氧化鋁、礦石有色金屬等以美元計價的大宗原材料銷售行業。若人民幣中長期進一步升值，則受不利影響的行業范圍將進一步擴大，影響程度也將更加顯著。對于受到人民幣升值不利影響的行業來說，可能會面臨盈利能力和償債能力的下降，這增大了銀行在相關行業貸款的風險，勢必會促使商業銀行重新審視其相關的授信業務。
因人民幣升值而受益的行業主要是高外債以及原料進口型的行業，主要包括造紙、航空、煉油、汽車、鋼鐵等。人民幣小幅升值后其收入基本不受負面影響，而其外匯支出折算為人民幣的數額會有所減少。當然，若人民幣進一步升值對整個國民經濟的景氣程度產生顯著的抑制作用，這些行業的受益也會減少，甚至產生負面影響。
總體上看，因人民幣升值而明顯受益的行業相對較少。對于商業銀行而言，對上述行業信貸投放的占比較高，約為30%-45%，所以說，匯率制度的改革會對商業銀行的授信業務造成影響。
五、人民幣升值對商業銀行其他方面的影響
（一）人民幣升值會使得商業銀行的資本充足率略有下降
人民幣小幅調升對商業銀行資本充足率的影響主要包括兩個方面：一是外幣資產貶值導致資本減少；二是匯率風險加大，使衍生產品的市場風險增加，從而擴大風險資產總額。從總體上看，由于我國商業銀行外匯所有者權益在總所有者權益中的權重高于外匯風險資產在總風險資產中的權重，人民幣升值將使商業銀行的資本折合為人民幣的減少幅度大于其風險資產折算為人民幣的減少幅度，商業銀行的資本充足率略有下降。根據2005年6月末的數據，粗略計算人民幣升值2.1%之后，我國商業銀行的總體資本充足率約下降0.1個百分點。具體到各家商業銀行，在人民幣風險資產和外幣風險資產的風險權重結構相同的情況下，要看其外匯資產占總資產的比重和外匯權益占所有者權益的比重，前一比重越高，后一比重越低，人民幣升值導致該行以人民幣計算的資本充足率下降的幅度越小。
（二）人民幣升值對于商業銀行會計報表也產生了影響
按照《金融企業會計制度》，商業銀行對會計報表的資產、負債類項目要按照期末匯率進行折算人民幣小幅升值使商業銀行資產折算為人民幣的絕對額下降，同時由于對權益類項目按照歷史匯率進行折算，這對商業銀行會計報表產生一定的影響。當然，由于會計處理不同，報表上反映出來的升值對凈利潤的影響也會有所不同。浦發銀行、華夏銀行和深發展將匯兌損益直接計入當期損益，而招商銀行和民生銀行通過“資本公積-外幣折算差額”科目抵減股東權益，不影響當期損益，所以升值對招商銀行和民生銀行的影響不會直接反映在報表上。
六、商業銀行應對人民幣升值的策略
綜上所述，人民幣升值對商業銀行產生廣泛、長期和深遠的影響。從短期看，對商業銀行的影響是弊略大于利，總體影響程度有限。從長遠來看則是機遇與挑戰并存，商業銀行將面臨更加多變的環境，同時也將出現更多的新需求、新市場和新工具。基于對當前狀況和今后發展趨勢的判斷，我們提出一些建議為商業銀行面對挑戰提供一些參考。
逐步調整自己的資產負債結構。增加美元負債，減少美元資產，另外，由于港元采取釘住美元的聯系匯率制度，所以應該相應地減少港元資產增加港元負債。同時針對外匯存款下滑的不利局面，可以通過大力發展雙幣卡和國際卡產品以及滿足客戶需求的外匯理財產品穩定外匯儲蓄，同時針對高端企業客戶提供優質高效的外匯管理服務穩定企業外匯存款。積極主動地管理外匯貸款，并通過互換、資產證券化等方式有效管理風險。
在確保流動性、有效控制匯兌風險的前提下大力發展國際結算業務，針對受匯率制度變更影響不同的行業采取不同的營銷措施，大力推廣遠期結售匯業務，適當發展福費廷以及保理等等，針對國際結算的特點，大力發展貿易項下融資業務。同時，還要保持合理的外匯資產負債結構、期限結構和幣種結構。
大力提升外匯資金業務的風險管理能力、產品創新能力、市場營銷能力和交易盈利能力。商業銀行的外匯理財產品創新速度應該加快，重點發展期限短、收益高和靈活性強的產品。同時引進人才，提升交易能力和盈利水平，并將外幣資金交易的風險管理納入到全面的風險管理體系中去。
篇10
二、銀行IT系統外包服務的特點
銀行系統IT外包運行操作服務具有如下特點：
1.專業性與復雜性，銀行信息技術融合了目前世界上各種先進的信息理論和技術，信息設備包含多家廠商的高、中、低端產品，IT系統結構設計、技術運用和生產配置均采用IT技術領域先進模式。
2.影響范圍，銀行IT外包服務范圍涉及銀行總行及各級分支機構，影響多種重要業務與應用系統的生產運行。
3.實時性，銀行信息系統所承載的許多銀行業務與應用系統直接面對客戶，提供實時服務與交易功能，因此必須保證系統的連續穩定運行。
4.服務不間斷性，根據銀行業務的特點和需求，必須全年365天每天24小時不間斷對項目進行實時運行操作服務。
5.流程管理，銀行IT外包服務要嚴格按照相應的日常操作手冊、日常監控流程、故障處理流程、系統變更流程等工作流程與規范進行。
6.報告機制，在運行操作服務中要有完善的報告機制，對銀行IT系統日常運行狀況、投訴與響應、故障處理與分析、系統變更與備份、數據分析與統計、綜合評價等相關信息與數據均要按照合理的流程與科學的形式進行報告。
7、安全與保密性，銀行IT系統支撐了從內部的辦公自動化系統到核心的交易系統，這些系統是銀行的命脈，對其數據的安全是非常高的。除此外，涉及到這些系統的相關文檔、資料都屬于非常機密的內容，需要分級使用。
三、銀行IT外包服務的成功保障因素
根據IT服務的理論，結合IT服務的經驗，從以下四個方面為IT外包服務提供保障：
1.從技術上提供保障
在ITIL（ITinfrastructurelibrary）有關IT服務的最佳實踐理論中，技術是IT服務的三大要素之一。沒有強有力的技術支持，就無法進行運行維護的正常開展。技術的支持能力包括對技術本身的支持服務能力和服務的技術能力兩個層面。前者是對各種IT技術的掌握程度，后者是能多大程度上把IT服務理論貫徹到實踐中去，產生符合用戶實際情況的最佳運行和維護操作。2.從管理層次上提供保障
未實施銀行IT外包服務之前，系統運行維護的風險主要是技術上的風險，管理上的風險較小。實施IT服務外包后，由于維護人員不是銀行內部職員，從本質上講是將技術服務的風險直接轉化成服務管理上的風險。因此，在IT服務商和客戶之間建立有效的管理界面，是IT外包服務之核心所在。
3.從技術過渡上提供保障
成功的銀行IT外包服務需要對系統的全面掌握和對服務管理流程的明確制定。對服務提供商來說，這些要求的實現均需要一定的時間。(1)接手外包服務的過渡磨合期，服務提供商在接手任何一項外包服務前，需要首先深入項目各個環節，詳細調研和理解現有項目的服務內涵，包括服務的內容和指標、人員、流程和系統架構，為后期與用戶一起制定服務的接收、整合和管理提供基礎。(2)循序漸進的管理過渡，圍繞保障服務持續性的要求，服務提供商需要對服務管理過程中出現的新情況、新問題、和新的建議及時做出相應的調整，優化整個服務項目的流程、管理、人員等內容。
4.從對外包項目的可控性上提供保障
銀行對外包項目的控制力度是通過管理流程來實現的。管理流程明確規定雙方的責任點、工作匯報機制等。服務商必需做到兩個方面：服務的透明性和伴隨知識（知識庫）為用戶所有。服務透明是指服務商不能為外包服務項目設置壁壘，銀行通過工作匯報、文檔記錄、服務流程很容易的掌握服務項目。伴隨知識是在服務的過程中形成的各種知識庫。知識庫是非常重要的技術資源，服務商在服務過程中建立的知識庫產權應該歸銀行而不是服務商。這樣將降低銀行更換服務商的風險。
篇11
銀行保險是近些年來才引起學術界關注的，但實際上銀行業與保險業相互結合已經有悠久的歷史了。例如，比利時的CGER、西班牙的GaixaoofBarcelona以及法國的CNP，這些公司自從19世紀就已經全面提供銀行與保險服務了。不過一般認為，銀行保險的真正出現，是從20世紀80年代開始的。銀行保險發端于歐洲，在比利時、意大利、德國、英國、荷蘭、瑞士等國，其實現的保費收入占壽險市場業務總量的20％-35％，而在法國、西班牙、葡萄牙、瑞典等銀行保險相對更為發達的國家，這一比例曾達到60％。目前，歐洲500家大銀行中46％的銀行擁有專門從事保險業務的附屬機構；保險公司也廣泛涉足銀行業務，在英國有17家銀行為保險公司所擁有，法國有9家保險公司擁有12家銀行。限于立法，美國在這方面發展稍遜于歐洲，但已有趕超之勢。據統計，美國已有4000多家銀行從事保險業務，銀行保險迅猛的發展勢頭令世人矚目。在東南亞和拉丁美洲，許多發展中國家和地區已開始重視歐洲銀行保險的經驗，銀行保險作為一種新的營銷方式正逐步推廣。在新加坡，銀行和保險的并購活動非常活躍。在香港，銀行在推出與按揭貸款相聯系的保險產品的同時，也推銷家居保險、火災保險、責任保險，許多保險公司也紛紛與銀行合作，推出一些與信用卡銷售有關的小額免核保的壽險產品。可以說，銀行保險的發展在全球范圍內已經成為大勢所趨。
二、銀行保險發展的動因分析
銀行保險產生與發展的動因是多方面的，既有社會、經濟宏觀方面的動因，也有銀行業、保險業自身微觀利益的驅動。
（一）銀行保險發展的宏觀動因
1.社會環境的變化
隨著醫療衛生條件的不斷進步和生活水平的不斷提高，20世紀80年代以來，西方發達國家人口的平均壽命顯著提高，而人口增長率卻不斷降低，導致DR指數（thedependencyratio，指退休人口與工作人口的比例）急劇上升。人口老齡化趨勢對發達國家的社會養老金計劃造成了極大的壓力，為了緩解壓力，西方國家政府采取了各種方式以刺激私人養老金計劃。從而為壽險行業的進一步發展提供了良機。
2.金融市場環境的變化
由于人口結構的變化、收入的增長以及對更高生活水平的期望，人們的儲蓄方式也發生了很大的變化，對高收益的長期儲蓄保障型金融產品的需求不斷增加。同時，隨著技術進步和金融一體化的發展，資本市場日益發達。伴隨人們金融意識的逐漸增強，資本市場上日益增長的復雜的投資工具也比低收益的銀行存款更具有吸引力。低通貨膨脹率也使得人們愿意購買長期的金融產品。
3.稅收優惠政策的影響
稅收因素對銀行保險的影響在某些國家可能是最大的。銀行出售的儲蓄及投資產品均須交納所得稅，而保險產品的保費和給付則在很多國家得到減稅甚至免稅的優惠待遇，所以深受顧客歡迎。銀行也就很自然的青睞于保險產品，尤其是投資性質的壽險和養老金產品。
4.金融監管的放松
20世紀70年代，世界經濟形勢發生了劇烈變化，金融創新和金融自由化浪潮風起云涌。鑒于此，西方國家紛紛放松金融管制，默許銀行、保險、證券合業經營，之后又從法律上加以確定。如英國、日本先后于1986年、1997年實行“大爆炸”式的金融改革，放松監管，允許合業經營。美國也于1999年11月廢除了1933年的《格拉斯—斯蒂格爾法》，通過了《金融現代化服務法案》，正式從法律上允許合業經營。金融監管的不斷放松使得銀行能夠進入保險領域，為銀行保險的發展提供了制度安排。
（二）銀行保險發展的微觀動因
應該說來自社會、經濟宏觀方面的因素只是為銀行保險的發展提供了前提條件，銀行保險迅速發展的推動力主要來自于銀行業、保險業微觀利益的驅動。銀行與保險公司合作開展銀行保險業務，這種結盟可以產生規模經濟效應以及無形資產的有形化效應。具體從銀行業、保險業兩方面加以分析：
1.銀行業方面的因素
作為經營貨幣、信用的特殊企業，銀行也必然追求利潤的最大化，而實現利潤最大化的途徑無非就是增加收入的同時，不斷降低成本。
如前所述，技術進步、金融一體化進程、金融管制放松等，導致銀行經營環境惡化。一方面，銀行同業內競爭加劇，另一方面其他金融機構，如非銀行金融機構、外國銀行、金融產品的零售商等不斷擠占本國銀行業的市場份額。金融市場的激烈競爭使銀行產品的可替代性越來越大，銀行客戶的忠誠度不斷下降，資金來源日益困難，經營能力相對過剩。西方國家金融市場已經是高度成熟的市場，銀行不太可能進行價格競爭，于是不得不去尋找新的利潤增長點。相比較而言，其他金融服務產品和市場卻有了發展良機，如投資產品、年金產品以及承諾高回報的一攬子壽險產品等，受人口老齡化趨勢的影響，市場需求迅速擴張，利潤增長較快。銀行介入保險業正是看中了這一點。
實際上，銀行經營保險既可獲得直接利益，也可獲得間接利益。這主要表現在：
（1）銀行開展銀行保險業務的邊際成本極低。這是因為銀行具有其他機構無可比擬的分布廣泛的分支機構和高科技設備，開展銀行保險可充分利用現有的人力、物力資源，提高設備利用率和員工工作效率，獲得營銷的經濟性。
（2）充分利用信息資源，提供優質服務。銀行擁有基本的現金賬戶，這是開展多樣化業務的平臺，也是銀行客戶信息來源。銀行據此開展保險服務可以使交易過程更為簡單、便捷，提高服務質量和效率。銀行還可以據此掌握有關客戶購買習慣、經濟狀況和財務管理手段等，從中發現未被注意到的銷售機會。
（3）實現金融一體化服務，增強客戶忠誠度。作為金融機構的客戶，他所得到的服務種類越多，其忠誠度就越高。無論是退休金儲蓄、住房投資、子女的教育儲蓄，還是金融市場的其他投資，客戶總希望在一家金融機構得到滿意的服務，否則，他就有更換金融機構的可能性。銀行開展銀行保險業務，實現金融一體化服務，可盡力滿足客戶對不同金融產品的需求及對投資增值的關注，從而增強客戶忠誠度，增強銀行資金實力，提高市場競爭力。
此外，銀行可借助其卓越的晶牌價值，優良的信譽，拓展保險市場的廣度和深度。
目前，在銀行保險最為發達的法國，來自保險業務的利潤占銀行全部純利潤的比重達10％-15％。
2.保險業方面的因素
保險業經過多年發展，傳統的營銷手段已經不能給保險公司帶來業務上的突飛猛進，而銀行保險為保險公司開拓了新的營銷渠道，提供了發展機遇。
（1）借助銀行資源，提供新的服務，擴大營業規模。銀行、保險合業經營使保險公司能夠使用銀行數據系統深入了解客戶，可以針對客戶要求提供新的服務產品，如提供具有投資功能的保險產品等，為保險市場注入活力。利用銀行分支機構作為保險銷售渠道，可以解決保險公司分支機構不足的問題，使保險公司有機會接觸數量巨大的潛在客戶，因而有可能大幅度地擴大營業規模。
（2）可以降低分銷成本。通常通過銀行保險這一方式的分銷費用約為保費的3％，而傳統意義上的人銷售費用可高達8.5%（上述比例為平均水平，且不含管理費用）。使用銀行的人員和柜臺銷售產品，有可能使保險公司營銷成本降低，而且不必管理銷售人員（酬勞、培訓或人員流動等）。
（3）保險公司借助銀行與客戶業已形成的信任關系，可以有效地縮短壽險產品和客戶之間的距離，并借助銀行品牌和形象優勢，擴大保險公司對市場的開發深度。
三、國外銀行保險發展動因對我國的啟示
我國銀行業與保險業的合作始于20世紀90年代，現在還僅限于銀行作為兼業人銷售保單及代收代付保險費這一淺層次上，但無論是理論界還是實際從業人員，似乎都對銀保進行深層次合作持樂觀態度。根據對國外銀行保險發展動因的分析看，當前我國銀保進行深層次合作動因不足，銀行保險進一步發展尚需時日。
就宏觀層面看，我國步入了小康社會，居民收入水平不斷提高，醫療衛生等各方面生活條件有了極大改善，人口老齡化趨勢已初步顯現，而我國社會保障制度還很不完善，無疑我國保險業發展潛力巨大，銀行保險發展的社會環境條件優厚。但應該看到，國外銀行保險是在金融市場高度發達，銀行業、保險業發展已十分成熟，金融競爭異常激烈的市場環境下發展起來的。我國金融市場仍處于成長階段，發育不成熟，金融商品少，投資靈活性差，銀行保險在我國的發展缺乏市場環境條件。同時，我國采取的是分業經營、分業監管的金融管理模式，由于金融市場發育不成熟，潛在風險巨大，金融監管不能輕易放松，銀行保險深層次發展缺乏制度安排。
就微觀層面看，我國銀行保險發展缺乏驅動力。目前，銀行和保險公司生存的空間相對寬松。我國商業銀行在整個金融體系中的壟斷地位仍不可動搖。雖然我國證券市場的興起在一定程度上減少了銀行一些的傳統客戶，但銀行貸款仍為大多數企業的主要融資渠道。近年來，全國銀行各項貸款年均增長仍在10％以上。從銀行的資金來源看，雖然股票、國債等分流了部分儲蓄，但在銀行存款利率不斷下調的情況下，銀行儲蓄額仍不斷上升，年增長率也都在10％以上，甚至很多年份在20％以上。總的來說，銀行從事傳統業務的生存環境相對還比較寬松。這導致銀行在傳統存貸業務中仍然喜歡批發業務，這是目前銀行從事保險業務效果不太顯著的原因之一。我國保險業恢復經營以來，發展勢頭十分迅猛，1995—1999年每年保費收入以26.3％的速度遞增，這與發達國家保險業承保能力過剩形成鮮明對比。保險公司在展業壓力不大的情況下，仍鐘情于傳統的銷售方式，對銀行保險還處于嘗試階段。另外，相對于發達國家而言，我國居民缺乏保險意識，個人購買保險的主動性較差，大都屬被動型購買，保險公司也不得不更多地依賴個人人展業，銀行采用柜臺銷售保險產品的方式往往無人問津。
總之，我國的國情決定了目前銀行保險還只能處于初級發展階段，銀行保險的深度發展還有待時日。不過，既然銀行保險已成為一種國際潮流，作為日益融人國際金融市場體系的中國，當然也不能置之不理。當然，我們最需要做的還是加快改革步伐，為銀行保險的深層次發展創造條件。
參考文獻：
[1]彭雪梅。我國銀行保險的比較研究及其模式設計閉。金融論壇，2001，（10）。
[2]張洪濤。對我國保險業發展銀行保險的思考閉。金融與保險，2003，（3）。
篇12
“網銀”不僅是大眾獲得理財信息的重要途徑，更是理財產品的重要銷售渠道，它對于銀行業利潤增長起到重要的作用。在節省成本、促進業務辦理的同時，還能并舉交叉銷售和增值銷售，以此推動整個銀行業的業績提升。在歐美等發達國家，網上銀行業務已占有總體業績50%的份額，而我國網銀業務量還未達到銀行業務總量的10%，可以說是具有廣闊發展前景的。通過網銀營銷，有助于實現網銀客戶向銀行理財業務客戶的轉化。隨著國家規范網上行為的法律法規的出臺，網銀將與線下銀行網點相互依托、相互補充，成為國內商業銀行提升精準營銷效率、提高銷售業績的推手。
(三)進行理財產品的人才隊伍建設
1、設置合理的薪酬管理體系在設置薪酬結構時，以公平性原則為指導，激勵員工的工作積極性；設計合理的薪酬獎懲制度，根據薪酬構成比例確定獎懲預算額度約為基本薪酬預算總額的10-12%，排除年度營業與員工前一年考核的浮動系數的條件下，員工的福利總計相當于當年的福利預算。2、績效考核的對策首先，兩級績效合同是業績管理的主要手段，讓高層管理者把主要注意力放在對公司價值最關鍵的經營決策上，以合同方式體現達成業績承諾的嚴肅性。其次，采取靈活多樣的考核方式，支行高層不定期進行業績檢查，對管理層的業績完成情況進行分析，當實際業績超過合同業績時，下一年度的目標業績就可以做適當的提升;當實際業績明顯低于合同業績時，負責人有必要向上級分析原因并遞交改善業績的具體行動方案。再次，在溝通平臺的建設上，商業銀行應向全體員工公開考核結果，提高績效考核體系的透明度，對考核中出現的問題，考核主管部門應主動與基層人員進行溝通，獲得員工的更大認可度。3、員工培訓對策商業銀行應認識到員工的成長是企業發展的根本，員工理財產品的培訓是取得人員素質持續優勢的保持途徑之一，提供充足的培訓資金、時間壯大自己的理財隊伍。在對員工進行培訓的時候，要有較強的針對性，根據崗位、級別、性別、性格、專業水平設置不同的培訓內容。建立健全個人理財業務人員資格考核與認定管理制度，強化理財業務團隊的綜合金融理論、財務分析知識、市場分析能力和投資技巧、職業道德的全面復合。
篇13
（二）統計信息對業務經營管理起著控制、調節作用
統計信息匯總全行各項業務的經營情況，通過數字方式和綜合分析形式廣泛地被利用，是一種價值很高的經濟信息。統計工作貫穿于全行的各項經營活動中，可以體現全行業務經營的情況，統計工作的及時性和全面性的特點，可以適時地提醒和監督業務經營中各個環節不斷調整和改進，對領導下達控制和調節指令，保證業務正常運營起著參謀作用。
（三）統計信息對業務經營管理的科學指導作用
統計信息是以數據報表形式反映業務的發展規劃、辦理情況等全過程的，是全行經營成果的數字體現。現在金融業競爭比較激勵，相互間通過研發新業務，開辦新產品等方式搶占市場，爭取客戶，商業銀行可以通過了解他行的經營管理方面的信息，來制訂本行的業務發展規劃，提高自已的競爭力。因此，及時準確的統計信息對業務經營管理起著重要的指導作用。
二、商業銀行統計管理工作現狀
過去商業銀行的統計工作缺少專項的管理制度，填報部門眾多，相互間缺少溝通，對統計工作只是敷衍了事。目前商業銀行加強了對統計工作的管理，并遵循“統一管理、相互協作、高效有序、及時準確”的管理原則。成立了統計工作的管理部門，使統計數據做到“統一管理，統一上報，口徑規范，保質保量”。各專業部門間能夠做到“分工協作，各司其責”，并能嚴格落實監管部門對統計工作的管理要求，使統計管理工作取得一定成效。
（一）成立組織機構，健全規章制度
商業銀行越來越重視統計信息工作，成立了專門的數據統計部門，配備了專業的統計人員，負責統計信息的管理工作，使數據能夠“統一采集、統一填報、統一報送”，實行全行數據的大集中，使統計工作得到高效有序地進行。一些行制定了《統計工作部門職責》、《統計信息工作崗位流程》等等一系列的管理制度，對統計信息工作的部門職責和崗位操作流程進行詳細的要求，并對全部報表進行梳理，將報表填報工作細化到部門，落實到責任人，規范全行統計報表的操作流程。
（二）實行考核通報機制，責權分明
一些商業銀行先后下發了《報表獎勵制度》、《報表責任追究制度》等一些激勵機制，對統計制度的執行，對統計報表的及時性、準確性、規范性等情況實行百分制考核，明確統計報表的質量和效率與業務績效掛鉤，并對統計工作實行按季通報，全年總評。對統計工作中出現的錯報、遲報、漏報等一些問題，根據程度不同，分別給予不同程度的處理，問題出現一次的，對報表主責任人和主管行長分別給予通報批評處理，問題出現兩次，對報表主責任人和主管行長分別給予通報批評和罰款處理，問題出現三次的，視不同程度給予待崗或停職檢查處理；對準確、及時完成統計工作的單位和個人，年終時給予獎勵。獎懲措施的出臺，充分調動了統計人員的積極性，提高了統計人員的責任心。
（三）信息與數據共享，報表實行科學化、系統化
為做好統計報表的報送工作，一些商業銀行開發了綜合報表系統，并與會計核心系統、信貸管理系統進行對接，達到幾個系統數據共享，根據內部管理、外部監管需要自定義統計報表，簡化統計程序，有效地提高統計數據的上報效率和質量。報表系統通過錄入、計算、補錄、歸集、整理、上傳、校驗等程序將各類數據元素轉化為統計報表，并根據內部管理、外部監管檢查的要求及時修訂統計內容和計算公式，使統計數據隨時適應管理部門的統計需要。
（四）定期排查，強化管理
為提高統計數據質量，總行定期、不定期的對統計數據按業務條線進行檢查，檢查統計制度的執行情況，手工采集數據是否建立完備的電子臺帳，統計檔案是否規范等。年底會同相關業務部室，采用現場和非現場相結合的檢查的方式，對所有的分支機構展開全面檢查，包括數據的歸類和采集加工等各個填報流程進行系統檢查，發現問題及時進行整改，徹底杜絕隱患發生。
三、統計管理工作存在的問題
（一）對統計工作重視不夠
商業銀行的統計報表涉及范圍比較廣，包括信貸類，財務類，風險類等等，報表的報送部門比較多，包括內部統計使用，人行的統計報表，銀監局的統計報表，統計內容更是五花八門，所以更是要求統計報表及時、準確、完整。而各支行的統計人員多為兼職，更沒有按統計要求配備報表的復核人員，所以造成一方面不能保證統計工作的及時性，另一方面不能保證統計工作的準確和嚴肅性。
（二）統計臺帳不完善，造成統計數據沒有足夠的依據
銀行的統計報表中涉及大量的信貸報表，信貸的很多數據從電算化系統中無法采集，只能依賴手工臺帳進行統計。為適應監管部門的檢查及各項統計內容的需要，需要各支行建立完備的統計臺帳，做到帳實相符，但是有的支行建立的臺帳內容不健全。
（三）統計數據基礎源的準確和完整性需要加強
我行的統計數據采集系統主要來源于會計的核心系統、信貸管理系統、財務管理系統，這些系統數據源的準確和完整至關重要。但是系統的操作人員在數據錄入時往往只錄入了重要信息，對一些小項或不是必填項往往忽略不填，造成數據從源頭就已經缺失。例如：房地產貸款借款用途劃分，大中小微型企業的歸類等，都不同程度存在問題，導致系統數據的產生誤差。
（四）統計人員素質不高，不能嚴格執行統計規章制度
統計人員自身素質直接影響著統計工作的質量和嚴肅性。統計隊伍素質不高，職業道德觀念不強，加之對統計人員日常繼續學習、知識更新管理的弱化，使基層的統計人員對統計的基本知識，統計規章熟視無睹，直接影響統計數據的質量。
四、加強統計管理工作的措施
（一）加強統計工作的組織領導，強化工作職責
商業銀行應確定專門的統計業務部門，編制自身的統計管理制度。一要盡快實現統計數據集中管理，使數據做到“一口出”；二要合理配備統計業務專職人員，并制訂相應的崗位職責、管理辦法、目標任務，加大對統計人員的培訓考核力度；三要加強統計工作的內部監督與檢查，督促各支行嚴格執行統計制度把好統計源頭的質量關，全面提升數據源的質量。
（二）加強審核，層層把關
對經過統計加工形成的數據要進行嚴格的審核，層層把關，堅持A、B角互審，手工審核與電腦審核相結合，部門之間互相審核與專人審核相結合，從“出口”上保證統計數據的質量，對于審核中發現的問題及時整改。同時建立績效考核制度，定期對統計情況進行評比和通報，鞭策和激勵統計人員提高統計數據質量。
（三）提升統計分析服務功能
統計部門要及時與相關各業務部門溝通，積極配合業務部門進行數據跟蹤分析統計報表的連續性、可比性、變化性，并對數據變化較大的要進行橫向、縱向的比較分析，及時核實情況，掌握變化原因，不斷完善統計分析內容，為全行提供全面、詳實的統計信息服務。
