引論：我們?yōu)槟砹?3篇村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展建議范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行是在我國農(nóng)村金融改革中必然出現(xiàn)的新型產(chǎn)物，是新型農(nóng)村金融機構(gòu)的核心構(gòu)成部分，建立村鎮(zhèn)銀行是新農(nóng)村建設的需要，是滿足當前農(nóng)村資金供給不足、解決銀行業(yè)金融機構(gòu)覆蓋率低和農(nóng)民貸款難問題、增強農(nóng)村金融機構(gòu)競爭力的有效途徑，村鎮(zhèn)銀行的設立填補了現(xiàn)有農(nóng)村金融服務體系的空白，促進了農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展。但是，村鎮(zhèn)銀行迅速發(fā)展的同時，一些制約其可持續(xù)發(fā)展的問題也不同程度的凸顯出來。如何解決存在的問題，有效促進村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展，已成為目前學者們研究的重要課題之一。
二、延安市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀
自2010年3月延安市第一家村鎮(zhèn)銀行――安塞農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行成立至今，延安市村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模不斷壯大，截至目前已發(fā)展到三家，占陜西省總規(guī)模的三分之一。延安市村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員57人，注冊資本6500萬元。截止2012年12月末，村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額29254萬元，各項存款余額32125萬元，較年初凈增1.52億元；各項貸款余額22329萬元，較年初凈增1.12億元，存貸比，不良貸款余額0，利潤總額為481.11萬元，凈利潤429.37萬元。
三、制約延安市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的主要因素
延安村鎮(zhèn)銀行在運行過程中，對農(nóng)村資金供給不足、農(nóng)民貸款難問題和農(nóng)村金融機構(gòu)競爭不充分方面起到了積極的作用，但也暴露出其在發(fā)展中面對的難題。
1、資金籌措難。村鎮(zhèn)銀行雖然是農(nóng)民的銀行，但農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)閑置資金有限，客觀上制約了儲蓄存款的增長。最主要是由于延安村鎮(zhèn)銀行成立時間較短，與當?shù)貒猩虡I(yè)銀行和農(nóng)村信用社相比，社會認可度、知名度較低，農(nóng)民缺乏了解和信任，再加上村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點少，現(xiàn)代化手段缺乏，不能通存通兌，沒有電子產(chǎn)品業(yè)務，這些客觀劣勢條件使得村鎮(zhèn)銀行在吸收存款競爭力方面，遠遠落后于同業(yè)，加大了村鎮(zhèn)銀行資金籌措難度。
2、貸款投放難。“服務三農(nóng)”是村鎮(zhèn)銀行的根本宗旨，但由于農(nóng)村信用環(huán)境較差，農(nóng)民作為弱勢群體，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟作為風險高、效益低的弱勢經(jīng)濟，受自然條件和市場條件的影響巨大，而且農(nóng)民信用度無法得到系統(tǒng)性監(jiān)控和監(jiān)督，造成“三農(nóng)”貸款投放較難。
3、風險控制難。村鎮(zhèn)銀行信貸支持的主要對象是弱勢產(chǎn)業(yè)――農(nóng)業(yè)，弱勢群體――農(nóng)民，農(nóng)業(yè)和農(nóng)民對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力較弱，由于農(nóng)業(yè)固有的弱質(zhì)性導致的系統(tǒng)性風險以及信息不對稱給資產(chǎn)質(zhì)量帶來較大的危險。同時由于村鎮(zhèn)銀行在人才、技術(shù)、制度建設等方面與大型商業(yè)銀行有較大差距，也導致識別、防范和化解風險的能力受到削弱。
4、業(yè)務發(fā)展難。由于村鎮(zhèn)銀行IT系統(tǒng)支撐不足，主要表現(xiàn)在缺乏通存通兌、銀行卡、理財產(chǎn)品、電子銀行等基本產(chǎn)品和服務功能，只能辦理傳統(tǒng)的存款、貸款、結(jié)算和貼現(xiàn)業(yè)務，加之競爭力弱，難以贏得客戶，使得業(yè)務發(fā)展較為困難。
5、缺乏政府扶持。目前延安各級政府對村鎮(zhèn)銀行沒有出臺系統(tǒng)的扶持政策。村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用社同是服務“三農(nóng)”，但村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村信用社相比，在稅費減免、財政支持和農(nóng)貸貼息上均缺乏優(yōu)惠政策。
6、監(jiān)管指標無偏重。監(jiān)管部門在存貸比、不良貸款容忍度、母行負債依存度、單戶貸款比例等監(jiān)管指標方面沒有對村鎮(zhèn)銀行實行差別化政策，人民銀行也未對村鎮(zhèn)銀行在繳存準備金方面實行差別化政策，這將削弱村鎮(zhèn)銀行在支持新農(nóng)村建設方面能力的發(fā)揮。
四、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的政策建議
1、信貸規(guī)模調(diào)控政策方面。人民銀行、銀監(jiān)局對村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模控制應從松控制。主要解決“三農(nóng)”資金供需矛盾、新銀行業(yè)務拓展和資本金保本增值等問題。建議對開業(yè)前五年的村鎮(zhèn)銀行給予適當“寬限期”不受存貸比和規(guī)模控制，即使控制則是寬松的政策，這樣有利于村鎮(zhèn)銀行前期積極拓展縣域市場、穩(wěn)定客戶和提高自身知名度。
2、銀行業(yè)監(jiān)管政策方面。銀監(jiān)局對村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管政策，應在調(diào)研的基礎上出臺符合村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營實際的監(jiān)管辦法，不宜完全參照商業(yè)銀行的監(jiān)管要求，實行差別化監(jiān)管。其主要原因是村鎮(zhèn)銀行雖然是銀行業(yè)金融機構(gòu)，但其業(yè)務規(guī)模、業(yè)務產(chǎn)品、服務對象、風險程度等方面與其他商業(yè)銀行還有所不同。因些，建議在風險可控的前提下，針對村鎮(zhèn)銀行的微型銀行特色，應實施差別化監(jiān)管，對其監(jiān)管的框架應盡量
簡潔，對其監(jiān)管力度、要求、標準適當放低。
3、國家財稅政策方面。建議對開辦前三年的“三類”金融機構(gòu)補貼政策和條件適當再放寬些。其原因是村鎮(zhèn)銀行雖然是銀行業(yè)金融機構(gòu)，但同農(nóng)信社相比，同是服務“三農(nóng)”且服務的客戶群體是農(nóng)村中弱勢群體，由全體股東承擔社會責任，有點力不從心；同時，農(nóng)信社經(jīng)歷了幾十年的歷程，其盈利能力、抗風險能力均優(yōu)于目前的村鎮(zhèn)銀行。建議對村鎮(zhèn)銀行開業(yè)后一定時期內(nèi)采取稅收保護政策，讓村鎮(zhèn)銀行前期有一個自身積累期，以便增強支農(nóng)的實力、生存能力和未來潛在的納稅能力。
篇2
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2013）03-201-03
移動通信技術(shù)的飛速發(fā)展催生了手機銀行的發(fā)展，“隨時隨地、貼身、快捷、方便、時尚”的獨特性，使銀行提供金融服務更加便利、更具競爭性。農(nóng)村作為金融服務嚴重薄弱地區(qū)，物理網(wǎng)點匱乏、基礎性金融服務產(chǎn)品供給不足。另一方面，通信網(wǎng)絡覆蓋農(nóng)村，手機日益在農(nóng)村地區(qū)普及，這為手機銀行在農(nóng)村地區(qū)的推廣應用成為可能，其貼身式的銀行服務可有效彌補農(nóng)村金融網(wǎng)點較少、金融產(chǎn)品不足的缺陷。因此，本文認為尋求農(nóng)村金融服務突破口必須要因地制宜、創(chuàng)新發(fā)展，充分利用現(xiàn)有技術(shù)和資源，從手機銀行入手探索解決農(nóng)村金融服務需求與供給矛盾問題。
一、手機銀行業(yè)務發(fā)展概況
1.概念闡述。所謂“手機銀行”是指，利用手機辦理銀行相關(guān)業(yè)務的簡稱，是銀行實現(xiàn)電子化服務的一種渠道，是移動通信網(wǎng)絡上的一種電子商務服務系統(tǒng)，即通過移動通信網(wǎng)絡將客戶手機連接至銀行，利用手機界面直接完成各種金融業(yè)務。作為一種結(jié)合貨幣電子化與移動通信的嶄新服務。手機銀行業(yè)務不僅可以使人們在任何時間、任何地點處理多種金融業(yè)務，而且極大地豐富了銀行服務的內(nèi)涵，是銀行以便利、高效而又較為安全的方式為客戶提供傳統(tǒng)與創(chuàng)新服務的結(jié)合；而移動終端所具有的貼身特性，使之成為繼ATM、互聯(lián)網(wǎng)、POS之后銀行開展業(yè)務的強有力工具，越來越受到公眾與銀行界的關(guān)注。
2.國內(nèi)外發(fā)展情況。手機銀行起源于國外，自1996年捷克的Expandia Bank與運營商Radiomobile在布拉格地區(qū)率先推出手機銀行業(yè)務，花旗銀行與Gemplus公司、美國MI公司于1999年攜手推出可利用短信向銀行發(fā)送交易信息的服務，手機銀行業(yè)務逐漸在世界各地展開，取得了快速發(fā)展。目前，手機銀行在歐美、日本和韓國已發(fā)展較為成熟。從模式上看，日本以移動運營商為主導，并最先成立了手機錢包的商業(yè)運營模式，普及率和公眾接受度比較高；韓國則是以銀行為主導，且所有的零售銀行都能提供手機銀行業(yè)務，交易量增長迅猛；而歐美移動運營商在移動銀行業(yè)務的涉入有限，美國作為銀行信息電子化最高的國家，手機銀行業(yè)務發(fā)展較快，手機銀行客戶占手機用戶的40%左右。
中國各銀行快速布局手機銀行。1999年工行、建行等6家銀行與中國移動合作開展手機銀行業(yè)務以來，經(jīng)歷了基于短信、STK卡、客戶端、3G手機銀行發(fā)展，業(yè)務范圍也涵蓋了消費者的賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、匯款、捐款、消費、繳費、外匯交易查詢與辦理、理財交易等大部分需求。整體發(fā)展趨勢來看，手機銀行快速發(fā)展但規(guī)模和占比不高，手機銀行業(yè)務覆蓋范圍廣但使用效率低，手機銀行實現(xiàn)方式多樣化但操作較為復雜。
二、山西省農(nóng)村手機銀行業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀分析
山西農(nóng)村雖然金融體系發(fā)展較為緩慢，但一些創(chuàng)新型金融服務仍受到基層組織和居民的喜愛。通過對全省10個地市的縣及縣以下地區(qū)問卷調(diào)查和對商業(yè)銀行的走訪，筆者發(fā)現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)手機銀行業(yè)務呈現(xiàn)以下特征：
1.農(nóng)村地區(qū)手機銀行業(yè)務有所發(fā)展，但客戶數(shù)量總體規(guī)模較小。2007年，以臨汾堯都區(qū)農(nóng)村信用社（現(xiàn)改制為農(nóng)村商業(yè)銀行）為代表的銀行業(yè)金融機構(gòu)為解決縣域客戶金融服務需求，開通短信提醒、信息咨詢等服務，作為金融理財、農(nóng)戶小額貸款等金融產(chǎn)品的附加服務而出現(xiàn)。隨著技術(shù)進步、通信網(wǎng)絡覆蓋不斷擴大，國有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行和部分股份制商業(yè)銀行逐步在縣域地區(qū)開通手機銀行業(yè)務。初步調(diào)查顯示，截至2012年9月底，全省縣域地區(qū)手機銀行業(yè)務客戶數(shù)為161.98萬戶，占農(nóng)村人口總數(shù)的6.82%，占全省手機銀行客戶數(shù)的14.08%，農(nóng)村地區(qū)手機銀行客戶數(shù)量占比較低。
2.手機銀行技術(shù)應用與城市趨同，主要技術(shù)模式單一。手機銀行隨著通信技術(shù)的發(fā)展經(jīng)歷了不同的技術(shù)發(fā)展階段，限于農(nóng)村地區(qū)手機終端使用類型，山西農(nóng)村地區(qū)手機銀行技術(shù)模式都集中在WAP版手機銀行、BREW版手機銀行、智能手機客戶端版手機銀行以及短信版手機銀行等模式。
WAP版手機銀行是手機通過WAP方式上網(wǎng)辦理銀行業(yè)務的手機銀行服務。該版本適用于普通大眾客戶，只要客戶手機具備并開通了GPRS上網(wǎng)功能，就可使用該服務。此種方式對手機沒有要求，只要能上網(wǎng)，均可開通手機銀行業(yè)務。BREW版手機銀行主要是針對電信CDMA客戶推出的手機銀行服務，采用CDMA手機特有的BREW上網(wǎng)方式。由于客戶群體有限，屬于電信專屬版銀行服務，目前用戶量最小。
智能手機客戶端版手機銀行主要是指針對蘋果iPhone系列手機和使用android（安卓）操作系統(tǒng)的智能手機開發(fā)的專用客戶端程序。這類手機銀行無需客戶識別手機操作系統(tǒng)及進行復雜的手機上網(wǎng)設置，只需簡單地下載并安裝對應版本的客戶端程序，即可享受手機銀行服務。此種模式對手機終端要求較高，沒有android（安卓）操作系統(tǒng)的非智能手機將無法使用。
短信版手機銀行則主要以發(fā)送短信方式為主，由于短信在實際傳遞中全部為明文，無加密方式，安全性受到制約，但短信模式對手機硬件要求不高，適用于任何類型手機終端，且操作簡單，因此短信版手機銀行僅局限于賬戶信息通知、賬戶查詢和小額的賬務易服務。
3.手機銀行功能多，但使用率不高。根據(jù)對全省農(nóng)村地區(qū)開辦手機銀行業(yè)務的銀行業(yè)金融機構(gòu)走訪了解，各家銀行均通過手機銀行向客戶提供多種金融服務，例如：賬戶查詢與管理、繳費、轉(zhuǎn)賬匯款、手機預約取款、ATM無卡取款、第三方存管、國債交易、購買理財產(chǎn)品、農(nóng)戶貸款、定活期互轉(zhuǎn)、短信息定制等幾十余種服務。農(nóng)村地區(qū)手機銀行業(yè)務受農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境影響，業(yè)務使用較為集中在賬戶查詢、賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款、繳費支付類交易。有關(guān)數(shù)據(jù)表明，上述四種業(yè)務分別占到使用量的62.9%、45%、39.6%和29.6%。
三、農(nóng)村手機銀行發(fā)展機遇與矛盾分析
1.山西農(nóng)村金融網(wǎng)點偏少，銀行遠程服務終端略顯單一。長期以來，銀行業(yè)金融機構(gòu)對農(nóng)村市場不夠重視，出于成本效益的考慮，發(fā)展重點偏向城市，農(nóng)村銀行網(wǎng)點主要以農(nóng)村信用社和部分郵政儲蓄銀行代辦點來提供金融服務。根據(jù)2011年底的數(shù)據(jù)來看，山西全省共有96個縣，28253個行政村，農(nóng)村人口超過2300萬，縣及縣以下地區(qū)共有銀行網(wǎng)點3990個，雖然暫時解決了鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金融網(wǎng)點的舊貌，但廣大農(nóng)村地區(qū)，尤其是偏遠農(nóng)村地區(qū)仍然無法享受銀行網(wǎng)點的服務。
2.手機銀行快速發(fā)展，業(yè)務優(yōu)勢突出。手機銀行市場的快速崛起和充分競爭，使手機銀行在技術(shù)上更加安全、可靠，在服務上功能多樣化、客戶需求應對及時化。目前手機銀行為客戶提供了多層次的安全控制措施，主要方式有：一是數(shù)據(jù)加密傳輸，從客戶的手機端到銀行的服務端，銀行采用先進的數(shù)據(jù)加密和驗證技術(shù)，實現(xiàn)標準的HTTPS，既保障了數(shù)據(jù)傳輸?shù)乃俣?，又確保了手機銀行的安全性和可靠性；二是客戶身份認證制度，客戶使用手機銀行服務時，必須使用開通手機銀行服務時所綁定的手機號碼和設定的電子銀行密碼，通過密碼驗證身份，不通過則鎖定；三是交易限額控制措施，客戶可控制是否允許手機上的注冊賬戶向外支付，包括對外對賬、繳費、貸記卡還款、漫游匯款及手機支付等，客戶可設定每日最高交易限額、每月交易次數(shù)等多種限制方式，更大限度保護客戶的資金安全；四是操作超時保護機制，如果客戶的手機登錄后在銀行默認時限內(nèi)（一般為5分鐘）沒有任何操作，服務系統(tǒng)將會接管控制，客戶再做任何操作，系統(tǒng)會提示客戶操作超時，需重新登錄，防止他人冒名操作和自身誤操作等不當行為；五是應對手機丟失風險，手機銀行采用密碼保護措施，他人撿到遺失手機，在不知道密碼的情況下將無法使用手機銀行，客戶可在丟失手機的第一時間通過固定電話、網(wǎng)上銀行、銀行柜臺等渠道暫停電子銀行服務，待手機找回后，再恢復手機銀行服務。
各銀行不僅注重個人客戶的推廣，更注重企業(yè)對公客戶的發(fā)展力度。手機銀行客戶范圍的擴大，不僅滿足了個人金融消費者對便捷化金融服務的訴求，更能協(xié)助企業(yè)客戶應對市場快速發(fā)展，發(fā)揮企業(yè)即時管理和移動辦公的高效率，以適應市場激烈競爭的變化態(tài)勢。據(jù)銀行業(yè)內(nèi)人士表示，手機銀行的移動特性與企業(yè)辦公、銷售、物流等活動相結(jié)合的移動商務運營，被認為是助推企業(yè)利潤增長的全新模式，將成為未來發(fā)展不可逆轉(zhuǎn)的新趨勢。手機所展現(xiàn)的移動金融作為實現(xiàn)移動商務運營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。
3.手機銀行業(yè)務環(huán)境有待優(yōu)化，制約因素不容忽視。手機銀行屬于新興金融產(chǎn)品，在走向成熟的道路上仍有諸多障礙，客戶的感知能力、信任程度、愉悅感受等都是對手機銀行發(fā)展的制約。根據(jù)對農(nóng)村客戶群體的問卷調(diào)查顯示，有43.9%的用戶對信息傳輸安全性產(chǎn)生擔憂，有14.1%的用戶對病毒感染、賬戶信息泄露有一定的恐慌，有11.8%的用戶對手機登錄速度慢表示不滿，其余對手機銀行功能不足、密碼重置、操作不便等都有不同程度的擔心。具體分析而言，手機銀行在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展制約因素主要集中在：一是移動通信網(wǎng)絡的覆蓋面和穩(wěn)定性對當前手機銀行業(yè)務的拓展形成硬件制約；二是手機通信費用偏高對農(nóng)村低端客戶而言成為進入障礙；三是農(nóng)村文化水平和受教育程度偏低成為制約手機銀行的首要因素；四是手機銀行操作的安全性仍需進一步加強；五是手機銀行相關(guān)法規(guī)制度尚未成型，容易成為法律真空地帶。
四、農(nóng)村地區(qū)手機銀行業(yè)務發(fā)展對策與建議
1.農(nóng)村手機銀行市場建設規(guī)劃。培育農(nóng)村手機銀行市場是金融服務體系不斷優(yōu)化和完善的重要組成部分，是現(xiàn)代化金融改革發(fā)展的必然趨勢。因此，本文從三個方面探索構(gòu)建農(nóng)村手機銀行發(fā)展思路，以求規(guī)避風險、化解制約因素，促進手機銀行在農(nóng)村市場的茁壯成長。第一，銀行應當通過與通信運營商的合作來發(fā)展手機銀行，實現(xiàn)優(yōu)勢互補。一方面，通信運營商可以通過合作進一步擴大農(nóng)村的增值業(yè)務使用量。通過與銀行的合作，通信運營商可以借助手機銀行，在農(nóng)村客戶中推廣其增值業(yè)務服務，加深移動互聯(lián)網(wǎng)在農(nóng)村金融服務領(lǐng)域的應用。隨著農(nóng)村手機普及率的提高，通信運營商在農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展戰(zhàn)略已經(jīng)開始從廣度向深度轉(zhuǎn)變。發(fā)展手機銀行可以直接拉動網(wǎng)絡購物等業(yè)務，加深移動互聯(lián)網(wǎng)應用深度。另一方面，銀行可以通過合作降低網(wǎng)點建設成本。發(fā)展手機銀行，可以幫助銀行節(jié)約ATM機、營業(yè)網(wǎng)點建設成本、頻繁小額交易的交易成本。這些成本的降低，符合農(nóng)村發(fā)展低成本金融的實際需求，有利于銀行為農(nóng)村用戶提供價低質(zhì)優(yōu)的金融服務。第二，選擇部分村鎮(zhèn)進行試點，加強宣傳培訓力度，采取逐步推進的模式推進農(nóng)村手機用戶的普及率。在手機市場的培育期，農(nóng)村用戶對于新業(yè)務的疑惑和安全性的擔心，更愿意嘗試小額的業(yè)務，所以銀行應該派業(yè)務素質(zhì)好的員工對農(nóng)村用戶進行推廣普及宣傳，提高用戶的認同率和普及率。第三，在手機銀行業(yè)務品種的研發(fā)上，加大涉農(nóng)模塊的開發(fā)，添加與農(nóng)村、農(nóng)民生產(chǎn)、生活息息相關(guān)的業(yè)務，為農(nóng)村業(yè)務的推廣擴大平臺。同時，配合農(nóng)戶小額貸款審批、發(fā)放流程，簡化農(nóng)戶在柜臺辦理的程序；積極開發(fā)手機支付功能，以小額支付、小額取現(xiàn)等資金結(jié)算業(yè)務，為廣大農(nóng)村居民提供現(xiàn)金結(jié)算服務。
2.農(nóng)村手機銀行市場發(fā)展建議。（1）加強移動通信網(wǎng)絡建設，為手機銀行業(yè)務發(fā)展建立一個穩(wěn)定的平臺。一方面是移動通信公司要根據(jù)市場發(fā)展需求，加強移動通訊網(wǎng)絡的基站建設，確保移動通信網(wǎng)絡在農(nóng)村地區(qū)的全覆蓋和信號的穩(wěn)定；另一方面銀行機構(gòu)、移動公司要加強相互之間的溝通和聯(lián)系，共同努力，改善手機銀行業(yè)務發(fā)展環(huán)境，推進銀行業(yè)務、手機業(yè)務的同步發(fā)展。（2）銀行應加大安全保障力度，使用戶增強安全意識。為降低客戶對手機銀行安全性的疑慮，必須考慮交易過程中所涉及的各個方面、環(huán)節(jié)的安全性，要采用比一般的信息增值服務高得多的安全保障機制，包括信息收發(fā)的保密性、完整性、不可抵賴性等。手機解決方案中盡力采用適合手機特征的加密技術(shù)、身份認證、數(shù)字簽名等相關(guān)技術(shù)來加強手機銀行的安全?？梢越梃b網(wǎng)上銀行的安全措施，使用動態(tài)密碼、口令卡及裝有數(shù)字證書的讀卡器等措施來保障手機銀行的安全。
3.建立良好的交易環(huán)境。為減少交易的不確定性，手機銀行應構(gòu)建盡可能完整的制度保證，如合同、協(xié)議及第三方擔保等，提高農(nóng)村消費者對移動銀行的信任度。手機銀行還需要良好的政策環(huán)境、社會環(huán)境、法律法規(guī)環(huán)境，這就需要一方面人民銀行、銀監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)加強移動銀行建設標準化工作，建立起相關(guān)的標準化體系，制定和國家層面的移動銀行或是電子銀行業(yè)務標準。另一方面，要盡快建立和完善有關(guān)電子銀行業(yè)務的法律法規(guī)體系，尤其是盡快建立個人信息保護制度。
4.降低進入門檻，減少服務費用。銀行方面進一步規(guī)范手機銀行的技術(shù)標準和服務標準，實現(xiàn)銀行間的資源共享。同時應與通信運營商聯(lián)系洽談，降低信息服務費，簡化操作流程，針對農(nóng)村客戶提供適合的話費套餐，降低收費標準，達到減少下載及操作過程中的流量費用。
5.開展手機支付創(chuàng)新，采取差異化發(fā)展戰(zhàn)略。一是有針對性開展技術(shù)創(chuàng)新，實現(xiàn)以“個人信息終端+移動通信網(wǎng)+銀行”新技術(shù)支撐模型，創(chuàng)新低成本農(nóng)村信息化建設模式。二是在手機支付應用方面，未來的大環(huán)境下，銀行應當主動出擊，探索多種移動支付方式，將手機支付整合到手機銀行的功能中，使客戶真正做到隨處支付、無卡消費。三是注重細分市場，涉農(nóng)銀行機構(gòu)應充分考慮農(nóng)戶、中老年客戶等低端客戶的實際需要，采取差異化的發(fā)展策略。探索將手機銀行與現(xiàn)存的“油菜種植專家咨詢微系統(tǒng)”、“農(nóng)用財務管理微系統(tǒng)”等農(nóng)用微系統(tǒng)有機的結(jié)合，借鑒這些的手機操作系統(tǒng)，可以適用于大部分廉價手機和全部智能手機。嘗試增加具有圖文咨詢、語音、短信、圖像的即時采集與發(fā)送的功能，推出適合農(nóng)村群眾實際需求的手機銀行助農(nóng)業(yè)務。
6.加大宣傳力度，增強客戶認知度。加大電子銀行業(yè)務宣傳力度，提高手機銀行的社會認知度。鼓勵客戶使用網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行等現(xiàn)代支付工具，加強對手機銀行的業(yè)務指導，讓客戶實實在在感受到現(xiàn)代支付工具給實際生活帶來的便利，培養(yǎng)客戶對新興金融衍生產(chǎn)品的信心，消除客戶對手機銀行安全性等各方面的憂慮。
參考文獻：
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2.山林.手機銀行離“三農(nóng)”市場還有多遠.中國金融電腦，2009（6）
篇3
一、沈陽地區(qū)民生銀行社區(qū)銀行實踐情況
（一）社區(qū)銀行的網(wǎng)點建設情況
民生銀行沈陽分行的社區(qū)銀行網(wǎng)點主要選址在沈陽市區(qū)部分中高端小區(qū)內(nèi)部和周邊，最大的網(wǎng)點面積315平方米，最小的僅43平方米，平均118 平方米，均小于股份制商業(yè)銀行傳統(tǒng)支行網(wǎng)點。
（二）社區(qū)銀行的管理情況
該行建立了社區(qū)銀行運營管理體系，在規(guī)劃建設要求、管理規(guī)范、業(yè)務發(fā)展指引、服務流程、風險管理指引、安防建設和安全管理要求、日常行為規(guī)范、異常行為監(jiān)督管理等方面建立了比較完備的制度，在業(yè)務連續(xù)性支持、投訴處理、案防等重要方面也落實了管理措施，能夠滿足社區(qū)銀行網(wǎng)點日常經(jīng)營管理和風險控制需要。該行在零售業(yè)務條線成立了小區(qū)金融管理部門負責統(tǒng)一管理社區(qū)銀行業(yè)務。距離社區(qū)銀行網(wǎng)點較近的傳統(tǒng)支行負責其日常管理并對其業(yè)務開展提供全面支持，與社區(qū)銀行網(wǎng)點共同構(gòu)成金融服務區(qū)。
（三）社區(qū)銀行的運營效果
對于銀行自身，社區(qū)銀行對零售業(yè)務增長貢獻較明顯，在半年左右的時間里，該行通過社區(qū)銀行網(wǎng)點發(fā)展零售客戶45000 多戶，占全行零售客戶總數(shù)的60%，吸收儲蓄存款2.1億元，理財產(chǎn)品余額3.2億元。對于社區(qū)居民，社區(qū)銀行網(wǎng)點提供的服務為他們帶來了便利。如，為滿足部分居民下班之后辦理金融業(yè)務的需要，該行社區(qū)銀行網(wǎng)點實行錯時延時服務，將人工服務時間最晚延長到19:30；對于歲數(shù)較大、行動不便的客戶還提供了上門服務。
據(jù)統(tǒng)計，社區(qū)銀行網(wǎng)點設置的銀聯(lián)全民付自助繳費機是最受歡迎的機具，使用頻率較高，大約50%來社區(qū)銀行網(wǎng)點辦理業(yè)務的客戶使用過自助繳費機。
二、民生銀行在沈陽地區(qū)的社區(qū)銀行實踐存在的主要問題
（一）機構(gòu)網(wǎng)點擴張沖動明顯
在總行強力推動下，該行用了不到半年時間就鋪設了數(shù)十家社區(qū)銀行網(wǎng)點，之前并沒做先行試點。網(wǎng)點建設效率有余，但審慎性不足，更多地體現(xiàn)了先占為主的競爭意識，其實仍未脫離通過機構(gòu)網(wǎng)點擴張拓展業(yè)務的傳統(tǒng)經(jīng)營理念和發(fā)展模式。
（二）部分社區(qū)銀行網(wǎng)點選址存在偏差
調(diào)查中發(fā)現(xiàn)該行部分社區(qū)銀行網(wǎng)點選址在小區(qū)外繁華街道上，毗鄰其他銀行的傳統(tǒng)支行，服務社區(qū)的特點不突出，也容易導致客戶將其與全功能的傳統(tǒng)支行混淆。
（三）社區(qū)銀行服務專業(yè)人才不足
社區(qū)銀行業(yè)務在國內(nèi)興起時間不長，形成成熟的業(yè)務模式尚需時日，經(jīng)驗積累很少，有經(jīng)驗的專業(yè)人才較為缺乏，儲備不足。加之出于成本考慮，社區(qū)銀行網(wǎng)點里絕大部分是剛畢業(yè)的新員工，雖在不斷加強培訓，但業(yè)務能力提升不是一朝一夕可以實現(xiàn)的，這對社區(qū)銀行業(yè)務長期發(fā)展帶來一定的制約。
（四）客戶接受程度存在差異
根據(jù)調(diào)查，來社區(qū)銀行網(wǎng)點辦理過業(yè)務的客戶，年輕人和中老年人比例約為6:4。由于不提供人工現(xiàn)金業(yè)務，對習慣于用現(xiàn)金辦理繳費等業(yè)務的部分居民來說，有限功能的社區(qū)銀行網(wǎng)點并未帶來方便。此外，社區(qū)銀行網(wǎng)點面積較小、不設柜臺，部分居民因慣性思維對其信任程度不足。
三、國外的成功經(jīng)驗和做法
（一）差異化的客戶定位
社區(qū)銀行將當?shù)丶彝?、中小企業(yè)和農(nóng)戶視為主要的服務對象；大中商業(yè)銀行則主要面向高中端企業(yè)客戶。這種差異化的市場定位為社區(qū)銀行帶來了集中經(jīng)營的優(yōu)勢：將資源優(yōu)先集中在中小企業(yè)和社區(qū)居民客戶，能夠克服自身規(guī)模小的缺陷，通過以專補缺、以小補大、以質(zhì)取勝的集中專營方式，深化產(chǎn)品線的寬度和深度，更細致、更有針對性地滿足目標客戶群的各種需要，并同時可以逐步培育和積累社區(qū)銀行自身的獨特能力或核心競爭力。
（二）與客戶溝通的良性互動定位
社區(qū)銀行在特定區(qū)域經(jīng)營，容易獲得人緣地緣優(yōu)勢。一是社區(qū)銀行是社區(qū)土生土長的“草根銀行”，更能獲得當?shù)卣途用竦闹С郑子谂c客戶溝通，在建立和保持業(yè)務合作關(guān)系方面具有優(yōu)勢。二是社區(qū)銀行將吸收的存款繼續(xù)投入到該地區(qū)，在維護金融債權(quán)等方面易于得到政府部門的積極協(xié)助。三是社區(qū)銀行主要由當?shù)孛駹I中小企業(yè)控股，是民營中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展的重要資金支持者，更容易得到當?shù)刂行∑髽I(yè)的支持。
四、發(fā)展社區(qū)銀行的建議
（一）政府的重視———將社區(qū)銀行的培育和發(fā)展納入國家的發(fā)展戰(zhàn)略之中
遼寧乃至全國要想發(fā)展真正意義上的社區(qū)銀行，必須首先引起國家的高度重視，將社區(qū)銀行的培育和發(fā)展納入國家的發(fā)展戰(zhàn)略之中。為此，建議國家在制定“十三五”規(guī)劃時，由國家發(fā)改委、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等部門在認真總結(jié)目前已有的社區(qū)銀行實踐活動所取得的經(jīng)驗的基礎上，深入研究，提出專門的社區(qū)銀行發(fā)展戰(zhàn)略。
（二）全方位地建立社區(qū)銀行的長效保障制度
1.制定《商業(yè)銀行法（社區(qū)銀行補充條例）》、《存款保險條例》和《社區(qū)再投資法》
為了使我國的社區(qū)銀行在成立之初就規(guī)范經(jīng)營、規(guī)范管理，同時也為了保障我國社區(qū)銀行的切身利益，必須為我國的社區(qū)銀行制定相應的、具體的法律法規(guī)，如《商業(yè)銀行法（社區(qū)銀行補充條例）》、《存款保險條例》和《社區(qū)再投資法》等?！渡虡I(yè)銀行法（社區(qū)銀行補充條例）》主要規(guī)定社區(qū)銀行的概念、設立條件、注冊資本、經(jīng)營地域、市場定位、業(yè)務范圍、金融監(jiān)管等；《存款保險條例》則可以從根本上扭轉(zhuǎn)社會大眾那種根深蒂固的偏好于大中型商業(yè)銀行的傳統(tǒng)觀念，解決嚴重阻礙社區(qū)銀行發(fā)展的信任危機；《社區(qū)再投資法》主要規(guī)定社區(qū)銀行必須首先滿足其所在社區(qū)中小企業(yè)和居民家庭尤其是其中中低收入家庭的信貸需求。
2.建立銀行業(yè)的分層次管理制度
為了使社區(qū)銀行的成立更加便捷，更好地滿足當?shù)厣鐓^(qū)實際的金融需求，應建立銀行業(yè)的分層次管理制度，即大中型商業(yè)銀行仍由中國銀監(jiān)會審批，而地方性的社區(qū)銀行則交由各省區(qū)銀監(jiān)局審批。
3.加強行業(yè)協(xié)調(diào)與監(jiān)管，使社區(qū)銀行的內(nèi)部自律與外部監(jiān)管銜接起來
（1）成立市縣銀行同業(yè)協(xié)會，加強政府、企業(yè)與社區(qū)銀行之間的聯(lián)系與溝通。
（2）加強對社區(qū)銀行的監(jiān)管，保證國家相關(guān)政策落實到位。
4.建立信息披露制度
信息披露制度是在《存款保險條例》的基礎上進一步解除社會大眾對社區(qū)銀行的信任危機的一個關(guān)鍵因素。信息披露制度有利于市場獲得更多有關(guān)銀行財務與風險狀況的信息，并對其影響進行評估和做出快速反應，“用腳投票”，獎勵經(jīng)營良好的銀行、懲罰經(jīng)營差的銀行，進而推動董事會更加注重履行自己的職責，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營。
5.推動銀行卡聯(lián)網(wǎng)，完善支付體系
社區(qū)銀行的經(jīng)營范圍局限于一定的社區(qū)范圍內(nèi)，基本沒有跨地區(qū)網(wǎng)點。為提高客戶跨地區(qū)小額結(jié)算效率，降低結(jié)算成本，促進社區(qū)銀行業(yè)務的開展，必須推動銀行卡聯(lián)網(wǎng)，推廣使用有“銀聯(lián)”統(tǒng)一標識的銀行卡。
6.建立健全政府信用、企業(yè)信用與個人信用有機結(jié)合的國民信用體系，完善信用環(huán)境
（1）建設“誠信政府”，給全社會帶來良好的示范效應。政府應當重視自身行政行為和工作作風，堅持依法行政，樹立“行為規(guī)范、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效”的政府形象。尊重社區(qū)銀行的依法自主經(jīng)營權(quán)，減少地方保護主義對金融活動的干預，把支持金融機構(gòu)加快改革和為金融機構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境作為工作重點。
（2）為個人和企業(yè)建立信用檔案，并推行“失信成本”高于“守信成本”的懲治制度。人民銀行應充分發(fā)揮征信系統(tǒng)的作用，健全社區(qū)資信認證、會計師事務所等中介服務機構(gòu)，組織中介組織對社區(qū)內(nèi)企業(yè)和居民的信用狀況進行評級，信用記錄成為個人和企業(yè)的必備檔案。使誠實守信者受到社會的尊重與信任，不講信用者受到應有的懲處。
7.明確社區(qū)銀行開展社區(qū)金融業(yè)務的激勵和補償機制，引導和鼓勵社區(qū)銀行安心專注于本社區(qū)
（1）中央銀行運用法定存款準備金率、再貸款和再貼現(xiàn)利率等貨幣政策工具，對社區(qū)銀行的資源配置進行引導。如對支持社區(qū)力度大的社區(qū)銀行，可降低其存款準備金率、再貸款和再貼現(xiàn)利率；反之，則相反。
（2）稅收方面的優(yōu)惠。如對社區(qū)小企業(yè)和下崗待業(yè)人員的貸款業(yè)務達到一定比例的社區(qū)銀行，要適當減免或降低營業(yè)稅。
（3）建立社區(qū)銀行貸款財政補償基金，對社區(qū)銀行在社區(qū)承擔的部分政策性金融業(yè)務，提供免息或貼息支持。（4）適當降低經(jīng)營狀況良好的社區(qū)銀行的存款保險費率。
（三）科學選擇遼寧社區(qū)銀行的創(chuàng)設路徑
1.繼續(xù)發(fā)展和完善村鎮(zhèn)銀行
（1）積極推動設立分支機構(gòu)和增資擴股。編制了全轄村鎮(zhèn)銀行機構(gòu)發(fā)展計劃，有力地推進了分支機構(gòu)的組建步伐。隨著各項業(yè)務的深入開展，有的村鎮(zhèn)銀行明顯感到資本實力不足，涉農(nóng)貸款規(guī)模受到資本制約，為此，我局合理引導村鎮(zhèn)銀行增資擴股，進一步增強了村鎮(zhèn)銀行的資本實力。
（2）充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)測和預警作用。按季度和年度對全轄50 家村鎮(zhèn)銀行風險狀況進行通報，指出存在的主要問題和風險，同時相應提出監(jiān)管要求。在通報中設置了“重點關(guān)注”項目，每次選擇2-3 個問題單列，并要求屬地分局跟蹤整改。
（3）全面完成現(xiàn)場檢查任務。完成了銀監(jiān)會立項的16 家村鎮(zhèn)銀行全面檢查任務和我局自主立項的6 家村鎮(zhèn)銀行主要監(jiān)管指標真實性檢查任務。兩項檢查任務累計投入1401 個工作日，檢查各項業(yè)務金額為59.3 億元，共發(fā)現(xiàn)問題27 個，累計提出監(jiān)管意見108 條。檢查任務完成后，我局對發(fā)現(xiàn)的問題進行了梳理，并向全轄通報,提出整改要求。
（4）嚴肅查處違規(guī)問題。在2012 年違規(guī)票據(jù)業(yè)務整治工作的基礎上，繼續(xù)跟蹤全轄村鎮(zhèn)銀行票據(jù)業(yè)務，加大對違規(guī)票據(jù)業(yè)務的處罰力度，暫停了仍違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務的2家村鎮(zhèn)銀行票據(jù)業(yè)務，責令兩家村鎮(zhèn)銀行分別給予董事長、行長嚴重警告和警告處分，免去票據(jù)業(yè)務負責人職務，起到了警示作用。
2.措施及建議
篇4
一、外資銀行在華經(jīng)營情況
1、外資銀行在華機構(gòu)設置
目前，外資銀行進入中國主要有以下方式：一是參股或控股中資金融機構(gòu)，中資銀行性質(zhì)未變；二是在華建立代表處，待條件具備升格為分行，最后升級為獨立法人銀行；三是在中國建立合資銀行、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等其他形式的金融機構(gòu)，但性質(zhì)上屬外資銀行。
外資銀行在華機構(gòu)從地區(qū)分布特征看，外資銀行機構(gòu)主要集中在我國東部沿海城市，大部分集中在我國經(jīng)濟較為發(fā)達的中心城市，如上海、深圳、廣州、北京、天津、大連、廈門等地，這些城市外資銀行設立分行的數(shù)量占到在華外資銀行分行總數(shù)的87％。截至2010年3月末，據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，外資銀行在我國共設有34家外商獨資銀行，下設202家分支機構(gòu)，2家外商合資銀行，1家外商獨資財務公司，226家外資銀行在華代表處、95家外資銀行分行。
從來源國別(地區(qū))分布特征看，目前，港資、韓資、日資、美資、歐資銀行在華均設有分支機構(gòu)，甚至一些新興市場經(jīng)濟國家也開始在我國建立網(wǎng)點。在華外資銀行來自德國、日本以及我國香港地區(qū)的最多，網(wǎng)點數(shù)量占到在華外資銀行總數(shù)的60％左右，其次為法國、美國、英國等國家。這些國家和地區(qū)的銀行來華設立銀行機構(gòu)較多。
從國際超強銀行在華分布特征看，進入美國《財富》雜志排行榜500強的國際跨國金融機構(gòu)中，已有一半以上在華建立了機構(gòu)，在投資銀行、公司金融、個人銀行業(yè)務各方便競相發(fā)展業(yè)務，與中資銀行展開了激烈的競爭，尤其在上海、廣州、北京、深圳、天津等大城市尤為突出。
2、外資銀行在華業(yè)務經(jīng)營現(xiàn)狀
2006年底，中國銀行業(yè)開放過渡期結(jié)束，外資銀行開始全面經(jīng)營人民幣業(yè)務。從整體上看，外資銀行的業(yè)務發(fā)展重點主要是集中在貿(mào)易融資、中間業(yè)務和高端個人銀行業(yè)務，外資銀行在客戶選擇和產(chǎn)品設計方面，一般都避開中資銀行的優(yōu)勢。在客戶群上，外資銀行主要選擇高端零售客戶、需要復雜金融產(chǎn)品和海外金融服務的公司客戶。競爭的主要手段是產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務整合。不同類型的進入方式意味著不同的經(jīng)營策略，不同的國家和地區(qū)的外資銀行由于背景不同，其業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略迥異。如，批發(fā)和零售兼營的全能型銀行選擇了全面發(fā)展的戰(zhàn)略；批發(fā)型銀行專注于拓展企業(yè)和銀行業(yè)務市場；還有的則致力于專項業(yè)務；日本的銀行主要面向日本企業(yè)客戶；臺灣則努力發(fā)展個人金融業(yè)務；歐洲的銀行多采用入股的方式，發(fā)展方式較為謹慎；美國的銀行多采用激進的產(chǎn)品設計。
截至2009年底，在華外資銀行的資產(chǎn)總額達到1.35萬億人民幣。在華外資銀行資產(chǎn)和市場份額的情況如圖1所示。
至2009年底，在華外資總貸款規(guī)模為人民幣7236億元，存款總額為7336億，不良資產(chǎn)占比0.85％，利潤總額64.5億元，保持了資本充足率在21％左右水平，其中核心資本充足率亦達到20.76％。按照主要經(jīng)營指標衡量，在華外資銀行經(jīng)營情況排名見表1。
2009年，外資銀行在中國市場取得的利潤大幅下滑，但中國仍然是外資銀行“新興市場戰(zhàn)略”發(fā)展的中心。在全球金融危機影響逐步緩解和中國經(jīng)濟快速回升的背景下，在華外資銀行發(fā)展呈現(xiàn)出一些新的特點。
(1)網(wǎng)點拓展瞄準新興熱點地區(qū)。網(wǎng)點布局在追逐國家區(qū)域發(fā)展規(guī)劃的同時更趨均衡化。2009年，外資銀行在繼續(xù)深化一線城市的營銷網(wǎng)絡建設的基礎上，同時緊密跟蹤近年來涌現(xiàn)的新興區(qū)域發(fā)展熱點，加速在東部沿海和中西部各主要區(qū)域中心城市的布局，如天津、青島、寧波、大連、廈門等沿海港口城市，匯豐、花旗、東亞等前期布局較早的銀行已經(jīng)開始加速在這些城市的支行網(wǎng)絡建設。包括重慶、成都、武漢、濟南、太原、南寧、哈爾濱等在內(nèi)的重要省會城市和區(qū)域中心城市也成為外資銀行競相布局的新熱點。除加速重點城市的網(wǎng)點布局外，外資銀行在我國農(nóng)村地區(qū)的布局也繼續(xù)穩(wěn)步推進，如匯豐和花旗分別在我國一些農(nóng)村地區(qū)設立村鎮(zhèn)銀行和貸款公司。
(2)股權(quán)投資進退分化明顯。受全球金融危機影響，2009年外資銀行在華股權(quán)投資出現(xiàn)了進退明顯分化的復雜局面。由瑞銀集團2008年底盡拋所持中行H股開始，外資金融機構(gòu)對中資銀行股份的減持在2009年上半年達到了，包括中行、建行、工行3家大型銀行和招行、民生等中型股份制銀行在內(nèi)的多家主要中資銀行都先后受到外資戰(zhàn)略投資者的大幅減持，主要是為了應對金融危機沖擊的自救之舉，而非對中資銀行投資價值的否定。與此同時，另一些國際金融機構(gòu)則加緊了對中國銀行業(yè)的股權(quán)擴張，一類是以德意志銀行和西班牙對外銀行為代表的、受金融危機影響較小的歐洲金融集團；另一類是以恒生銀行等為代表的亞洲金融機構(gòu)，由于以傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務為主，遠離危機發(fā)源地，受金融危機的沖擊相對有限，也開始了針對中國城市商業(yè)銀行的資本擴張。這也從一個側(cè)面顯示了國際投資者對中國金融市場發(fā)展前景的信心。
(3)業(yè)務創(chuàng)新。外資銀行重新重視他們更擅長的理財中間業(yè)務、投資銀行和財務顧問業(yè)務上。另外，加快了人民幣業(yè)務的拓展，在銀行卡、個人貸款、電子銀行等業(yè)務上創(chuàng)新不斷，其捕捉市場機會和產(chǎn)品創(chuàng)新設計等方面的優(yōu)勢得到進一步展現(xiàn)。
二、我國對外資銀行的監(jiān)管
隨著外資銀行在華的不斷發(fā)展，一方面為中國銀行業(yè)的國際化帶來了新的動力，有利于引進先進的管理技術(shù)和我國國際金融中心的建設，另一方面，隨著監(jiān)管對象的增加，監(jiān)管范圍的擴大，監(jiān)管理念的更新，也對我國的金融監(jiān)管當局提出了更高要求。
1、目前的監(jiān)管體系
中國根據(jù)加入世貿(mào)組織承諾和自主開放政策的需要，修訂和頒布了一系列法律法規(guī)和部門規(guī)章，逐步形成了以《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律，《中華人民共和國外資銀行管理條例》、《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》和《中國銀行業(yè)對外開放報告》等法規(guī)、文件和部門規(guī)章組成的外資銀行監(jiān)管法規(guī)體系。
銀監(jiān)會成立以后，形成了銀行、證券、保險分業(yè)監(jiān)管的金融
監(jiān)管體系，這一方面反映了監(jiān)管當局加強監(jiān)管制度建設和提高監(jiān)管效率的意圖，另一方面也預示著金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管的格局仍將繼續(xù)維持。銀監(jiān)會的成立為提升外資銀行監(jiān)管的專業(yè)性提供了保障。在具體操作上，我國對外資銀行從進入日常－監(jiān)管－風險控制與處置－市場退出各方面，建立了一套完整的監(jiān)管程序。
2、對外資銀行監(jiān)管中存在的主要問題
盡管這些年來中國銀行業(yè)的監(jiān)管水平總體有了明顯的提高，但是受到多種因素影響，許多方面與《巴塞爾協(xié)議》的要求有較大的差距，并且面臨著一些監(jiān)管矛盾。主要體現(xiàn)在以下幾方面。
(1)監(jiān)管目標和監(jiān)管理念不適應新形勢的發(fā)展。外資銀行監(jiān)管在一定意義上具有政治行為特征，但是監(jiān)管不是管制。加強監(jiān)管不是提升干預力度，加大監(jiān)管成本，而是為了本國更好的發(fā)展，吸取他人長處，彌補自己的不足。由于監(jiān)管原則和監(jiān)管理念的不明確，導致了監(jiān)管職責不明確、結(jié)構(gòu)性的監(jiān)管過度和監(jiān)管不足并存。
(2)監(jiān)管法規(guī)不夠完善。監(jiān)管的有效性依賴于監(jiān)管的法制化，而我國的金融立法相對滯后。引進外資銀行以來，直到2006年頒布《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》和《外資銀行管理條例實施細則》彌補了法律監(jiān)管上的漏洞，但相關(guān)法規(guī)的健全工作隨著外資銀行的不斷發(fā)展還有待進一步完善和健全。
(3)監(jiān)管資源嚴重不足。目前，我國外資銀行監(jiān)管還停留在傳統(tǒng)“經(jīng)驗式”管理階段。主要實行報送稽核。監(jiān)管部門對各外資銀行報送的報表、材料進行全面分析，以確認其經(jīng)營的合規(guī)性。而對于外資銀行運營的風險性監(jiān)管上處于監(jiān)管不足的狀態(tài)。
(4)監(jiān)管資源嚴重不足。目前，我國外資銀行的監(jiān)管在資源方面相對缺乏。包括監(jiān)管人員、信息系統(tǒng)等方面的不足。在監(jiān)管人員方面，表現(xiàn)為量不足、質(zhì)不高。在信息系統(tǒng)建設方面，缺乏靈敏、準確、高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)。在監(jiān)管信息流程上，表現(xiàn)為低效率性。金融監(jiān)管當局與相關(guān)機構(gòu)缺乏信息交流。
(5)缺乏與外資銀行母國監(jiān)管者的合作。當今世界金融體系間的跨國聯(lián)系不斷加大，僅在某一國范圍內(nèi)考察金融監(jiān)管問題已不能滿足金融監(jiān)管的需要。政府和金融監(jiān)管當局要加強與各外資銀行母國監(jiān)管者的合作，以協(xié)調(diào)監(jiān)管措施，降低共同面臨風險。而我國金融監(jiān)管當局在這一方面尚處于十分被動的境地。
3、有關(guān)對外資銀行監(jiān)管的建議
篇5
資本規(guī)模偏小，抗風險能力弱。根據(jù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》“在縣(市)設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣”。而在目前百余家村鎮(zhèn)銀行中，多數(shù)村鎮(zhèn)銀行股本在5000萬元以下，最少的只有200萬元(例如剛開業(yè)時的四川省儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行)，其抵抗風險的能力較弱。
經(jīng)營環(huán)境不佳，信用風險偏高。村鎮(zhèn)銀行的服務對象主要是當?shù)氐霓r(nóng)戶或企業(yè)，農(nóng)民生活水平低，懂技術(shù)、懂市場的少，從而使農(nóng)村資金積累能力較弱，而農(nóng)業(yè)作為高風險低效益行業(yè)，受自然風險和市場風險影響較大，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相對落后。同時，我國目前農(nóng)村信用環(huán)境體系建設較為滯后，還沒有建立起覆蓋所有農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的征信體系，再加上農(nóng)村擔保體系不完善，農(nóng)民中可供抵押、擔保的財產(chǎn)不多，且難以變現(xiàn)，村鎮(zhèn)銀行面對農(nóng)村市場，其經(jīng)營系統(tǒng)性風險較高。
社會認知度低，業(yè)務拓展緩慢。由于村鎮(zhèn)銀行是根據(jù)市場化原則來開展各項業(yè)務，其設立時間普遍較短，資金實力有限，應對市場風險的能力較弱，儲戶對存入村鎮(zhèn)銀行的存款缺乏安全感。尤其在目前全球金融危機的影響下，金融巨鱷紛紛倒閉，客戶很難放心地將資金放入村鎮(zhèn)銀行，致使村鎮(zhèn)銀行業(yè)務拓展更加困難。
機構(gòu)網(wǎng)點較少，品牌形象不佳。我國村鎮(zhèn)銀行只經(jīng)歷兩年多時間的發(fā)展，目前僅有幾家村鎮(zhèn)銀行開始設立分支機構(gòu)，大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行只有一個對外服務的網(wǎng)點，這與商業(yè)銀行網(wǎng)點林立相比，相形見絀，影響其在農(nóng)民中的品牌形象。
支付系統(tǒng)不暢，對外結(jié)算受限。從全國支付信息資料獲悉，目前沒有一家村鎮(zhèn)銀行以直連方式加入到現(xiàn)代化支付系統(tǒng)中，村鎮(zhèn)銀行的匯兌業(yè)務當前主要實行他行制，大部分是通過發(fā)起行進行轉(zhuǎn)匯，資金一般要一天至兩天左右的時間才能到賬，這與其他銀行實時到賬相比，村鎮(zhèn)銀行支付結(jié)算問題已成為其發(fā)展的“瓶頸”。
金融產(chǎn)品單一，營銷渠道不暢。目前村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務以存款、貸款等傳統(tǒng)產(chǎn)品為主導，以柜臺交易為主渠道，而銀行匯票、銀行卡、理財產(chǎn)品、銀行承兌匯票等基本的金融產(chǎn)品缺失，加上又缺乏網(wǎng)上銀行、電話銀行、自助設備等交易渠道，這都嚴重制約了村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。
需要配套的扶持政策
基于上述原因，各家村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展緩慢、經(jīng)營艱難。當前正值村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營初期，更需要社會各界的關(guān)懷，作為政府職能部門應舉各方之力，給予村鎮(zhèn)銀行更多的政策與扶持，以促進其健康發(fā)展。筆者認為應主要從以下幾方面來給予村鎮(zhèn)銀行以支持。
財稅政策支持
實施財政補貼政策。要解決我國的“三農(nóng)”問題，培育富有活力的農(nóng)村金融機構(gòu)至關(guān)重要。2009年4月，財政部出臺了《中央財政新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼資金管理暫行辦法》，對符合監(jiān)管要求、貸款有增長以及年末存貸比例超過50％的村鎮(zhèn)銀行，由中央財政按村鎮(zhèn)銀行貸款平均余額的2％給予補貼，這為村鎮(zhèn)銀行初期發(fā)展給予有力的扶持。
實行優(yōu)惠稅收政策。為了體現(xiàn)對村鎮(zhèn)銀行的扶持政策，國家應對村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)稅率實行農(nóng)村信用社的優(yōu)惠稅率，使村鎮(zhèn)銀行營業(yè)稅率從目前5％統(tǒng)一下降至3％，減少村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營成本。同時，應給予村鎮(zhèn)銀行所得稅3年～5年的免稅期，減免的所得稅作為其一般準備金，以提高村鎮(zhèn)銀行抗風險能力。
推行差別化呆賬準備金提取制度。目前稅務部門對金融企業(yè)貸款損失準備金企業(yè)所得稅稅前扣除均按貸款資產(chǎn)余額的1％來控制。為了國家體現(xiàn)對“三農(nóng)”的支持，對農(nóng)村金融的扶持，應對涉農(nóng)貸款損失準備金允許稅前按3％～5％計提貸款呆賬準備金。
實行積極的核銷政策。2009年5月，國家稅務局下發(fā)了《企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除管理辦法》的通知，僅明確“村鎮(zhèn)銀行50萬元以下(含50萬元)的抵押(質(zhì)押)貸款，經(jīng)迫索一年以上，仍無法收回的金額”的核銷情況，而沒有針對小額涉農(nóng)呆賬貸款出臺相應的核銷政策，建議對無法清收逾期一年以上的小額涉農(nóng)貸款，允許稅前自行核銷。
央行政策支持
減化審批流程。根據(jù)央行《關(guān)于票據(jù)憑證印制有關(guān)事宜的通知》規(guī)定“村鎮(zhèn)銀行需要使用人民幣票據(jù)憑證的，應按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)提出申請，經(jīng)中國人民銀行總行批準后統(tǒng)一制版、印制”。目前村鎮(zhèn)銀行均設立在村鎮(zhèn)，其票據(jù)制版申請及印制要經(jīng)過縣、市、省人民銀行層層上報，最后經(jīng)總行批準，時間跨度過長。建議央行將審批權(quán)限下放至各省級中心支行，以減化審批流程，提高工作效率。
降低結(jié)算準入門檻。根據(jù)銀發(fā)[2008]137號文件的規(guī)定“符合條件的村鎮(zhèn)銀行可以按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定申請加入大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)”。但村鎮(zhèn)銀行目前沒有一家以直聯(lián)方式加入大小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)，而無法分享現(xiàn)代化支付系統(tǒng)帶來的便捷。建議央行在注冊資金1億元以上的村鎮(zhèn)銀行進行試點，準許其直聯(lián)加入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，以提高其結(jié)算效率。
實行寬松的利率政策。根據(jù)現(xiàn)行政策的規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行存貸款利率政策與商業(yè)銀行相同，在同等基礎上村鎮(zhèn)銀行毫無競爭優(yōu)勢。建議央行給予村鎮(zhèn)銀行更為寬松的利率政策，準許其存款利率可高于商業(yè)銀行同期同檔次存款利率的10％；貸款利率可低于商業(yè)銀行同期同檔次貸款利率的10％。這樣，給予村鎮(zhèn)銀行更為靈活的定價政策，尤其是在發(fā)展初期，有利于市場拓展。
提供資金方面支持。村鎮(zhèn)銀行由于規(guī)模小、股本少、資金來源不充足，日常的資金營運及頭寸可能會出現(xiàn)周轉(zhuǎn)困難，除發(fā)起行提供相應的資金支持外，央行應簡化審批流程，通過隔日資金拆借、短期再貸款等形式支持村鎮(zhèn)銀行日常周轉(zhuǎn)需求，避免其流動性風險的出現(xiàn)。
監(jiān)管政策支持
分支機構(gòu)準入。目前村鎮(zhèn)銀行大都是單個網(wǎng)點對外，品牌形象不佳，而在村鎮(zhèn)中各類小客戶缺乏先進的自備交通工具和時間，一般偏好就近辦理金融業(yè)務。因此，為了村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務拓展，提升其服務品牌，村鎮(zhèn)銀行需要適當增設網(wǎng)點，作為銀監(jiān)部門應當適當放開村鎮(zhèn)銀行分支機構(gòu)的準入門檻。
實行存貸款保險制度。村鎮(zhèn)銀行要堅持市場原則和商業(yè)化運作模式，積極開發(fā)“銀行+保險公司”模式，開辦由村鎮(zhèn)銀行放款、農(nóng)戶承貸、保險公司擔保的貸款品種，以降低村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營風險。同時，為了提升村鎮(zhèn)銀行的信譽，確保存款人的利益，應盡快出臺存款保險制度，以解決存款人到村鎮(zhèn)銀行辦理業(yè)務的后顧之憂。
篇6
1 手機銀行與普惠金融
1.1 手機銀行的內(nèi)涵
手機銀行又稱移動銀行，是通過手機等移動終端，利用移動通信網(wǎng)絡辦理相關(guān)銀行業(yè)務的簡稱。手機銀行利用信息通信技術(shù)（ICT）和移動電話為客戶提供諸多金融服務，如信息查詢、跨行匯款、自助繳費、定活互轉(zhuǎn)、網(wǎng)上購物賬單支付、主動收付款、信用卡還款、農(nóng)戶貸款等。
1.2 普惠金融
“金融包容”這一概念由世界銀行扶貧協(xié)商小組（CGAP）提出，CGAP對“金融包容”的定義是指沒有享受到銀行服務的人們能夠獲得金融服務。
在國內(nèi)，有學者將“金融包容”翻譯成普惠性金融，金融包容就是指金融服務能夠輻射廣大低收入群體，如農(nóng)戶、小微企業(yè)等。這里的金融服務不僅可以由傳統(tǒng)銀行來提供，也可以由移動運營商等非銀行機構(gòu)來提供，不僅實體金融機構(gòu)可以提供，而且更應該運用現(xiàn)代信息技術(shù)來提供。
1.3 手機銀行與農(nóng)村普惠金融
為了深入推進普惠金融發(fā)展，2014年，銀監(jiān)會辦公廳印發(fā)《關(guān)于推進基礎金融服務“村村通”的指導意見》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕222號），著力推動基礎金融服務向行政村延伸。金融形態(tài)的變革過程中，在信息通信技術(shù)的支持下，由于手機銀行服務覆蓋率高，降低了交易成本，解決了信息不對稱等問題，推進農(nóng)村普惠金融服務向“低成本、廣覆蓋、可復制、易推廣”發(fā)展，支持“三農(nóng)”，發(fā)展“普惠金融”的戰(zhàn)略性業(yè)務，實現(xiàn)偏遠地區(qū)金融全覆蓋，提高農(nóng)村地區(qū)資金使用率和資源配置效率。信息通信技術(shù)使窮人獲得基本金融服務成為可能，進而提高了金融包容性水平，推動農(nóng)村普惠金融發(fā)展。
2 手機銀行主要典型代表模式
2.1 傳統(tǒng)商業(yè)銀行主導的手機銀行
傳統(tǒng)銀行主導手機銀行最開始誕生于捷克，20 世紀90 年代末，由該國銀行Expandia Bank 與移動通信運營商Radiomobile在首都布拉格聯(lián)合推出手機銀行業(yè)務。銀行主導的菲律賓的SMAR Tmoney，到2010年年底，累計實現(xiàn)業(yè)務交易量560億比索（折合13.6億美元），為低收入人群提供更加便捷、高效的金融服務。
最初的手機銀行大多都是傳統(tǒng)銀行主導，移動運營商只提供運營平臺，比較典型如歐美發(fā)達國家，銀行信息化水平最高，得以廣泛普及。其后，亞洲的日本和韓國，以及亞洲的新興市場印度和中國等迅速跟進，取得了不俗的成績。
2.2 移動運營商主導的手機銀行
移動運營商主導的手機銀行與窮人聯(lián)系最為緊密，主要在肯尼亞為代表的非洲國家。2008 年，肯尼亞僅有876個銀行網(wǎng)點，平均每萬人銀行網(wǎng)點數(shù)僅為0.2，其金融覆蓋嚴重不足，金融系統(tǒng)不發(fā)達，難以滿足人們的基本金融服務，農(nóng)村地區(qū)金融基礎設施匱乏更為嚴重。對基本金融服盞目是籩率?？夏醽喅霈F(xiàn)M-Pesa這種新興手機銀行模式。
2014年年底M-Pesa在全國擁有81025個點，平均每萬人擁有點數(shù)達19.38個。肯尼亞M-Pesa 已經(jīng)成為全球接受度最高的手機支付系統(tǒng)，在肯尼亞，M-Pesa 的匯款業(yè)務已超過其國內(nèi)所有金融機構(gòu)的總和。在農(nóng)村地區(qū)，移動金融點（主要是M-Pesa點）分布的高密度讓客戶就近獲得金融服務。
2.3 第三方支付公司/互聯(lián)網(wǎng)公司主導的手機銀行
非洲國家贊比亞的CelPay，是由第三方支付公司主導的手機銀行，也是屬于非傳統(tǒng)銀行主導，旨在為農(nóng)業(yè)部門中沒有銀行賬戶的人提供簡便、快捷、安全的交易服務。該模式側(cè)重于B2C支付（如龍頭企業(yè)對合同種植農(nóng)戶的支付）。由第三方提供交易平臺并幫助客戶建立移動貨幣轉(zhuǎn)賬交易系統(tǒng)，在客戶的內(nèi)部流程中加入移動貨幣操作。第三方提供的交易平臺與移動網(wǎng)絡運營商提供的平臺在本質(zhì)上并無差別。第三方同移動網(wǎng)絡運營商一樣，注重發(fā)展自己的商網(wǎng)絡以支持現(xiàn)金和移動貨幣的兌換，而現(xiàn)有農(nóng)業(yè)基礎設施如合作社、倉庫、生產(chǎn)資料供應商等完全可以扮演商的角色。對金融業(yè)發(fā)展的影響也將是深遠的。
3 我國農(nóng)村地區(qū)手機銀行發(fā)展分析
3.1 我國農(nóng)村部分地區(qū)手機銀行業(yè)務空白
農(nóng)村金融在過去發(fā)展過程中，表面似乎建立起了相互協(xié)調(diào)的農(nóng)村金融體系，但還有部分地區(qū)存在金融空白，包括手機銀行業(yè)務的空白。
我國農(nóng)村已有的金融機構(gòu)都喜歡做大做強，由于信息不對稱，帶來高風險和高交易成本。各類國有商業(yè)銀行、股份制銀行、一部分的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行都推出了手機銀行業(yè)務。這些手機銀行業(yè)務更多的是網(wǎng)上銀行的手機化，難以滿足農(nóng)戶的需要。與在國外農(nóng)村手機銀行蓬勃發(fā)展不同，更多地在城市推廣，即使在農(nóng)村零星推廣的手機銀行，也主要滿足農(nóng)戶匯款和轉(zhuǎn)賬等方面的需求，手機銀行創(chuàng)新程度還遠遠不夠，局限了手機銀行為農(nóng)戶服務，其運營模式跟傳統(tǒng)銀行差別不大，難以適應農(nóng)村金融的需求。
3.2 銀行對農(nóng)村地區(qū)普惠金融的意義
隨著中國的信息通信技術(shù)的發(fā)展，已經(jīng)達到了一個較高的水平。據(jù)工信部數(shù)據(jù)，2013年我國手機普及率已達90%以上，截至2014年我國移動電話普及率達94.5%，移動電話在農(nóng)村擁有巨大用戶群體，表明農(nóng)村移動支付具有良好推廣基礎。截至2015年12月，中國網(wǎng)民中農(nóng)村網(wǎng)民占比28.4%，規(guī)模達1.95億人，較2014年年底增加1694萬人。中國手機網(wǎng)民規(guī)模達6.2億人，較2014年年底增加6303萬人。網(wǎng)民中使用手機上網(wǎng)人群占比由2014年的85.8%提升至90.1%。
農(nóng)村作為農(nóng)村金融服務領(lǐng)域重要環(huán)節(jié)，業(yè)務單一、供給不足等問題還很突出，隨著農(nóng)村金融業(yè)整體快速發(fā)展，一定程度上得到不斷完善，但仍遠落后于城市。手機銀行交易不需要設立網(wǎng)點，節(jié)省了設點費用；不需要重置設備與人員，節(jié)省了設備購置費和人工費用。如在菲律賓，通過傳統(tǒng)銀行辦理一筆業(yè)務的成本大約是2.5美元，而手機銀行僅需0.5美元。
在秘魯，通過傳統(tǒng)銀行辦理現(xiàn)金業(yè)務的成本大約是0.85美元，而手機銀行僅需0.32美元。較之國外狀況，中國還有很多村鎮(zhèn)存在金融機構(gòu)空白。開展手機銀行業(yè)務，發(fā)揮低成本的優(yōu)勢，對中國農(nóng)村金融包容性發(fā)展具有現(xiàn)實意義。
3.3 手機銀行業(yè)務的農(nóng)村普惠金融路徑
需要農(nóng)村移動金融創(chuàng)新、移動銀行領(lǐng)先的戰(zhàn)略思路，以廣大農(nóng)村客戶需求為導向，領(lǐng)跑移動金融潮流，確保農(nóng)村客戶資金與信息安全，建立牢固的安全防控體系，將風險管理作為移動金融業(yè)務發(fā)展的基石。
4 手機銀行推進我國農(nóng)村普惠金融的對策建議
4.1 加強宣傳推廣力度，降低收費標準
國家層面上，從政策上給予支持和傾斜，政府部門應采取加大財政補貼、政府統(tǒng)一采購等有效措施，推出適合農(nóng)村群體具備金融服務定制內(nèi)容的低價格手機，鼓勵商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)大力推廣手機銀行業(yè)務。
銀行層面上，立足長遠，讓農(nóng)村的低收入者享受到低價格使用手機銀行業(yè)務的資費，開展手機銀行業(yè)務在減少在這些地區(qū)的開辦和運營成本的前提下，吸引大批的農(nóng)村地區(qū)客戶資源，拓寬銀行的服務群體。
移動運營商層面上，降低農(nóng)村地區(qū)手機網(wǎng)絡流量費，讓更多的農(nóng)村地區(qū)居民用得起手機，使其切實感受到手機銀行帶來的便捷性。為貧困農(nóng)村地區(qū)及人口服務，在服務貧困人口與農(nóng)村普惠金融持續(xù)性之間找到平衡。
各方加大農(nóng)村手機銀行宣傳力度，以往發(fā)宣傳單的方式效果不是很好。將手機銀行辦理流程、安全保障、操作事項等通過現(xiàn)場演示和用戶體驗等方式向群眾講解，消除用戶對手機銀行安全性和操作性的顧慮。
4.2 建立整體發(fā)展規(guī)劃，開發(fā)農(nóng)民需求的手機銀行業(yè)務
國家相關(guān)部門聯(lián)合協(xié)調(diào)，共同商討制定手機銀行發(fā)展規(guī)劃，統(tǒng)一技術(shù)標準，對相關(guān)具體事項予以明確和規(guī)范。針對我國國情，明確銀行主導的手機銀行發(fā)展模式，也可以開辟一些業(yè)務由運營商主導的手機銀行發(fā)展模式。發(fā)揮銀行體系在清算網(wǎng)絡、支付安全及合規(guī)監(jiān)管方面的優(yōu)勢，加強與通信運營商、第三方支付合作，推動手機銀行在農(nóng)村地區(qū)的快速普及和應用。
在目前開發(fā)的查繳費業(yè)務、購物業(yè)務、理財手機銀行的業(yè)務基礎上，在充分考慮農(nóng)村居民的消費習慣和思維方式的基礎上，開發(fā)更多符合農(nóng)民特色需求的手C銀行業(yè)務。如存款、貸款、保險、結(jié)算和支付等業(yè)務。將惠農(nóng)信息等增值服務加入手機銀行業(yè)務中。
4.3 強化安全保障，從法律層面防范手機銀行風險
提高手機銀行業(yè)務的安全性，建立健全我國手機銀行的法律法規(guī)，對賬號、密碼、身份證號碼等重要信息進行全程數(shù)據(jù)安全加密，配備防火墻、入侵竊密檢測系統(tǒng)等必要的安全措施。在農(nóng)村地區(qū)進行廣泛宣傳法律法規(guī)和保障措施，對手機銀行的風險防范措施、基礎知識及操作流程進行詳細介紹，以增強農(nóng)民使用手機銀行的安全防范意識。
4.4 借鑒國際經(jīng)驗，在有條件的農(nóng)村地區(qū)推廣試點
非洲國家手機銀行從最初主要解決窮人的基本金融服務問題，發(fā)展到后來通過手機銀行為所有人提供不限于基本金融服務的業(yè)務。我國應該借鑒非洲國家手機銀行創(chuàng)新模式這些經(jīng)驗，積極推動農(nóng)村手機銀行業(yè)務的開展，建立適合我國國情的農(nóng)村手機銀行業(yè)務模式。
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篇7
（二）孟加拉國格萊珉銀行信貸模式
孟加拉格萊珉銀行，又稱孟加拉國鄉(xiāng)村銀行，其成立宗旨是為窮人服務，經(jīng)營管理采取嚴格的總分支行結(jié)構(gòu)。格萊珉銀行與我國村鎮(zhèn)銀行的不同之處在于，不吸收公共存款，其資金主要來源于貸款對象。在客戶有借款需求時，要求借款人開設儲蓄賬戶。格萊珉銀行96.5％的股份為貧困婦女所有，政府持有股份已逐漸稀釋。貸款流程可以總結(jié)為“中心+小組+銀行工作人員”。每個貸款申請人必須加入“五人小組”，該小組各成員的貸款目的、經(jīng)濟能力和社會背景相似，如有一人違約，則全組還款，將外部監(jiān)管內(nèi)部化。另外，格萊珉銀行還鼓勵借貸人員幾個小組組成“中心”，由選舉出來的中心代表與信貸經(jīng)理緊密溝通。這樣的做法使得貸前審查和貸后管理更加簡便，降低了銀行的調(diào)查成本。格萊珉銀行發(fā)放的是無擔保、無抵押的小額信用貸款，貸款期限一般為一年，單利計息，按周還款，減少借款人還款壓力，也方便銀行及時追蹤貸款使用情況。
（三）美國社區(qū)銀行信貸模式
美國社區(qū)銀行專指資產(chǎn)總額小于十億美元的小型商業(yè)銀行，其中最有代表性的是資產(chǎn)在3億-5億美元的社區(qū)銀行。美國社區(qū)銀行在一定地域范圍內(nèi)按照市場化原則自主設立、自負盈虧，服務對象主要為個人和中小企業(yè)。美國社區(qū)銀行主要由當?shù)孛駹I中小企業(yè)控股，吸收存款投向當?shù)兀哂腥司?、地緣和天緣?yōu)勢；社區(qū)銀行定位于為當?shù)丶彝ァ⒅行∑髽I(yè)和農(nóng)戶提供服務，由于政策限制，社區(qū)銀行分支機構(gòu)較少，因此具有管理環(huán)節(jié)少、決策效率高等優(yōu)勢。在盈利能力方面，社區(qū)銀行存款客戶利率敏感性低，因此存款利率較低，貸款利率較高，存貸凈利差比大銀行高。由于美國實施市場化的利率機制，因此貸款利率不受限制，根據(jù)不同貸款人的具體情況貸款利率差異也可以較大。在風險控制上，美國社區(qū)銀行有機結(jié)合抵押擔保和信用貸款，并將信用放在首位。
（四）巴西布拉德斯科
銀行巴西布拉德斯科銀行成立于1808年，是一家由政府控股的商業(yè)銀行，資產(chǎn)總額在巴西排名第二位。布拉德斯科銀行是巴西僅有的為中低收入階層服務的銀行，其網(wǎng)點遍布巴西城鄉(xiāng)。布拉德斯科銀行的一大特色是混業(yè)經(jīng)營。以銀行業(yè)務和保險業(yè)務為主，還包括租賃、投行、資產(chǎn)管理、基金管理等業(yè)務。布拉德斯科銀行是第一家響應盧拉政府發(fā)展計劃率先向微型企業(yè)和生產(chǎn)者提供微型信貸的銀行。布拉德斯科銀行的另一大特色是與郵政合作，是巴西郵政公司的獨家合伙人，這一創(chuàng)舉為該行奠定了更加廣泛的客戶基礎，使得布拉德斯科銀行的貸款金額增加，存貸利差擴大，帶來了更加強勁的利潤增長動力。
（五）印度地區(qū)農(nóng)村銀行印度地區(qū)
農(nóng)村銀行成立于1975年，初期主要旨在填補印度農(nóng)村地區(qū)金融服務的空白，服務對象是印度社會脆弱階層的中小借款者，后拓展為小農(nóng)、無地農(nóng)民和農(nóng)村小工業(yè)者等。每個地區(qū)農(nóng)村銀行均由一家商業(yè)銀行主辦，資本金由中央政府、邦政府和主辦商業(yè)銀行分別認繳50%、15%和35%，并可通過發(fā)債籌措資金。從貸款模式來說，印度農(nóng)村銀行對小農(nóng)、無地農(nóng)民和農(nóng)村小工業(yè)者的貸款扶持力度大。例如，對于農(nóng)作物貸款或小額貸款采取信用貸款模式，且所貸款項不僅用于生產(chǎn)，還覆蓋加工、流通等多個環(huán)節(jié)。對農(nóng)戶和小企業(yè)進行免費或低收費培訓，提高貸款項目效益。
二各國農(nóng)村信貸模式對比及我國農(nóng)村金融的特殊性
根據(jù)對代表性國家的農(nóng)村信貸模式分析，可以找到各國農(nóng)村信貸的共性：第一，因地制宜，市場定位精準。孟加拉國和印度農(nóng)村信貸主要定位于農(nóng)村中、低收入者，美國由于中小企業(yè)對經(jīng)濟的突出貢獻，因此將中小企業(yè)也納入社區(qū)銀行貸款范疇；第二，信貸機制比大型商業(yè)銀行更加靈活，信用貸款業(yè)務突出，這是由各地農(nóng)村經(jīng)濟情況與財富分配決定的；第三，由于小額貸款者常常表現(xiàn)為知識水平有限，因此對借款者的培訓是貸后管理和風險控制的必然要求；第四，農(nóng)村信貸必須深入農(nóng)村和社區(qū)，挖掘農(nóng)村信貸需求，才能鞏固地緣和人緣的優(yōu)勢。我國村鎮(zhèn)銀行運作是對孟加拉國“格萊珉模式”的大膽借鑒，但要防止“拿來主義”。我國農(nóng)村金融和信貸文化特色如下：我國農(nóng)村地廣人稀，不同于農(nóng)村人口稠密的國家（如孟加拉國、印度尼西亞等），生產(chǎn)活動較為單一，無法進行高度專業(yè)化分工。且增加了借款人還款成本和難度，使農(nóng)村小額貸款監(jiān)管難度大。我國農(nóng)村信貸的政府參與度大，但政府主導的信貸項目表現(xiàn)差，一方面，政府補貼沒有真正面向窮人，且償還率低。另一方面，政府補貼貸款的利率優(yōu)惠擠占了村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展空間。根據(jù)市場供需確定的貸款利率高于政府貼息貸款利率，導致村鎮(zhèn)銀行客戶資源流失，影響商業(yè)銀行的可持續(xù)經(jīng)營。我國土地實行的是集體所有制經(jīng)濟，土地不能作為抵押品，因此農(nóng)民不能通過抵押土地獲得信用。因此貸款方式多局限于信用貸款，格萊珉銀行的“貸款小組”模式能在一定程度上解決問題，但是有研究表明，在3-5戶聯(lián)保小組成員的情況下，成員之間的意見更易達成一致，形成共謀；而且對發(fā)生逆向選擇的借款人而言，更易組建聯(lián)保小組。這就需要更完善、更嚴格的貸款資格審查制度。我國實行有管理的浮動利率政策，利率的決定沒有實現(xiàn)完全的市場化。因此不能像美國社區(qū)銀行一樣采用完全市場化的利率制度，這就限制了村鎮(zhèn)銀行的利潤水平。我國村鎮(zhèn)銀行數(shù)量多，但單個銀行規(guī)模小，雖然2010年銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展新型農(nóng)村金融機構(gòu)有關(guān)事宜的通知》中提到村鎮(zhèn)銀行可以按三種發(fā)展模式發(fā)展，即“總分行制”、“管理總部制”、“控股公司制”，但全國絕大部分村鎮(zhèn)銀行還處在建立階段，資本總量小，因此風險承受能力弱。加上村鎮(zhèn)銀行同業(yè)拆借難以實施，央行支農(nóng)再貸款、再貼現(xiàn)難以到位。一旦資金鏈斷裂，村鎮(zhèn)銀行只能尋求發(fā)起行幫助，舉步維艱。另外，我國村鎮(zhèn)銀行不同于總分行緊密協(xié)作的格萊珉銀行或巴西BRADESCO銀行，各村鎮(zhèn)銀行只與發(fā)起行形成依附、合作關(guān)系，對人民來說尚屬新興事務，認知度低，因此需要各行加強宣傳引導，主動開發(fā)業(yè)務。
三優(yōu)化我國村鎮(zhèn)銀行信貸模式的政策建議
結(jié)合我國農(nóng)村金融的特點，對優(yōu)化我國村鎮(zhèn)銀行的信貸模式提出如下建議：
（一）改進貸前審查
第一，增加小組人數(shù)，以“大聯(lián)保組”形式，增加共謀難度。研究證明，大聯(lián)保體貸款模式下，銀行能夠有效篩選客戶，降低共謀、逆向選擇和信用成本問題發(fā)生的概率；第二，應通過宣傳教育，促使目標客戶改變借款觀念，培養(yǎng)有借有還的優(yōu)良品德。我國市場經(jīng)濟起步較晚，企業(yè)主的誠信意識很難在短時間內(nèi)培養(yǎng)起來，由此導致了貸款違約率高、商品以次充好等不可持續(xù)的商業(yè)運作模式。而銀行在貸款審批過程中，對借款人的宣傳教育是加強我國實體經(jīng)濟參與者提升誠信意識的有效途徑。只有從源頭處防范風險，敦促目標借款人改變以往“貸款到手，一勞永逸”的錯誤觀點，村鎮(zhèn)銀行才能獲得正常利潤，持續(xù)經(jīng)營。第三，應安排銀行工作人員主動下鄉(xiāng)，實地考察，發(fā)揮地緣優(yōu)勢，增加與借款人的交流引導，準確評估貸款項目可行性，提供個性化服務。村鎮(zhèn)銀行的目標客戶主要是農(nóng)民和小生產(chǎn)者，由于受到文化水平的限制，借款人對貸款條件、還款來源評估等認識程度遠遠不夠，因此，村鎮(zhèn)銀行應發(fā)揮自身網(wǎng)點優(yōu)勢，主動深入農(nóng)村，為借款人提供專業(yè)化、親民化服務。
（二）放松信貸政策限制人民銀行、銀監(jiān)會應發(fā)揮
市場配置資源的能力，主動放松利率管制，允許村鎮(zhèn)銀行等金融機構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟狀況、自身承受能力，實行貸款利率自主定價；加強政策扶持，提供稅收優(yōu)惠，至少做到與農(nóng)信社等業(yè)務競爭機構(gòu)在政策上同等對待。2013年7月，央行正式取消金融機構(gòu)貸款利率7折下限，由其根據(jù)商業(yè)原則自主確定貸款利率水平，這無疑是促進村鎮(zhèn)銀行發(fā)展、應對中小企業(yè)和農(nóng)村地區(qū)融資難問題的有效措施。利率市場化是市場經(jīng)濟背景下不可逆轉(zhuǎn)大的趨勢，村鎮(zhèn)銀行應在逐步寬松的政策環(huán)境下，努力提升自身的風險防控能力。
（三）強化風險管理鼓勵或強制
借款人持有銀行股份，逐步稀釋發(fā)起行所持股份，保證信貸資金供給與需求的自動匹配。另外，村鎮(zhèn)銀行規(guī)模較小，管理經(jīng)驗相對缺乏，服務對象又是難以量化評估風險的農(nóng)村地區(qū)，因此其經(jīng)營帶有高風險性，且抗風險能力不強。在實際操作和審批過程中，村鎮(zhèn)銀行對“審慎性”的要求相較其他銀行來說更高。因此，村鎮(zhèn)銀行不僅要強化內(nèi)部風險管理，銀行業(yè)監(jiān)督管理相關(guān)部門在對村鎮(zhèn)銀行進行評估考核時，應采用更加嚴格的標準，如為村鎮(zhèn)銀行設定更高的資本充足率下限、提高流動性比率下限、制定更加謹慎的貸款分類標準等。只有這樣，才能保障村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性發(fā)展，保障其資金安全，減少由于營運不善帶來的消極影響。
（四）完善貸后管理并延伸服務范圍
強化貸后管理是村鎮(zhèn)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理理念的必然要求。由于委托-問題的存在，村鎮(zhèn)銀行為了快速拓展業(yè)務，傾向于將資源投向能夠快速見效的項目，數(shù)量眾多，質(zhì)量卻不佳。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方式逐漸向“重貸輕管”傾斜。事實上，貸后管理不是限制村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展的制肘因素，而是價值創(chuàng)造的源泉。貸后管理做的好，對商業(yè)銀行樹立良好的口碑、整合優(yōu)秀客戶資源都有舉足輕重的作用。在實際操作過程中，村鎮(zhèn)銀行應通過貸后管理，將各項業(yè)務風險控制在可承受的范圍內(nèi)。從客戶選擇開始，到授信、發(fā)放貸款，應對客戶資信調(diào)查、還款來源真實性、抵（質(zhì)）押物是否足值等信息進行詳細記錄，作為貸后管理的參考；另一方面，通過貸后管理，村鎮(zhèn)銀行可以深入了解客戶，發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務機會，推動產(chǎn)品創(chuàng)新。另一方面，現(xiàn)階段，村鎮(zhèn)銀行服務三農(nóng)的目標已從“脫貧”轉(zhuǎn)向“致富”。借款人取得款項后，村鎮(zhèn)銀行應引導資金的合理使用，提高資金使用效率，“授人以魚，不如授人以漁”，可以在村鎮(zhèn)銀行公共平臺或宣傳資料上刊登新生產(chǎn)技術(shù)、合作信息等，必要時組織新技術(shù)培訓活動或交流會，促使借款人發(fā)現(xiàn)商機，脫貧致富。
篇8
一、河北省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展取得的成績
（一）規(guī)模增長較快
從村鎮(zhèn)銀行在河北省開展試點以來，其數(shù)量和規(guī)模增長很快，發(fā)展迅速。根據(jù)河北省銀監(jiān)局的數(shù)據(jù)，2010年河北省共有5家村鎮(zhèn)銀行開業(yè)；截至2011年11月末，河北省已開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行為16家，注冊資本總額為5.858億元，各項存款12.52億元，各項貸款7.92億元；而截至2012年3月末，已開業(yè)村鎮(zhèn)銀行達到21家，注冊資本總額10.16億元，資產(chǎn)總額28.86億元，負債總額23.32億元，各項存款22.02億元，各項貸款11.42億元。
（二）經(jīng)營績效較好
從河北省銀監(jiān)局獲得的數(shù)據(jù)顯示，河北省村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展迅速，經(jīng)營財務狀況總體良好。截至2012年3月末，河北省轄內(nèi)已開業(yè)的21家村鎮(zhèn)銀行共發(fā)放中小企業(yè)貸款5.25億元，發(fā)放農(nóng)戶貸款5.52億元，實現(xiàn)利潤927.26萬元。村鎮(zhèn)銀行針對縣域中小企業(yè)和農(nóng)戶開展的金融服務初步改善了河北省農(nóng)村地區(qū)當前金融覆蓋率低、競爭不充分、金融服務缺位和供給不足的現(xiàn)狀，滿足了“三農(nóng)”多層次、多元化的金融服務需求，緩解了當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟組織和農(nóng)戶貸款難的難題，取得了較好的經(jīng)濟效益和社會效益。
（三）市場定位合理
村鎮(zhèn)銀行設立的目的就是改善和加強農(nóng)村的金融服務，完善農(nóng)村金融體系，滿足“三農(nóng)”的金融需求。河北省村鎮(zhèn)銀行在近四年的發(fā)展過程中，始終是按照這一定位進行管理和運行的。根據(jù)河北省銀監(jiān)局的數(shù)據(jù)，截至2012年3月末，河北省轄內(nèi)已開業(yè)的21家村鎮(zhèn)銀行共發(fā)放農(nóng)戶貸款5.52億元，發(fā)放中小企業(yè)貸款5.25億元，貸款戶數(shù)1 756戶，投向農(nóng)戶和中小企業(yè)貸款占全部貸款的94.31%，充分體現(xiàn)了村鎮(zhèn)銀行“支農(nóng)、支小”的市場定位。
二、河北省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題
（一）社會認可度低、吸儲能力差
作為一種新型的農(nóng)村金融機構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行成立和運行的時間還比較短。在當前的經(jīng)濟環(huán)境下，村鎮(zhèn)銀行普遍具有經(jīng)營規(guī)模小、經(jīng)營范圍狹窄、結(jié)算手段和渠道落后、金融供給能力弱、沒有資金進行廣告宣傳等特點，廣大農(nóng)民對村鎮(zhèn)銀行的認識不足，村鎮(zhèn)銀行的社會認可度低、吸儲能力差，這使得村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款的市場份額較小，資金規(guī)模有限。而吸收儲蓄存款是村鎮(zhèn)銀行擴大經(jīng)營規(guī)模和進行資金放貸、獲取利潤的主要業(yè)務，儲蓄存款少將直接制約村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營和發(fā)展。為增大儲蓄存款資金的來源，各個村鎮(zhèn)銀行目前基本上都采取了組織銀行職工營銷來吸收儲蓄存款的辦法。但村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款的增長速度較慢，很多村鎮(zhèn)銀行不得不通過資本金來發(fā)放貸款，如果這種通過資本金發(fā)放貸款的現(xiàn)狀在一段時間內(nèi)得不到改善，將會影響村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
（二）業(yè)務品種單一、盈利空間小
雖然村鎮(zhèn)銀行允許開辦吸收存款、發(fā)放貸款、辦理支付結(jié)算業(yè)務和其他各種中間業(yè)務，但具體到河北省的村鎮(zhèn)銀行來說，基本上都沒有開展中間業(yè)務，目前的業(yè)務基本上是以吸收存款和發(fā)放貸款為主，業(yè)務品種單一。加之部分地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基礎薄弱，高收益項目較少，風險較高，村鎮(zhèn)銀行盈利空間小。
（三）營業(yè)網(wǎng)點少、支付結(jié)算渠道不暢
篇9
前言
村鎮(zhèn)銀行的成立標志著一種嶄新的農(nóng)村銀行業(yè)金融機構(gòu)在我國農(nóng)村地區(qū)正式誕生，也標志著我國農(nóng)村金融市場正式向各類資本開放，農(nóng)村將迎來一支新的支農(nóng)生力軍。但這個改革方案能否成為解決農(nóng)村金融供需矛盾一劑“良藥”，仍需實踐的檢驗。
一、包商惠農(nóng)村鎮(zhèn)銀行的基本情況
（一）組織開辦情況
包商惠農(nóng)村鎮(zhèn)銀行于2007年4月28日正式掛牌開業(yè)，注冊資本300萬元。由包商銀行發(fā)起并出資180萬元（占資本金60%）組建，其余120萬元資本金由三家法人企業(yè)（各30萬元）和四個自然人出資組成（其中2人10萬元，2人5萬元）。注冊地在包頭市固陽縣下濕壕鎮(zhèn)，現(xiàn)設一個營業(yè)網(wǎng)點，8名從業(yè)人員均具備大專以上學歷,公司董事長由包商銀行副行長兼任。
（二）業(yè)務經(jīng)營情況
2007年11月末，該行共開戶117個賬戶，其中存款戶93個，貸款戶24個。開業(yè)以來當?shù)剞r(nóng)戶存款積極性不高，主動上門的很少。截至11月末該行存款余額僅為32萬元，貸款余額僅為169.6萬元，貸款用途主要為農(nóng)村規(guī)模性養(yǎng)殖業(yè)、零售業(yè)及采礦業(yè)，種植加工業(yè)等方面較少。申請額度在10-80萬元之間，多數(shù)在20萬元左右。與同類銀行相比業(yè)務拓展較為遲緩（四川金城鎮(zhèn)惠民村鎮(zhèn)銀行第一天吸收了35萬元的儲蓄存款；吉林東豐誠信、磐石融豐村鎮(zhèn)銀行3月1掛牌，截至5月底存款78萬元，其中活期存款53萬元，貸款1 448萬元）。
二、包商惠農(nóng)銀行可持續(xù)性分析
雖然村鎮(zhèn)銀行的建立對當?shù)亟鹑诘陌l(fā)展會起到一定的推動作用，但從包商惠農(nóng)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務拓展緩慢的現(xiàn)狀以及對當?shù)亟?jīng)濟金融的微弱影響來看，它與監(jiān)管當局設立的初衷還有相當?shù)木嚯x。
（一）村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)性發(fā)展的宏觀環(huán)境及SWOT分析
1.宏觀經(jīng)濟金融環(huán)境分析
（1）自然環(huán)境差，種植業(yè)發(fā)展嚴重受阻，經(jīng)濟作物缺乏品牌和規(guī)模優(yōu)勢，招商引資局限性較大，投資回報低，對資金持續(xù)性需求不旺盛；（2）人均收入偏低，人口流失較多，金融發(fā)展?jié)摿τ邢?，資金來源嚴重不足，民間借貸已成為傳統(tǒng)。
2.SWOT分析
優(yōu)勢（S）：（1）資本金充足，有實力較強的經(jīng)濟后盾；（2）人才優(yōu)勢：擁有較專業(yè)的信貸人員，為今后業(yè)務的發(fā)展提供保障。
劣勢（W）：（1）參與當?shù)剞r(nóng)村信貸業(yè)務沒有經(jīng)驗；（2）資金流動網(wǎng)絡、渠道不能迅速組建；（3）業(yè)務流程相對較長；（4）在當?shù)剞r(nóng)戶中知名度較低；（5）資金來源單一，存款不足。
機遇（O）：（1）農(nóng)村信用社金融服務滯后，為村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務提供了較大的空間；（2）國家大力支持三農(nóng)建設，建設社會主義新農(nóng)村的經(jīng)濟政策；（3）農(nóng)戶為增加收入，小規(guī)模貸款項目多，但獲得信貸機會少；（4）競爭對手相對較少，只有農(nóng)村信用社一家；（5）農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債規(guī)模不斷擴張，資本金增長壓力較大；（6）資金嚴重外流，信貸資金供求矛盾嚴重。
威脅（T）：（1）農(nóng)村信用社較早進入農(nóng)村金融市場，業(yè)務發(fā)展相對成熟；（2）民間借貸已成為傳統(tǒng)。
從一般意義上講，資本具有逐利性，追逐高利是資本流動的前提。根據(jù)村鎮(zhèn)銀行所處的社會、經(jīng)濟和金融環(huán)境，利用SWOT分析該行的優(yōu)勢、劣勢、機遇與威脅，可以看出，當?shù)亟?jīng)濟的弱質(zhì)和市場環(huán)境不完善的現(xiàn)狀難以滿足金融發(fā)展的需要。
（二）可持續(xù)發(fā)展的微觀經(jīng)濟學分析
1.以現(xiàn)金流為核心的分散原理與大數(shù)法則分析
利用分散原理和大數(shù)法則，可以在數(shù)理分析的基礎上，探討維持村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的最低現(xiàn)金流。
假定每個借款人投資于各自獨立的項目，其成功或失敗是完全獨立的事件，并且每個人償還借款的行為相互獨立，不存在農(nóng)戶還款之間的“羊群效應”。設每個借款人借入的資金都是一個單位，其投資項目成功的概率為P(0
但包商惠農(nóng)村鎮(zhèn)銀行11月末各項存款余額僅為32萬元，存款來源嚴重不足。而貸款業(yè)務的行業(yè)集中度過高，8月末最大一戶貸款占貸款總額的比例達18.9%，最大十戶貸款占比高達90%。借款戶（n）僅有24戶，且全部為資本金放款。按照以上數(shù)理分析原理，該行信貸資金的現(xiàn)金流明顯不足，信貸資金安全性較低。
2.對包商惠農(nóng)村鎮(zhèn)銀行的保本（保利）貸款平均余額的具體測算
（1）凈利差：目前村鎮(zhèn)銀行貸款利率分別為10‰、12.5‰和15‰三個層次，該行本著扶持農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的原則，貸款利率多為10‰?，F(xiàn)營業(yè)稅整體負稅為5.55%，貸款利息收入扣除營業(yè)稅后可達到9.445‰。資金成本率按人行再貸款利率計算，約為3‰，這一利率水平也接近于一年期定期存款利率。經(jīng)過計算可得，村鎮(zhèn)銀行凈利差約為6.445‰。
（2）固定成本測算：預測固定成本為7.05萬元/月，成本構(gòu)成及測算過程見表2（該行的開辦費未計入表中，在包商銀行掛帳）。
（3）保本點測算①：該行保本點平均貸款余額=7.05萬元/6.445‰=1 094萬元。
（4）盈利測算（保利點測算）②：按照每月目標利潤10萬元計算：該行保利貸款平均余額=（10+7.05）萬元/6.445‰=2 645萬元。
（5）資金需求量測算。
設定該行是2007年7月起開始發(fā)放貸款，按貸款平穩(wěn)增長態(tài)勢測算，要達到保本點和保利點需要資金見表3、表4：
從表3可以看出，如果要達到保本貸款平均余額1 094萬元，該行需要2 188萬元的資金，扣除自有可用資金270萬元，該行的資金缺口為2 000萬元。
從表4可以看出，如果要達到保利貸款平均余額2 645萬元，該行需要5 290萬元的資金，扣除自有可用資金270萬元，該行的資金缺口為5 000萬元。
截至11月末，該行的貸款余額僅為169.6萬元，遠遠低于測算的保本貸款平均余額。同時，結(jié)合宏觀環(huán)境分析，該行所處地區(qū)的金融環(huán)境和金融需求在較長時期內(nèi)難以達到保本點貸款平均余額的資金需求，因此該行的可持續(xù)性發(fā)展令人擔憂。
三、政策建議
篇10
自2007年1月12日銀監(jiān)會印發(fā)的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》頒布以來，全國范圍內(nèi)已設立幾百家村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行的設立，是深化中國農(nóng)村金融機構(gòu)改革的一項創(chuàng)新之舉，它在緩解農(nóng)村資金供求矛盾，促進農(nóng)村金融競爭，改善農(nóng)村金融服務具有重大的現(xiàn)實指導意義。作為農(nóng)業(yè)大省的湖南，村鎮(zhèn)銀行在我省農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中占有舉足輕重的地位，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展是關(guān)系我省新農(nóng)村建設乃至“三農(nóng)”長遠發(fā)展的關(guān)鍵。但是村鎮(zhèn)銀行作為新的金融機構(gòu)，它的發(fā)展勢必會遇到很多困難，除了直接面對來自以農(nóng)信社為主的農(nóng)村機構(gòu)的競爭，更多地要面臨農(nóng)村信貸的小額化，分散化所帶來的高風險，高成本。湖南省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展狀況到底如何？他們是否有效、便捷地為當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供標準化的金融產(chǎn)品和服務？課題組成員運用抽樣調(diào)查法結(jié)合典型調(diào)查方法對我省村鎮(zhèn)銀行的開設和發(fā)展進行調(diào)查研究。
2.湖南村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀
2008年3月16日湖南省第一家村鎮(zhèn)銀行湘鄉(xiāng)市村鎮(zhèn)銀行股份有限公司正式對外掛牌營業(yè)，截止到2013年3月22日，湖南省現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行29家。
2.1 湖南村鎮(zhèn)銀行發(fā)起設立基本情況
在設立開業(yè)的29家村鎮(zhèn)銀行中，2008年批復開業(yè)3家，2009年批復開業(yè)2家，2010年批復開業(yè)4家，2011年批復業(yè)5家，2012年批復，15家，其中大部分是2011年2012年設立開業(yè)的（詳細情況見表1）。29家村鎮(zhèn)銀行注冊資本平均在人民幣5000萬元以上，根據(jù)我國村鎮(zhèn)銀行總行的分布情況，按照省級行政區(qū)的平均數(shù)來看，中部地區(qū)9省的平均數(shù)最高（約34家/省），湖南省的村鎮(zhèn)銀行發(fā)展在全國省份中居中下游水平。
從表1可看出，從2008年在第一家村鎮(zhèn)銀行正式對外掛牌營業(yè)到2011年，四年時間平均每年開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行不到4家。2012年，湖南省村鎮(zhèn)銀行實現(xiàn)了一次量的飛躍，開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行15家，占到了總數(shù)的51.7%。湖南省13個地市，1個自治州除懷化外其他地市自治州都已設立村鎮(zhèn)銀行，郴州和衡陽分別以5家和4家位居前兩位。
湖南村鎮(zhèn)銀行發(fā)起行的性質(zhì)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)各不相同，有中資銀行也有外資銀行，有政策銀行也有商業(yè)銀行。如韶山光大村鎮(zhèn)銀行是湖南首家由股份制商業(yè)銀行（光大銀行）發(fā)起的；平江匯豐村鎮(zhèn)銀行是湖南省第一家由外資銀行（匯豐銀行）發(fā)起的；汨羅國開村鎮(zhèn)銀行是由政策性銀行（國家開發(fā)銀行）發(fā)起的。湖南省村鎮(zhèn)銀行的設立具有明顯的批量化設立的特點，這些主導行以滬籍銀行為主。在湖南省的29家村鎮(zhèn)銀行中，上海農(nóng)商銀行發(fā)起設立的12家村鎮(zhèn)銀行分別布局在寧鄉(xiāng)縣、醴陵市、雙峰縣、漣源市、長沙縣、永興縣、衡陽縣、桂陽縣、澧縣、臨澧縣、慈利縣和石門縣，每家資本金為5000萬元，由上海農(nóng)商銀行控股51%，其他由法人和自然人參股。湖南是上海農(nóng)村商業(yè)銀行設立村鎮(zhèn)銀行最多的省份。除了上海農(nóng)商銀行之外，上海浦東發(fā)展銀行在湖南省先后發(fā)起設立了4家村鎮(zhèn)銀行。2009年，在湖南資興發(fā)起設立了資興浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行；2012年09月，浦發(fā)銀行在湖南批量設立茶陵、衡南、沅江和臨武浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行，4家湘籍浦發(fā)村鎮(zhèn)銀行注冊資金共2億元人民幣，上海浦東發(fā)展銀行出資占比為51%。
2.2 湖南村鎮(zhèn)銀行規(guī)模結(jié)構(gòu)狀況
從注冊資本來看，29家村鎮(zhèn)銀行注冊資本總額達人民幣161000萬元，平均注冊資本額人民幣5551.72萬元，注冊資本最低的為1000萬元（1家），最高的為2億元（1家），其次是1億元（1家），其余的26家均為5000萬元，注冊資本規(guī)模在全國范圍內(nèi)居于中等水平。除資料不詳?shù)?家村鎮(zhèn)銀行之外，其他的村鎮(zhèn)銀行都是發(fā)起行絕對控股（至少占股為51%），其中匯豐銀行投資的湖南平江匯豐村鎮(zhèn)銀行有限責任公司，以及哈爾濱銀行投資的株洲縣融興村鎮(zhèn)銀行有限責任公司和耒陽融興村鎮(zhèn)銀行有限責任公司還是發(fā)起行100%控股（具體見表2）。
從業(yè)務經(jīng)營范圍來看，湖南村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務經(jīng)營范圍基本涵蓋了銀行類金融機構(gòu)業(yè)務。
較為充足的注冊資本有助于村鎮(zhèn)銀行擴大單筆業(yè)務的規(guī)模，有利于加快經(jīng)營發(fā)展，有助于更好地滿足農(nóng)村地區(qū)的金融需求，有助于村鎮(zhèn)銀行保持較高的抗風險能力，有助于村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村區(qū)域的其他銀行類金融機構(gòu)相競爭。由于湖南村鎮(zhèn)銀行按照“低門檻、嚴監(jiān)管；先試點、后推進”的原則，直面解決農(nóng)戶資金問題，激發(fā)農(nóng)村金融市場活力，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化進程，真正意義上發(fā)揮了積極作用。
3.湖南村鎮(zhèn)銀行發(fā)展面臨的問題
課題組通過網(wǎng)絡調(diào)查，及對JX村鎮(zhèn)銀行進行實地調(diào)查，發(fā)現(xiàn)湖南省轄內(nèi)村鎮(zhèn)銀行設立時間較短，絕大多數(shù)沒有設立分支機構(gòu)，只有一個營業(yè)網(wǎng)點，服務范圍有限，無法覆蓋整個轄內(nèi)區(qū)域的全部農(nóng)戶與中小企業(yè)，支農(nóng)效果未完全顯現(xiàn)，也一定程度限制了各類銀行業(yè)務的拓展。湖南村鎮(zhèn)銀行發(fā)展面臨以下問題：
3.1 宏觀方面，政策瓶頸限制了業(yè)務發(fā)展
目前，湖南的村鎮(zhèn)銀行成立已有7年之久，發(fā)展現(xiàn)狀良好，但增速緩慢，2012年湖南進入“批量擴張期”，且盈利能力較差，究其原因，國家對村鎮(zhèn)銀行的扶持政策不明確，尤其在稅收減免、存款準備金率等方面的優(yōu)惠政策始終不明朗。作為農(nóng)業(yè)大省的湖南，高新農(nóng)產(chǎn)業(yè)和龍頭企業(yè)仍然比較少，因此雖然湖南現(xiàn)在已經(jīng)成立了29家村鎮(zhèn)銀行，但是如果沒有政府扶持，僅僅憑個人之力要獲得高效益項目的支持難度很大。
3.2 微觀方面，籌集資金困難
課題組成員調(diào)查湖南省JX村鎮(zhèn)銀行發(fā)現(xiàn)，該銀行設立于農(nóng)村貧困地區(qū)，雖具有一定的本土優(yōu)勢，但由于這些地區(qū)受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)閑置資金有限，客觀上制約了該村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款的增長。二是JX村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機構(gòu)，成立的時間較短，社會各界對其缺乏了解，與國有商業(yè)銀行、郵儲銀行、農(nóng)信社相比，社會各界對其的認可程度大打折扣，有的甚至將其誤視為“草根銀行”。三是原桃江縣“農(nóng)村兩會一部和一社（城市信用社）”被撤銷的影響至今仍未消除，村鎮(zhèn)銀行樹立品牌形象起步艱難，自身吸收存款難度較大。四是JX村鎮(zhèn)銀行作為法人機構(gòu)，卻只有一個營業(yè)網(wǎng)點，加之如上所述的現(xiàn)代化支付手段匱乏，在一定程度上淡化了對農(nóng)戶和中小企業(yè)的吸引力。
湖南村鎮(zhèn)銀行還面臨支付結(jié)算網(wǎng)絡不暢、銀行卡業(yè)務缺失、存款結(jié)構(gòu)失調(diào)和信貸支農(nóng)創(chuàng)新壓力較大等困難。
4.對策與建議
4.1 國家應加強對村鎮(zhèn)銀行的扶持力度，建立和完善農(nóng)村金融風險補償機制
一是發(fā)揮稅收政策的激勵效應和調(diào)節(jié)作用。充分考慮到村鎮(zhèn)銀行發(fā)展期的實際困難，建議對村鎮(zhèn)銀行實行“全免‘三農(nóng)’貸款營業(yè)稅和所得稅免征”的優(yōu)惠政策，以緩解“三農(nóng)”信貸高風險、高成本矛盾，更好地激勵村鎮(zhèn)銀行面向“三農(nóng)”、服務“三農(nóng)”。二是建立財政補償機制。建議地方政府從財政預算中拿出一定規(guī)模的資金，成立農(nóng)戶貸款風險補償基金，專項用于補償村鎮(zhèn)銀行等涉農(nóng)金融機構(gòu)發(fā)放支農(nóng)貸款時由于自然風險和市場風險等原因形成的貸款損失，由財政提供資金給予涉農(nóng)金融機構(gòu)一定比例的補償，并對農(nóng)貸利息予以一定財政補貼。三是建立和完善政策農(nóng)業(yè)保險制度。特別要開辦多種形式的政策性農(nóng)業(yè)保險，重點是健全農(nóng)村房屋、畜禽等財產(chǎn)保險和農(nóng)作物災害保險體系。嘗試由中央財政、地方財政、涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)戶按一定比例分擔保費和理賠費用，并給予一定稅收優(yōu)惠政策。這樣，既可補償農(nóng)民因遭受自然災害等原因造成的損失，調(diào)動農(nóng)民進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的積極性，又可補償村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融部門發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款無法收回而形成的貸款損失，消除其后顧之憂。四是積極發(fā)展面向涉農(nóng)中小企業(yè)和農(nóng)戶的抵押融資擔保體系，緩解涉農(nóng)貸款抵押、擔保難問題。鼓勵政府出資的各類信用擔保機構(gòu)積極拓展農(nóng)村擔保業(yè)務，有條件的地方可設立三農(nóng)擔保機構(gòu)，建立擔?；?，發(fā)展農(nóng)村互作擔保組織，并鼓勵現(xiàn)有商業(yè)性擔保機構(gòu)開展農(nóng)村擔保業(yè)務，適度分散村鎮(zhèn)銀行信貸風險。探索建立農(nóng)村土地使用權(quán)抵押、農(nóng)村動產(chǎn)抵押登記制度，將農(nóng)村土地使用權(quán)等不動產(chǎn)及農(nóng)業(yè)機器設備、農(nóng)用車、農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)產(chǎn)品交易合同等動產(chǎn)引入農(nóng)村信貸實踐。
4.2 努力拓展資金來源
一是根據(jù)再貸款管理的有關(guān)實施細則，村鎮(zhèn)銀行可向人民銀行申請再貸款，以解決其自籌資金困難與支農(nóng)信貸需求旺盛的矛盾。二是建議地方政府借鑒外地經(jīng)驗，將財政國庫資金、政策性補貼、涉農(nóng)資金、社?；鸬冉y(tǒng)一歸口村鎮(zhèn)銀行辦理業(yè)務，迅速壯大村鎮(zhèn)銀行的資金勢力。三是充分利用各種媒體和平臺，向社會公眾宣傳設立村鎮(zhèn)銀行的意義和目的，介紹村鎮(zhèn)銀行開展的相關(guān)業(yè)務，正面引導社會公眾充分了解并認可村鎮(zhèn)銀行，引導社會公眾將閑置資金存到村鎮(zhèn)銀行。四是在繼續(xù)爭取股東、當?shù)卣С值幕A上，加大各項存款的營銷力度，開展形式多樣的營銷活動，重點在個人存款營銷上下功夫，破解負債業(yè)務結(jié)構(gòu)不合理、增速慢的問題。五是增設村鎮(zhèn)銀行分支機構(gòu)，擴大服務半徑。六是加快村鎮(zhèn)銀行基礎設施建設，以現(xiàn)代化的手段和優(yōu)質(zhì)的服務吸引客戶資金的流入。
參考文獻：
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項目來源：本文是湖南省教育廳科學研究項目2010年度立項項目題《湖南村鎮(zhèn)銀行發(fā)展研究》階段性成果（項目編號：10C0215）。
篇11
(二)經(jīng)營發(fā)展狀況。2009年末，6家村鎮(zhèn)銀行存款余額2.91億元，貸款余額0.88億元，全年實現(xiàn)利潤-1149萬元，6家銀行全部為虧損。截止2010年9月末，6家村鎮(zhèn)銀行存款余額2.97億元，比上年末增加0.06億元，增長2.1%，貸款余額5.83億元，比上年末增加4.9億元，增長544.4%，2010年1-9月，6家銀行實現(xiàn)利潤-339萬元，比上年減虧810萬元，虧損數(shù)由上年的6家降為3家。重慶市村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營狀況詳見下表。
(三)支持經(jīng)濟發(fā)展狀況。重慶市村鎮(zhèn)銀行雖然成立時間不長，多數(shù)銀行成立時間還不到一年，但在支持“三農(nóng)經(jīng)濟”、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、中小企業(yè)及統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。至2010年9月末，6家銀行農(nóng)戶貸款余額1.41億元，比上年末增加1.21億元，增長605%，占貸款總額的24.1%；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)貸款余額0.57億元，比上年末增加0.56億元，增長560%，占貸款總額9.8%；中小企業(yè)貸款余額2.67億元，比上年末增加2.21億元，增長480.4%，占貸款總額的44.5%；其他貸款余額1.26億元，比上年末增加1.03億元，增長447.8%，占貸款總額的21.6%。重慶市村鎮(zhèn)銀行貸款余額及構(gòu)成情況詳見下表。
二、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的制約因素
據(jù)對重慶市6家村鎮(zhèn)銀行的調(diào)查顯示，當前，有六大因素制約了村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展：
（一）公眾認知度不高。村鎮(zhèn)銀行是近幾年才開始成立的新型銀行，由于成立時間較短，經(jīng)營規(guī)模較小，營業(yè)網(wǎng)點較少，金融產(chǎn)品較單一，宣傳力度不夠，社會公眾對其認知度和信任度較低。據(jù)對1000戶居民和農(nóng)民的問卷調(diào)查表明，86%的城鄉(xiāng)居民和農(nóng)民對村鎮(zhèn)銀行的信譽持懷疑態(tài)度，93.5%的城鄉(xiāng)居民和農(nóng)民都不愿意把錢存到村鎮(zhèn)銀行，認為村鎮(zhèn)銀行規(guī)模小，把錢存在村鎮(zhèn)銀行風險大，不安全。公眾認知度不高，直接制約了村鎮(zhèn)銀行各項業(yè)務的拓展。
（二）資金來源不足。資金來源不足，嚴重制約了其信貸投放量。由于公眾認知度不高，營業(yè)網(wǎng)點少，除大足村鎮(zhèn)銀行成立時間較早，有一個分支機構(gòu)外，其余5家村鎮(zhèn)銀行都只有1個營業(yè)網(wǎng)點，村鎮(zhèn)銀行在組織存款上較為困難。與其他金融機構(gòu)相比，村鎮(zhèn)銀行的主要優(yōu)勢在于其是一級法人，具有經(jīng)營靈活，服務快捷，手續(xù)簡便的特點，而在存款組織方面，就是村鎮(zhèn)銀行的弱勢，不僅機構(gòu)網(wǎng)點少，也沒有ATM機，而且存款品種單一，沒有理財產(chǎn)品業(yè)務，導致村鎮(zhèn)銀行吸儲能力較弱。至2010年9月末，6家村鎮(zhèn)銀行存款余額只比上年末增加600萬元，而存貸比已達196.4%，也就是說，不僅把可用的存款、資本金用完了，而且還借用了部分其他資金。資金不足，制約了貸款的有效投放和盈利能力的提升。資金來源不足的問題已成為制約村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的最重要因素。
（三）結(jié)算渠道不暢通。調(diào)查顯示：目前重慶市6家村鎮(zhèn)銀行都沒有直接接入人民銀行的大、小額支付系統(tǒng)，都采取委托興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行等其他商業(yè)銀行辦理資金匯劃，無法享受到人民銀行現(xiàn)代支付系統(tǒng)帶來的資金匯劃便捷，人為壓票的情況時有發(fā)生。支付結(jié)算業(yè)務渠道不暢，不僅制約了村鎮(zhèn)銀行結(jié)算業(yè)務的發(fā)展，也制約了其他業(yè)務的發(fā)展。同時，村鎮(zhèn)銀行不能發(fā)行銀行卡，也在一定程度上制約了其業(yè)務的發(fā)展。根據(jù)中國銀聯(lián)規(guī)定，加入中國銀聯(lián)需入股300萬元，而目前村鎮(zhèn)銀行剛剛成立，經(jīng)營規(guī)模小，盈利能力弱，沒有資金實力來入股，因而只有暫時不發(fā)行銀行卡，部分儲戶因不能辦理銀行卡而不得不中斷與村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務往來。
（四）征信系統(tǒng)不通。征信系統(tǒng)未開通，制約了村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務的發(fā)展。據(jù)調(diào)查，重慶市6家村鎮(zhèn)銀行都沒有接入人民銀行的征信系統(tǒng)。一方面，村鎮(zhèn)銀行信貸數(shù)據(jù)不能納入人行征信系統(tǒng)，影響了人行征信系統(tǒng)信貸數(shù)據(jù)的完整性，不利于其他銀行機構(gòu)的信貸風險控制。另一方面，村鎮(zhèn)銀行不能查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)數(shù)據(jù)庫中企業(yè)和個人的信用記錄，在一定程度上限制了貸款的投放。目前，村鎮(zhèn)銀行貸款審批所需企業(yè)、個人的信用記錄只能通過借款人到當?shù)厝嗣胥y行去查詢，增大了人民銀行基層行的工作量。據(jù)了解，村鎮(zhèn)銀行未接入人行征信系統(tǒng)的主要原因是成本費用較高，超過10萬元，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展初期盈利能力較弱的情況下都不愿意在征信查詢系統(tǒng)方面投入更多的資金。
（五）盈利能力不強。村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機構(gòu)，由于成立時間短，資本金額度不大，資金實力不強，決定了村鎮(zhèn)銀行的客戶是以農(nóng)民、個體工商戶、規(guī)模較小的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、中小企業(yè)為主，這樣的客戶群，決定了每個客戶的貸款規(guī)模較小，業(yè)務經(jīng)營成本較高，貸款風險較大，盈利水平較低。2009年，6家村鎮(zhèn)銀行全部為虧損，虧損額在300萬元以上的2家，100萬元以上的2家，100萬元以下的2家。2010年，村鎮(zhèn)銀行盈利水平雖有好轉(zhuǎn)，但據(jù)測算，至年末，6家村鎮(zhèn)銀行中仍將有3家銀行是虧損。較低的盈利水平將制約村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
（六）員工素質(zhì)不高。調(diào)查顯示：6家村鎮(zhèn)銀行的人員主要是從其他商業(yè)銀行選調(diào)和對外招聘來的，其學歷水平相對較高，但業(yè)務水平相對較低。至2010年9月末，6家村鎮(zhèn)銀行共有員工146人，從學歷上看：本科106人，占72.6%，?？?8人，占26%，中專及高中2人，占1.4%；從專業(yè)技術(shù)職務上看：有專業(yè)技術(shù)職務的只有28人，占19.2%，沒有專業(yè)技術(shù)職務的117人，占80.2%。據(jù)調(diào)查，員工中熟悉信貸、會計、農(nóng)村金融業(yè)務及金融新業(yè)務的人員較少，各項差錯時有發(fā)生。員工素質(zhì)不高，難以適應現(xiàn)代金融業(yè)務發(fā)展的需要，必將制約村鎮(zhèn)銀行的長遠發(fā)展。
三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的對策建議
(一)加大金融政策扶持力度。一是適當降低村鎮(zhèn)銀行的存款準備金率，增加村鎮(zhèn)銀行的可用資金量。目前村鎮(zhèn)銀行的存款準備金率是參照農(nóng)村信用社的繳存比率，相對較高，建議將村鎮(zhèn)銀行的存款準備金率在農(nóng)村信用社存款準備金率的基礎上降低2-3個百分點。二是向村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)再貸款，增加其資金來源，增強其支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展的實力。一方面建議降低支農(nóng)再貸款的準入門檻，將村鎮(zhèn)銀行發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款額占貸款總額的比例由70%降低到50%，使更多村鎮(zhèn)銀行特別是經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)村鎮(zhèn)銀行能夠獲得支農(nóng)再貸款支持。支農(nóng)再貸款最高限額仍然控制在不超過其資本金總額以內(nèi)。另一方面適當降低支農(nóng)再貸款的利率標準，可在現(xiàn)有支農(nóng)再貸款利率標準的基礎上下浮10-20%。三是適當降低村鎮(zhèn)銀行加入大、小額支付系統(tǒng)和征信系統(tǒng)的費用，使其能夠享受到人民銀行提供的方便、快捷的現(xiàn)代化金融服務，體現(xiàn)對村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的扶持政策。四是適當降低村鎮(zhèn)銀行加入銀聯(lián)的入會費。對村鎮(zhèn)銀行實行區(qū)別于其他金融機構(gòu)的政策，建議將村鎮(zhèn)銀行的入會費降低到20-50萬元，以便于村鎮(zhèn)銀行能夠發(fā)行銀行卡，推動其銀行卡業(yè)務的發(fā)展。五是適當放寬村鎮(zhèn)銀行存貸款比例的限制，促其業(yè)務快速發(fā)展。建議在村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期，不實行存貸款比例限制，當村鎮(zhèn)銀行發(fā)展到一定規(guī)模后，再實行存貸款比例限制。
(二)加大政府政策扶持力度。一是政府財政資金扶持。建議地方政府根據(jù)村鎮(zhèn)銀行發(fā)放“三農(nóng)”貸款、中小企業(yè)貸款額的一定比例將部分財政資金存入村鎮(zhèn)銀行，以增強村鎮(zhèn)銀行支持“三農(nóng)”經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展的資金實力。二是政府實行財政補貼。建議地方政府對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放的“三農(nóng)”貸款給予貼息，貼息率為2-3%，以降低村鎮(zhèn)銀行發(fā)放“三農(nóng)”貸款的成本支出。由于“三農(nóng)”貸款戶數(shù)多、額度小、距離遠、費用高，其他金融機構(gòu)包括有些農(nóng)村信用社或農(nóng)村商業(yè)銀行都不愿意發(fā)放，所以對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放“三農(nóng)”貸款給予貼息，適當增加其收益，增強其發(fā)放“三農(nóng)”貸款的積極性，使其更好地支持“三農(nóng)經(jīng)濟”的發(fā)展。三是建立“三農(nóng)”貸款、中小企業(yè)貸款損失補償機制。建議地方政府建立“三農(nóng)”貸款、中小貸款損失補償基金。每年按財政收入的一定比例撥付貸款損失補償基金，用于對村鎮(zhèn)銀行及其他金融機構(gòu)發(fā)放的“三農(nóng)”貸款、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款、中小企業(yè)貸款因自然災害、政策性因素等造成的貸款損失進行補償，以減小村鎮(zhèn)銀行及其他金融機構(gòu)的貸款損失風險，增強其放貸的積極性。
(三)強化宣傳推介。針對村鎮(zhèn)銀行普遍公認度不高的狀況，村鎮(zhèn)銀行要利用各種媒體、各種平臺向社會公眾宣傳村鎮(zhèn)銀行設立的目的，開展的相關(guān)業(yè)務等，并用支持“三農(nóng)”、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和中小企業(yè)發(fā)展的典型事例開展宣傳，正面引導社會公眾充分了解和認知村鎮(zhèn)銀行，通過良好的服務使社會公眾積極支持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展。
篇12
存在的問題
落實宏觀調(diào)控措施還有待加強。商業(yè)銀行經(jīng)營的是貨幣信用業(yè)務，直接影響整個社會的投資方向。我國區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不平衡，對資金的需求與集聚能力差異較大，而當前國有商業(yè)銀行實施“扶優(yōu)扶強”、“抓大放小”的經(jīng)營戰(zhàn)略，對不同的經(jīng)濟區(qū)域?qū)嵭薪y(tǒng)一標準，缺乏靈活性與針對性。國有商業(yè)銀行信貸越來越集中于大企業(yè)大集團及優(yōu)勢行業(yè)，對經(jīng)營效益好、規(guī)模較大的大中型企業(yè)千方百計進行營銷，不愿涉足有發(fā)展?jié)摿?、確需銀行信貸資金扶持的小微企業(yè)。而縣域經(jīng)濟以小微企業(yè)為主，大多被擋在銀行信貸的高門檻之外，導致縣域經(jīng)濟難以獲得國有商業(yè)銀行的大力支持，不利于我國經(jīng)濟實現(xiàn)穩(wěn)增長，調(diào)結(jié)構(gòu)。
金融服務還存在不到位的現(xiàn)象。一是收縮農(nóng)村市場營業(yè)網(wǎng)點。自從國有商業(yè)銀行股份制改革及機構(gòu)扁平化設置以來，機構(gòu)網(wǎng)點大幅收縮撤并，致使縣域國有商業(yè)銀行機構(gòu)和網(wǎng)點匱乏，僅靠農(nóng)村信用社和郵政儲蓄銀行難以滿足縣域經(jīng)濟發(fā)展的多元化需求。據(jù)資料顯示，截至2011年底，全國仍有金融機構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)1696個。這對我國農(nóng)村對金融服務的需求而言，還有差距。二是收縮農(nóng)業(yè)貸款。國有銀行的業(yè)務發(fā)展基本限于機構(gòu)所在地，除農(nóng)業(yè)銀行保留縣城機構(gòu)外，其余三家國有銀行在部分縣城保留機構(gòu)，且沒有貸款權(quán)，農(nóng)業(yè)銀行縣級支行的業(yè)務也基本停留在縣城，除了“惠農(nóng)卡”業(yè)務在部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)設置ATM機、轉(zhuǎn)賬電話提供服務外，基本只做負債業(yè)務，資產(chǎn)業(yè)務由于受人力資源及授權(quán)權(quán)限控制，在縣域發(fā)展較慢，不能將吸收的資金用于支持當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，“抽水機”效應明顯。三是支持新型農(nóng)村金融機構(gòu)力度不夠。銀監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2011年末，全國已組建新型農(nóng)村金融機構(gòu)786家，其中村鎮(zhèn)銀行726家，貸款公司10家，農(nóng)村資金互助社50家。為支持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展，中央和地方相繼出臺了一系列政策扶植措施，但部分未兌現(xiàn)、難落實，相關(guān)配套政策不完善、欠合理，村鎮(zhèn)銀行生存發(fā)展仍然艱辛。按照財政部定向補貼政策，村鎮(zhèn)銀行按季末貸款平均余額的2%享受貼息補助，但大部分沒有落實到村鎮(zhèn)銀行。此外，村鎮(zhèn)銀行大部分都設在縣城，向下延伸明顯不夠，沒有較好地體現(xiàn)貼近農(nóng)民、貼近農(nóng)村市場的要求。同時，存在新型農(nóng)村金融機構(gòu)，發(fā)起人中主要是中小銀行業(yè)機構(gòu)，大型銀行參與較少。
消費者金融服務滿意度不高。目前，金融消費者投訴主要集中在排隊時間長、收費名目多、現(xiàn)金量不足、ATM扣款不吐錢、安全需提升、銀行卡服務問題等方面。其中，較為突出的矛盾多集中在銀行銷售理財產(chǎn)品服務和銀行亂收費上。銀率網(wǎng)公布的一份銀行測評報告顯示，24.79%的用戶在購買銀行理財產(chǎn)品時有過被誤導的經(jīng)歷。從原因看，銀行業(yè)務人員出于業(yè)績考核及自身利益考慮，故意夸大理財產(chǎn)品預期收益率為誤導現(xiàn)象的“痼疾”，占比16.67%，排在首位。此外，2012年5月28日，《中國紀檢監(jiān)察報》第三版刊載了”商業(yè)銀行亂收費問題探析“，某支行在審核發(fā)放個人貸款過程中強制收費，2011年1月至2012年2月共計違規(guī)收取個人融資顧問費100多萬元等。多數(shù)群眾和企業(yè)都認為這些收費不合理，不該收，嚴重影響商業(yè)銀行聲譽。
員工權(quán)益保護有待加強。為規(guī)避經(jīng)濟下行風險，片面追求經(jīng)濟利益最大化，部分商業(yè)銀行加大利潤考核力度，向員工下達存款、銀行卡、保險及基金等營銷任務時層層加碼，考核任務重，嚴重影響了銀行員工的工作情緒。
銀行業(yè)強化社會責任的
對策建議
落實國家宏觀調(diào)控政策。一要正確對待社會責任。銀行業(yè)是國內(nèi)金融的主力軍，在確定經(jīng)營目標和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略時，應全面支持宏觀調(diào)控，特別是在穩(wěn)健貨幣政策下，更要提高認識，顧全大局，擺正自身利益與宏觀調(diào)控的關(guān)系，在追求利潤回報最大化的同時，盡可能多地回饋社會，在自身效益與社會效益發(fā)生矛盾時，自覺維護和服從社會效益，把自身發(fā)展融入國家全面協(xié)調(diào)發(fā)展當中。二要認真調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行自身效益必須服從社會責任投資目標，盡可能尋找二者的最佳結(jié)合點，要按照“穩(wěn)中求進”的總基調(diào)，繼續(xù)落實穩(wěn)健的貨幣政策，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，重點支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排、環(huán)境保護和自主創(chuàng)新。同時，堅持金融服務實體經(jīng)濟的本質(zhì)要求，銀行業(yè)服務實體經(jīng)濟的根本在于以民為本，民生優(yōu)先，不斷順應和滿足人民群眾過上更好生活的需求。一方面積極支持醫(yī)療、文化、體育、旅游等產(chǎn)業(yè)，全面推進惠民富民工程建設；另一方面開發(fā)推廣適合弱勢群體特殊需要的支付結(jié)算服務品種，為社會弱勢群體提供普遍的基礎性金融服務，滿足社會各個方面的銀行需求。
支持“三農(nóng)”與小微企業(yè)發(fā)展。一是向農(nóng)村地區(qū)提供充分的金融服務。大中型商業(yè)銀行一方面應在保持現(xiàn)有縣域機構(gòu)網(wǎng)點穩(wěn)定的同時，增加縣域網(wǎng)點，有效彌補金融服務空白，增強低收入群體的金融服務可得性；另一方面進一步以發(fā)起人身份推進新型農(nóng)村金融機構(gòu)培育發(fā)展工作，引導各類資本到農(nóng)村地區(qū)投資設立新型農(nóng)村金融機構(gòu)，構(gòu)建多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系。此外，農(nóng)村中小金融機構(gòu)在確保信貸資金安全和自身效益的同時，把農(nóng)民的利益放在重要位置，發(fā)揚過去農(nóng)村信用社扶貧濟困的優(yōu)良傳統(tǒng)，努力為弱勢群體提供政策、信息、資金等優(yōu)質(zhì)服務。二是強化小微企業(yè)金融服務。對眾多的小微企業(yè)來說，信貸仍是最常用的融資渠道和最熟悉的融資技術(shù)，對信貸的依賴性強。銀行業(yè)要認真落實銀監(jiān)會進一步改進小微企業(yè)金融服務的“十條措施”和“八條補充意見”，繼續(xù)深化六項機制建設，實施“六單管理”，轉(zhuǎn)變理念、完善機制、創(chuàng)新產(chǎn)品，努力實現(xiàn)貸款增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平，并重點加大對單戶授信總額500萬元（含）以下小型微型企業(yè)的信貸支持，實現(xiàn)銀行與企業(yè)共贏。
篇13
營業(yè)稅及其附加。在我國從事銀行業(yè)務的商業(yè)銀行都是營業(yè)稅及其附加的納稅人。銀行營業(yè)稅的稅基為營業(yè)額，營業(yè)額主要包括貸款利息收入、受托收款業(yè)務收入、外匯有價證券等金融商品的轉(zhuǎn)讓凈收入等。貸款營業(yè)額以全部貸款利息收入為營業(yè)額。受托收款業(yè)務收入是指手續(xù)費收入（電話費、水費、電費、燃氣費、學雜費、保險費等），以其受托收取的全部款項減除支付給委托方的款項后的余額為計稅營業(yè)額。買賣股票、債券、外匯和其他金融商品，以賣出價減去買入價后的余額為營業(yè)額。目前，商業(yè)銀行一般都適用5%的稅率，只有農(nóng)村信用社的適用稅率為3%。另外，從事銀行業(yè)務繳納增值稅以后，還需要同時繳納城市維護建設稅和教育費附加。城市維護建設稅以實際應納營業(yè)稅稅額為計稅依據(jù)，城市市區(qū)的稅率為7%，縣城、建制鎮(zhèn)的稅率為5%，其他地區(qū)的稅率為1%。教育費附加也是以實際應納營業(yè)稅稅額為計稅依據(jù)，附加率統(tǒng)一為3%。城市維護建設稅和教育費附加納稅期限與營業(yè)稅納稅期限相同。
企業(yè)所得稅。在中華人民共和國境內(nèi)，企業(yè)和其他取得收入的組織為企業(yè)所得稅的納稅人。企業(yè)每一納稅年度的收入總額減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額，為應納稅所得額。企業(yè)所得稅的標準稅率為25%，符合條件的小型微利企業(yè)可以適用20%的稅率，高新技術(shù)企業(yè)可以適用15%的稅率。企業(yè)所得稅按納稅年度計算。
印花稅。銀行在經(jīng)營過程中簽訂各種合同時應繳納印花稅。由于銀行業(yè)務的特殊性，印花稅單獨設立了借款合同的稅目，銀行及其他金融組織和借款人簽訂借款合同，應按借款金額的0.05‰貼花，生產(chǎn)、經(jīng)營的賬簿分兩種情況，一是記載資金的賬簿，按實收資本和資本公積的合計金額0.5‰貼花，二是其他賬簿按件貼花，每件5元。印花稅應納稅憑證應當于書立或者領(lǐng)受時貼花。
房產(chǎn)稅。房產(chǎn)稅在中國境內(nèi)的城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)征收，房屋產(chǎn)權(quán)的所有人、經(jīng)營管理單位、承典人、房產(chǎn)代管人或者使用人都可以成為房產(chǎn)稅的納稅人。房產(chǎn)稅依據(jù)房產(chǎn)原值一次減除10%至30%后的余值為計稅依據(jù)，房產(chǎn)出租的，以房產(chǎn)租金收入為計稅依據(jù)。依據(jù)房產(chǎn)余值為計稅依據(jù)的稅率為1.2%，依據(jù)房產(chǎn)租金收入為計稅依據(jù)的稅率為12%。房產(chǎn)稅按年征收，可以分期繳納。
城鎮(zhèn)土地使用稅。城鎮(zhèn)土地使用稅的納稅人為在中國境內(nèi)的城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)范圍內(nèi)使用土地的單位和個人。以納稅人實際占用的土地面積（平方米）為計稅依據(jù)。實行定額稅率，大城市1.5元/平方米至30元/平方米，中等城市1.2元/平方米至24元/平方米，小城市0.9元/平方米至18元/平方米，縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)0.6元/平方米至12元/平方米。城鎮(zhèn)土地使用稅按年征收，可以分期繳納。
除上述稅種外，如果銀行擁有車船應繳納車船稅；如果銀行擁有不動產(chǎn)應繳納契稅；如果銀行占用農(nóng)業(yè)用地建設營業(yè)場所，應繳納耕地占用稅；如果銀行從事房地產(chǎn)買賣，獲取超過一定標準的利潤，除了繳納企業(yè)所得稅外，還應繳納營業(yè)稅及其附加和土地增值稅；如果銀行從事證券交易活動，應繳納證券交易印花稅。同時，銀行還有義務代扣代繳本單位員工工資、薪金所得的個人所得稅。
銀行業(yè)稅收優(yōu)惠政策
銀行業(yè)稅收優(yōu)惠政策不是很多。我國結(jié)合銀行業(yè)經(jīng)營的特點和國民經(jīng)濟發(fā)展的需要，制定了一些有針對性的稅收優(yōu)惠政策。
中國人民銀行對金融機構(gòu)的貸款業(yè)務，金融機構(gòu)之間相互占用、拆借資金取得的利息收入，單位或個人將資金存入銀行而取得的利息收入，不征收營業(yè)稅。
專項國債轉(zhuǎn)貸和國家助學貸款利息收入免征營業(yè)稅。符合條件的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)可以享受免征營業(yè)稅3年的稅收政策優(yōu)惠。
自2009年1月1日至2013年12月31日，對金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入，免征營業(yè)稅。
自2009年1月1日至2011年12月31日，對農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、由銀行業(yè)機構(gòu)全資發(fā)起設立的貸款公司、法人機構(gòu)所在地在縣及縣以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的金融保險業(yè)收入減按3%的稅率征收營業(yè)稅。
自2009年1月1日至2013年12月31日，對金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計算應納稅所得額時，按90%計入收入總額。
國債利息，國家財政部門確定的其他專項存款、儲蓄性專項基金存款（基本養(yǎng)老保險基金、基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金和住房公積金等）的利息收入，可以免征個人所得稅。個人銀行儲蓄存款利息收入可以暫免征收個人所得稅。
無息、貼息貸款合同，外國政府、國家金融組織向中國政府、國家金融機構(gòu)提供優(yōu)惠貸款所書立的合同可以免征印花稅。
國外銀行業(yè)的稅收政策
主要金融業(yè)務一般免征增值稅。從對貨物和勞務全面征收增值稅的若干國家的情況看，對銀行信貸主要金融業(yè)務基本上免征增值稅，但其進項增值稅額一般不能抵扣。此外，國外對銀行業(yè)的稅收還具有三個比較明顯的共同特點：
一是免稅一般只限于主要金融業(yè)務，對于金融機構(gòu)的一些輔業(yè)務（或者說非嚴格意義上的金融業(yè)務）如提供保險箱服務、證券的安全保管服務、收藏品等則按正收增值稅。
二是對出口業(yè)務或與貨物、勞務出口有關(guān)的金融服務，一般實行零稅率，以鼓勵出口。
三是對于一些屬于免征增值稅的業(yè)務，企業(yè)也可申請按正常規(guī)定納稅，以使其進項稅額獲得抵扣，并保持增值稅鏈條的完整性。
有些國家開征屬間接稅性質(zhì)的特別稅。雖然對金融機構(gòu)的主要金融業(yè)務一般免征增值稅，但有的國家要征收一些名稱不一的特別間接稅（如法國曾經(jīng)征收金融機構(gòu)稅）。
企業(yè)所得稅基本一視同仁。銀行一般按正常繳納公司稅，但不少國家都對其稅前提取壞賬準備金有特別規(guī)定，如阿爾巴尼亞、克羅地亞、匈牙利、冰島、挪威、羅馬尼亞、英國等都有這方面的規(guī)定。
我國銀行稅收的發(fā)展方向
我國還處于完善社會主義市場經(jīng)濟體制的發(fā)展階段，盡管深化稅制改革取得了很多進展，但稅收制度還不夠健全，銀行稅收也面臨新的挑戰(zhàn)。
有的專家提出，繼續(xù)降低金融保險業(yè)營業(yè)稅,減輕企業(yè)稅收負擔,提高企業(yè)獲利能力,增強其競爭力。第一,對于核心金融業(yè)務,稅率持續(xù)每年降低1個百分點,直至零稅率；對于其他金融業(yè)務,稅率逐年遞減至2%～3%。第二,改變銀行營業(yè)稅的征收范圍,由主要以全額貸款利息收入為計稅依據(jù)，改為以銀行存貸款利息收入的差額計征營業(yè)稅。雖然降低銀行業(yè)的營業(yè)稅稅率會減少一些營業(yè)稅收入,但是可以降低貸款成本,對于促進金融業(yè)和其他行業(yè)的發(fā)展都是有利的。
