引論：我們?yōu)槟砹?3篇電商的風(fēng)險及對策范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
隨著網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的普及，電子商務(wù)模式在我國已日趨成熟，尤其是以C2 C（Consumer to Consumer）為代表的網(wǎng)上交易發(fā)展迅猛。然而，電子商務(wù)交易所用的平臺――Internet卻充滿了復(fù)雜的安全風(fēng)險。一方面電子商務(wù)交易面臨著許多外部危險因素，如黑客入侵、病毒感染等，使得電子商務(wù)交易難以完全獲取客戶的信任，另一方面電子商務(wù)交易的發(fā)展還面臨著嚴(yán)峻的內(nèi)部風(fēng)險。
2 電子商務(wù)交易風(fēng)險
電子商務(wù)交易，簡稱電商交易，是本世紀(jì)以來發(fā)展極為迅速的一種交易模式。它把交易的平臺從線下轉(zhuǎn)移到線上，使交易的雙方通過互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)系起來。電商交易的絕大部分程序是通過網(wǎng)絡(luò)完成的，包括交易雙方的聯(lián)系、協(xié)商、訂單確認(rèn)以及資金結(jié)算。
2.1 電子商務(wù)交易風(fēng)險的來源
電子商務(wù)交易的實質(zhì)就是在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，交易雙方履行契約的效率。正如前文所提到的，電商交易雙方互相了解一般較淺，導(dǎo)致電商交易的結(jié)果難免存在未知性，交易風(fēng)險由此產(chǎn)生。
電子商務(wù)交易必須在互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)來進行交易，而互聯(lián)網(wǎng)體系使用的是開放式的TCP/IP協(xié)議，它以廣播的形式進行傳播。這種協(xié)議發(fā)展至今，仍然經(jīng)常遭到黑客的攻擊，對于電商交易而言，這一威脅無疑是致命的。
2.2 電子商務(wù)交易風(fēng)險的種類
（1）信息的截獲和竊取。當(dāng)前多數(shù)企業(yè)都會通過網(wǎng)絡(luò)來傳遞文件或資料，而且企業(yè)的計算機和服務(wù)器中會保存有相當(dāng)數(shù)量的商業(yè)機密。在進行電子商務(wù)交易時，會有客戶或他人通過技術(shù)手段來截取網(wǎng)絡(luò)上傳輸?shù)男畔⒒蛉肭钟嬎銠C竊取文件，達到獲取他人商業(yè)機密的目的。
（2）信息的篡改。攻擊者在截取網(wǎng)絡(luò)中傳輸?shù)男畔⒑?，可能會對信息進行修改、刪除后，再傳到目的地，從而達到阻礙交易的目的。
（3）拒絕服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)或服務(wù)器由于某種原因無法正常工作，導(dǎo)致交易無法開展的現(xiàn)象稱為拒絕服務(wù)。這有可能造成時機延誤或交易失敗。
（4）交易的抵賴。交易抵賴在電商交易中也時有發(fā)生，且交易雙方都有可能進行交易抵賴。例如一方不承認(rèn)合同條款，買方拒不付款，賣方拒不發(fā)貨等。
3 電子商務(wù)交易風(fēng)險的應(yīng)對策略
鑒于當(dāng)前電子商務(wù)交易面臨的諸多風(fēng)險，電商企業(yè)應(yīng)積極采取應(yīng)對策略，防范并最大程度上削減交易風(fēng)險，并不斷監(jiān)視尋找新的風(fēng)險源，以提高交易系統(tǒng)的安全性，獲取客戶的信任。
3.1 交易風(fēng)險管理規(guī)則
一般來說風(fēng)險管理規(guī)則的制定包括三個階段。
（1）評估階段。主要任務(wù)是對電子商務(wù)交易的安全現(xiàn)狀、要保護的信息、各種資產(chǎn)等進行充分評估以及一些基本的安全風(fēng)險識別和分析。在這些任務(wù)中，對電子商務(wù)交易的安全評估是制訂風(fēng)險管理規(guī)則的首要任務(wù)。
對信息和資產(chǎn)的評估是為了保證投入成本、要保護的信息和資產(chǎn)的匹配性，評估的對象可能遭受損失的相關(guān)信息和資產(chǎn)的價值。在評估時，要充分發(fā)現(xiàn)交易中可能存在的風(fēng)險，然后對識別出的風(fēng)險進行評價、制定對策。
（2）開發(fā)和實施階段。該部分任務(wù)主要涵蓋風(fēng)險補救、措施開發(fā)、風(fēng)險補救措施測試和風(fēng)險知識學(xué)習(xí)。風(fēng)險補救措施是電子商務(wù)交易安全的重要保障部分，它的主要作用是追回或減少已經(jīng)造成的損失，挽回客戶對電子商務(wù)交易的信心。
（3）運行階段。運行階段的第一個任務(wù)是對采取了新風(fēng)險管理規(guī)則的電子商務(wù)交易流程進行重新評估，觀察新交易流程的風(fēng)險是否被控制在可接受的范圍內(nèi)。如果評估通過，則繼續(xù)下一個任務(wù)，即實施新風(fēng)險管理規(guī)則，對新交易流程進行測試、部署。
3.2 交易風(fēng)險的管理
（1）風(fēng)險識別。這里的風(fēng)險識別是指在風(fēng)險管理規(guī)則指導(dǎo)下開展的風(fēng)險識別。對于電商交易安全而言，風(fēng)險識別的主要對象是電子商務(wù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境風(fēng)險、數(shù)據(jù)傳輸存儲風(fēng)險以及支付風(fēng)險。
（2）風(fēng)險分析。風(fēng)險分析是對識別出的風(fēng)險進行評估的過程，分析的內(nèi)容包括風(fēng)險是如何產(chǎn)生、如何作用，以及可能帶來什么損失、損失的大小等。當(dāng)前，電商交易風(fēng)險分析的主流方法有風(fēng)險概率/影響評估矩陣、敏感性分析、模擬等。但在實際操作中，會發(fā)現(xiàn)某些因素很難量化分析，因此我們通常采用半定性半定量的方法進行分析。分析的結(jié)果可以為后面的管理步驟提供參考。
（3）風(fēng)險控制。所謂風(fēng)險控制，就是通過技術(shù)或管理手段，把系統(tǒng)風(fēng)險降低到可以接受的范圍。風(fēng)險控制是整個風(fēng)險管理流程的核心，風(fēng)險控制成功，則風(fēng)險管理得到成功。在電子商務(wù)交易范疇內(nèi)，風(fēng)險控制的手段有四種：①風(fēng)險避免，如制定免責(zé)聲明；②風(fēng)險降低，如采用技術(shù)措施防范駭客入侵；③風(fēng)險轉(zhuǎn)移，如購買保險；④損失管理，盡可能降低損失的程度。值得一提的是，在評估損失的程度時，不僅要關(guān)注資金的損失，還要關(guān)注商業(yè)形象、商業(yè)信譽等隱性資產(chǎn)。
（4）風(fēng)險管理對策。風(fēng)險管理對策是風(fēng)險控制的細(xì)化條文，其任務(wù)在于為電商交易雙方提供交易安全方面的指導(dǎo)和服務(wù)，削減或消除交易中存在的風(fēng)險和漏洞，促進電商交易安全完成，并把可能產(chǎn)生的損失控制在最小范圍內(nèi)。當(dāng)前，我們常常采用的風(fēng)險管理對策是縱深防御，即深層安全和多層安全相結(jié)合。
4 結(jié)束語
可以預(yù)見到的是，在未來相當(dāng)長的一段時間內(nèi)，電子商務(wù)交易仍會存在風(fēng)險。所以我們必須樹立憂患意識，與時俱進，不斷完善風(fēng)險管理規(guī)則，落實風(fēng)險管理程序，提出最有效的風(fēng)險管理對策。
參考文獻
[1] 甘早斌.電子商務(wù)概論（第二版）[M].華中科技大學(xué)出版社，2003.9.
[2] 高新亞，鄒靜.電子商務(wù)安全的風(fēng)險分析和風(fēng)險管理[J].武漢理工大學(xué)學(xué)報，2005（08）.
[3] 劉韜，蔡淑琴，謝儲暉等.電子商務(wù)交易風(fēng)險研究評述[J].商場現(xiàn)代化，2007，（11）.
[4] 林錦.電子商務(wù)交易風(fēng)險研究淺析[J].中國電子商務(wù)，2014，（19）.
[5] 張潔.淺析電子商務(wù)交易風(fēng)險與安全技術(shù)[J].中國電子商務(wù)，2014，（9）.
[6] 董海云.論解決電子商務(wù)交易風(fēng)險的關(guān)鍵[J].中國電子商務(wù)，2010，（4）.
[7] 肖夏蘭.面向C2C電子商務(wù)的多維度交易風(fēng)險度量模型研究[D].華中科技大學(xué)，2012.
篇2
隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，企業(yè)的營銷方式與理念都發(fā)生了很大的轉(zhuǎn)變，電子商務(wù)也得到越來越多的關(guān)注與重視。而在電子商務(wù)環(huán)境下，企業(yè)的傳統(tǒng)審計工作由此迎來了很多問題與挑戰(zhàn)，這就促使企業(yè)審計工作不斷進行創(chuàng)新與改進，從而適應(yīng)新時代電子商務(wù)的發(fā)展潮流，在此基礎(chǔ)上就催生出了網(wǎng)絡(luò)審計。網(wǎng)絡(luò)審計就是將企業(yè)的經(jīng)濟財務(wù)數(shù)據(jù)都集中起來輸入計算機中，并利用信息技術(shù)手段進行審計處理，從而為企業(yè)管理層在作出決策時提供參考借鑒。網(wǎng)絡(luò)審計的發(fā)展在為企業(yè)帶來便捷、提高審計效率的同時，也有著自身的缺陷，作為一個新生事物，網(wǎng)絡(luò)審計必然存在著很多有待解決的問題。[1]
二、電子商務(wù)對于傳統(tǒng)審計工作的影響
電子商務(wù)在我國出現(xiàn)的時間較晚，但是發(fā)展態(tài)勢卻很迅猛，并在網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)快速發(fā)展的帶動之下，呈現(xiàn)出良好的發(fā)展?fàn)顩r，前景廣闊。與此同時，由于電子商務(wù)有著虛擬性、多變性等特點，因此對于企業(yè)的審計工作提出了更高的要求。在電子商務(wù)環(huán)境下，傳統(tǒng)審計工作發(fā)展面臨著一系列挑戰(zhàn)，主要包括環(huán)境、對象、工作方式以及風(fēng)險等方面。實踐中，會計從業(yè)人員負(fù)責(zé)對原始交易憑證進行分類整理，并且得到記賬憑證，在季末以及年末編制會計報表，而整個過程都是由會計從業(yè)人員手工完成，所有的憑證、賬務(wù)等都是用紙質(zhì)來進行的。
在電子商務(wù)環(huán)境下，企業(yè)的貿(mào)易業(yè)務(wù)形式有了很大改變，企業(yè)會將更多的產(chǎn)品、詳細(xì)價格以及商品信息等放在網(wǎng)絡(luò)上供顧客瀏覽選購，利用網(wǎng)絡(luò)進行交易付款，這一虛擬化的貿(mào)易形式使得企業(yè)審計環(huán)境發(fā)生轉(zhuǎn)變，而且審計目標(biāo)也變得更加復(fù)雜多樣，已不再是單純的信息真?zhèn)螌徲嬃?，在審計對象方面，也從之前具體的經(jīng)濟收入轉(zhuǎn)變?yōu)槌橄蟮臄?shù)字化業(yè)務(wù)。電子商務(wù)的發(fā)展不但使得審計內(nèi)容有所增加，增添了系統(tǒng)處理方面的審計內(nèi)容，同時審計風(fēng)險較傳統(tǒng)審計工作相比也大為提高。信息傳遞工具由磁介質(zhì)取代紙質(zhì)，無須再經(jīng)有關(guān)部門簽字蓋章，從而也就難以保證信息的真實性，磁介質(zhì)數(shù)據(jù)更加容易被復(fù)制拷貝，因此信息安全監(jiān)管的難度日趨加大。此外，審計方式也有了很大轉(zhuǎn)變，信息數(shù)據(jù)的收集形式、加工處理以及傳輸儲存等都不同于以往的審計形式。[2]電子商務(wù)的發(fā)展促使傳統(tǒng)審計工作必須要進行改進創(chuàng)新，將網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)與審計工作結(jié)合起來，實現(xiàn)新型企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)審計發(fā)展已成為必然趨勢。
三、電子商務(wù)環(huán)境下網(wǎng)絡(luò)審計工作的主要風(fēng)險
在電子商務(wù)蓬勃發(fā)展的同時，我國企業(yè)審計工作越來越趨向于網(wǎng)絡(luò)化，而目前在電子商務(wù)大背景下，我國的網(wǎng)絡(luò)審計工作卻面臨著一些風(fēng)險，主要有[3]：
（1）網(wǎng)絡(luò)審計理論欠缺。由于我國的網(wǎng)絡(luò)審計出現(xiàn)時間較晚，發(fā)展很不成熟，在理論研究方面有著很多缺陷，因此缺乏完善的理論知識作為支撐。此外，市場上各種審計系統(tǒng)軟件不斷涌現(xiàn)出來，在實踐方面發(fā)展迅速，因此就顯得理論研究工作的更為不足。
（2）相關(guān)的法律法規(guī)與審計準(zhǔn)則不夠完善合理。盡管我國的電子商務(wù)發(fā)展勢頭很猛，但是相關(guān)網(wǎng)絡(luò)審計的法律法規(guī)卻很少，具體的審計準(zhǔn)則也較為落后，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)審計工作與法律法規(guī)、準(zhǔn)則制定嚴(yán)重失衡。很多網(wǎng)絡(luò)審計方面的法律法規(guī)都嚴(yán)重不足，如關(guān)于網(wǎng)絡(luò)知識產(chǎn)權(quán)保護、電子交易、電子簽名等，造成電子合同法律效力大打折扣，爭議頻現(xiàn)。而電子商務(wù)交易過程中一旦出現(xiàn)糾紛，勢必會影響到審計從業(yè)人員獨立、客觀地進行審計工作。因此，亟須出臺新的法律準(zhǔn)則，并對原有的法律法規(guī)進行完善與改進。
（3）網(wǎng)絡(luò)審計技術(shù)不夠完善。在網(wǎng)絡(luò)審計工作中，網(wǎng)絡(luò)的安全與否會在很大程度上影響到審計風(fēng)險程度，因此加強網(wǎng)絡(luò)安全管理，實時進行網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督與維護是非常有必要的。由于我國真正具備高水平的審計人員數(shù)量有限，加上網(wǎng)絡(luò)自身又極易遭遇到黑客攻擊，因此在計算機網(wǎng)絡(luò)方面所顯現(xiàn)出的安全問題也越來越突出。
（4）網(wǎng)絡(luò)審計出現(xiàn)新的審計風(fēng)險。由于網(wǎng)絡(luò)審計也是新型事物，因此必然會帶來很多新的審計風(fēng)險，主要有信息失真所產(chǎn)生的風(fēng)險、數(shù)據(jù)資料篡改所出現(xiàn)的風(fēng)險、審計內(nèi)容復(fù)雜難懂所引發(fā)的風(fēng)險、審計軟件機制所導(dǎo)致的風(fēng)險以及內(nèi)部審計人員的道德風(fēng)險等。此外，我國既懂審計知識又懂網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的復(fù)合型審計人才比較且缺，從而導(dǎo)致審計風(fēng)險不斷出現(xiàn)。
四、電子商務(wù)環(huán)境下網(wǎng)絡(luò)審計風(fēng)險的控制對策
（1）強化理論研究工作。任何一項新事物的出現(xiàn)，必須要有先進的理論知識體系作為指導(dǎo)，而網(wǎng)絡(luò)審計理論體系的發(fā)展不但有助于完善我國的審計工作，也有助于網(wǎng)絡(luò)審計工作健康有序發(fā)展。所以，必須要建立完善而合理的審計理論體系，全面重視相關(guān)理論研究。
（2）不斷完善網(wǎng)絡(luò)審計準(zhǔn)則。在網(wǎng)絡(luò)審計中，審計準(zhǔn)則起著規(guī)范作用，也是企業(yè)審計工作所必須要遵循的具有權(quán)威性的規(guī)則，所以要加快電子商務(wù)環(huán)境下網(wǎng)絡(luò)審計準(zhǔn)則的制定步伐，不斷完善已有的審計法律法規(guī)。對于網(wǎng)絡(luò)審計進行立法處理也是正常開展網(wǎng)絡(luò)審計工作的根本保障，建立起網(wǎng)絡(luò)審計準(zhǔn)則有助于企業(yè)審計工作有據(jù)可依。對于現(xiàn)在已經(jīng)出臺的審計方面的法律法規(guī)要進行遵從，而對于其與電子商務(wù)環(huán)境下的審計工作不相適應(yīng)的地方則要加以修改并完善。
（3）加快網(wǎng)絡(luò)審計技術(shù)開發(fā)工作。為避免網(wǎng)絡(luò)所導(dǎo)致的審計工作風(fēng)險，必須加強網(wǎng)絡(luò)審計技術(shù)研發(fā)工作，提高網(wǎng)絡(luò)審計軟件、接口方面的安全性。強化網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督與管理工作，不斷推進審計數(shù)據(jù)信息接口的標(biāo)準(zhǔn)化工作。[4]
（4）大力培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)審計復(fù)合型人才。面對我國當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)審計人才欠缺的發(fā)展現(xiàn)狀，要在高校以及科研院所培養(yǎng)一大批既具有審計知識，又具備嫻熟的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的新型復(fù)合型人才，提高其職業(yè)素養(yǎng)。此外，還需要定時組織審計工作人員進行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高審計風(fēng)險意識，掌握新的審計方式，樹立起良好的審計工作觀念，具有創(chuàng)新意識，轉(zhuǎn)變審計思維模式，用新觀念、新方法、新技術(shù)來推動我國的網(wǎng)絡(luò)審計工作發(fā)展，實現(xiàn)學(xué)研相結(jié)合、教研相結(jié)合，為企業(yè)的電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)審計工作提供保障。
五、結(jié)論
在電子商務(wù)環(huán)境下，分析網(wǎng)絡(luò)審計風(fēng)險并提出控制措施，對于提高我國企業(yè)審計水平、促進市場經(jīng)濟發(fā)展意義非常重大。但是由于電子商務(wù)業(yè)務(wù)種類繁多，程序較為復(fù)雜，因此網(wǎng)絡(luò)審計風(fēng)險分析及控制也是一項非常復(fù)雜的工作。而且電子商務(wù)在我國出現(xiàn)的時間較晚，在這方面的專業(yè)審計人員比較欠缺，也就制約了我國網(wǎng)絡(luò)審計水平的提高。因此，在未來的審計工作中，要提高我國網(wǎng)絡(luò)審計風(fēng)險相關(guān)理論研究，加強風(fēng)險控制工作，從電子商務(wù)環(huán)境出發(fā)，綜合分析審計風(fēng)險，得出行之有效的控制措施，最終促使我國的電子商務(wù)審計工作不斷趨于完善。
（作者單位為中國移動上海公司青浦分公司）
參考文獻
[1] 曹計.我國電子商務(wù)審計風(fēng)險的防范[D].江西財經(jīng)大學(xué)，2009.
篇3
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險，它是指銀行貸款能否收回的不確定性。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，我國商業(yè)銀行業(yè)出現(xiàn)了欣欣向榮的景象，原有的四大國有商業(yè)銀行為了鞏固和發(fā)展自己的地位，新興股份制商業(yè)銀行為了在競爭激烈的銀行業(yè)市場中分得一杯羹并發(fā)展壯大，都在不斷地提高自己的競爭能力，包括盈利能力、風(fēng)險控制能力、規(guī)模實力、發(fā)展能力等。我國從2004年以后，商業(yè)銀行的不良貸款余額大體呈下降趨勢，只在2007年稍有反復(fù)，而不良貸款率一直呈下降趨勢，這說明，我國銀行的資產(chǎn)質(zhì)量近些年來呈比較好的狀態(tài)。但中國銀監(jiān)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，隨著最近幾年中國宏觀經(jīng)濟增速的下降，銀行貸款風(fēng)險開始逐漸暴露。從2011年第四季度開始，此后的六個季度，商業(yè)銀行不良貸款余額逐季度上升。具體來看，2011年9月末、12月末和2012年3月末、6月末、9月末、12月末，商業(yè)銀行不良貸款余額的數(shù)量分別為4078億元、4279億元、4382億元、4564億元、4788億元和4929億元。也就是說，我國商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率出現(xiàn)了雙升的情況。雖然改革開放后，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險控制能力在逐漸增強，但與外資銀行相比，我國不良貸款率仍然較高。從總體來講，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范能力仍然不穩(wěn)定，產(chǎn)生銀行信貸風(fēng)險的因素也大量存在。銀行不良貸款多，信貸風(fēng)險大不僅影響到銀行自身的安全性、流動性、盈利性，還會危害社會公眾的利益，同時更影響到我國銀行業(yè)體系的安全穩(wěn)健發(fā)展。因此，深入了解當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險存在的主要問題及成因，有針對性地加以管理，這對銀行的風(fēng)險管理頗為重要。
二、商業(yè)銀行提供信貸存在風(fēng)險的原因
1、尚未建立完善的法律法規(guī)，普遍缺乏商業(yè)信用。現(xiàn)階段，我國還處于社會主義市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型時期，各項法律法規(guī)體系還未建立完全，尤其是在金融方面，存在很大的法律漏洞。雖然，截至目前我國在金融法方面已經(jīng)先后頒布了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但這些法律制度普遍存在內(nèi)容單一、實施難度大等問題，且很難避免發(fā)生金融類的法律糾紛。因此，我國商業(yè)銀行一旦產(chǎn)生了不良貸款，就會出現(xiàn)找不到可靠法律支撐的困境。再加上，由于我國特殊的國情，一旦利用法律程序追索債務(wù)需要承擔(dān)不小的成本。這些不完備的法律制度，大大增加了商業(yè)銀行的信貸危機。
2、我國金融市場發(fā)展尚不成熟。改革開放30年以來，雖然我國在金融領(lǐng)域取得了不菲的成績，但相比發(fā)達國家的金融體系而言，我國在這方面的發(fā)展依舊比較遲緩，還不夠成熟。第一，我國中小企業(yè)融資渠道狹窄、融資規(guī)模有限，主要以銀行貸款為主，且我國居民缺乏良好的理財手段，常出現(xiàn)投資無門的窘境，也不要以銀行存款為主。因此，對于我國百姓而言，銀行成為了其主要存、貸款的機構(gòu)。然而，不健全的信用體系，卻加劇了銀行信貸的風(fēng)險。
3、商業(yè)銀行限貸管理不科學(xué)，操作手段不規(guī)范。目前，我國的商業(yè)銀行無論在信貸管理能力、水平上，還是再管理機制上，都無法與國外金融機構(gòu)相比較。商業(yè)銀行在提供信貸時，一般只重視貸款，而忽略了管理，這就為銀行整個信用體系埋下了安全隱患。
4、各大銀行存在無序的惡性競爭。我國的金融市場上本土銀行機構(gòu)的數(shù)量很多，且隨著經(jīng)濟全球化趨勢的推動，外資銀行也紛紛將目光投向了我國市場。此外，近幾年民間借貸的發(fā)展勢頭也十分迅猛。眾多的銀行機構(gòu)導(dǎo)致金融市場的競爭十分激烈。為了搶占市場，為了盡可能的吸收存款，為了最大量的提供貸款，我國銀行產(chǎn)業(yè)存在嚴(yán)重的惡性競爭。
三、提高商業(yè)銀行信貸安全管理的若干措施
1、培養(yǎng)新型的信貸文化，以文化提高企業(yè)競爭力。從本質(zhì)上說，商業(yè)銀行也是一種以盈利為目的的企業(yè)。既是企業(yè)，那就應(yīng)該建立自己的企業(yè)文化，制定自己的管理方案，在全體員工心理樹立共同的經(jīng)營理念、形成正確的價值標(biāo)準(zhǔn)。將銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、倫理道德作為衡量自身行為準(zhǔn)則的基礎(chǔ)，心甘情愿的為銀行服務(wù)，創(chuàng)造出最大的企業(yè)效益。信貸文化作為21世紀(jì)商業(yè)銀行重要的文化體系之一，應(yīng)該使信貸從業(yè)人員牢牢樹立這種精神。商業(yè)銀行應(yīng)該利用各種途徑，充分協(xié)調(diào)好銀行發(fā)展過程一系列問題，并重點規(guī)劃好銀行的長遠利益與眼前利用，使銀行各層人員形成一致的信貸觀念與文化。主要一來，銀行也信貸改革措施還能得以真正貫徹落實，信貸體制革新也才會實現(xiàn)預(yù)期的目的。而要想真正構(gòu)建起具有“經(jīng)營風(fēng)險”的信貸文化，商業(yè)銀行首先要以正確的信貸政策作為引導(dǎo)。
2、進一步優(yōu)化銀行內(nèi)部信用考核機制。銀行降低風(fēng)險的主要管理模式是，建立健全內(nèi)部信用考核機制，優(yōu)化風(fēng)險管理體系。為此，商業(yè)銀行必須不斷充實行業(yè)和客戶的數(shù)據(jù)資料，用強大的管理信用體系、風(fēng)險控制體系、決策支撐體系來降低風(fēng)險。在考慮了資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利水平、現(xiàn)金流量等基礎(chǔ)上，還要把市場經(jīng)濟的周期性波動納入考慮范圍之內(nèi)，通過分析行業(yè)特點、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等的影響來把握整體市場競爭環(huán)境。商業(yè)銀行首先要加快對全國范圍內(nèi)數(shù)據(jù)的收集，強化數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析工作，采用標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)的統(tǒng)計方式制定出不同信用等級、行業(yè)違約概率及違約損失情況，逐步從動態(tài)分析中積累經(jīng)驗，并對關(guān)鍵性的統(tǒng)計參數(shù)進行定期的壓力測驗，不斷優(yōu)化內(nèi)部評級考核制度，實現(xiàn)內(nèi)、外部評級相協(xié)調(diào)。
3、完善商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險內(nèi)部控制機制的建設(shè)。加強銀行內(nèi)部風(fēng)險控制機制建設(shè)，必須從以下兩個方面出發(fā)：第一，建立由管理層領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部控制機構(gòu)。一般而言，在商業(yè)銀行中通過由上而下的控制管理能夠更容易的取得成功。因此，建立一個由領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)管理的內(nèi)部控制機制，可以加強整體意識，便于和各個基層的人員協(xié)調(diào)工作，也能夠比較容易的獲得員工的支持。第二，重視信貸部門在內(nèi)部控制機構(gòu)中的重壓作用。要想充分的發(fā)揮內(nèi)部控制機構(gòu)的作用，必須強化每個職能部門的責(zé)任意識，促進各個部門相互協(xié)調(diào)配合，提高銀行的管理效率。此外，利用內(nèi)部審計部門的長期監(jiān)督、評價、反饋機制，能夠使內(nèi)部控制機構(gòu)處于有效狀態(tài)，降低信貸業(yè)務(wù)在每個流程中的風(fēng)險。
4、重視內(nèi)部審計在銀行信貸風(fēng)險管理中的核心地位。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理離不開內(nèi)部審計。從一定意義上來說，良好的內(nèi)部審計為銀行順利開展業(yè)務(wù)提供了最后一道，也是最關(guān)鍵的一道防線，大大降低了銀行業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險。同時，內(nèi)部審計也能為前臺經(jīng)營業(yè)務(wù)、后臺業(yè)務(wù)做出可靠的評價，發(fā)揮必要的監(jiān)督作用，促進各職能部門更好的履行職責(zé)。
5、盡快建立科學(xué)的、合理的信貸風(fēng)險識別預(yù)警機制。一項完善的信貸風(fēng)險預(yù)警機制，能夠有利于快速的轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的管理方式，在進行正確的風(fēng)險判斷的基礎(chǔ)上，提高信貸風(fēng)險的防范能力，提高風(fēng)險搜索的準(zhǔn)確性與系統(tǒng)性，加大風(fēng)險分析過程中的技術(shù)含量。
我國目前的社會主義市場經(jīng)濟具有瞬息萬變的特點，加上美國次貸危機和全球金融風(fēng)暴的影響，我國商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險日益增加。商業(yè)銀行必須盡快采取一些有效措施，構(gòu)建銀行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)，提高自身風(fēng)險防范意識，確保我國銀行業(yè)的健康發(fā)展。
參考文獻：
[1]王芳，張宗梁.銀行業(yè)風(fēng)險與防范.經(jīng)濟科學(xué)出版社. 2009，08
篇4
隨著我國經(jīng)濟建設(shè)的高度發(fā)展及國家宏觀調(diào)控政策的實施，基礎(chǔ)設(shè)施投資的資金壓力日益增大。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》及各部委、各地方政府的實施細(xì)則，民間資本有望成為污水處理項目的主要投資者，BOT等投資模式仍是新增污水處理項目的主要投資方式。如何提高污水處理BOT項目的綜合質(zhì)量，確保投資方的盈利和項目運行的可持續(xù)性，成為各方關(guān)注的問題。而這些問題集中在如何有效的控制污水處理BOT項目的全過程風(fēng)險。本文將按項目投資的過程，分五個階段對面臨的風(fēng)險進行分析并提出對策。
一、污水處理BOT項目的風(fēng)險特點
污水處理BOT項目具有以下特點：第一，運營周期長，利潤率較低；第二，收入基本是固定的，污水處理費是唯一收入，收益受合同制約；第三，污水處理項目投資很大，專業(yè)性強、通用性差、變現(xiàn)難。除此之外，污水處理BOT項目還要面臨環(huán)保政策變化多、技術(shù)更新快、城鎮(zhèn)規(guī)劃、土地征用、管網(wǎng)建設(shè)、污水處理費用征收支付、環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等諸多因素影響。
對于污水處理BOT項目的風(fēng)險管理，需要采取全過程風(fēng)險管理。在污水處理BOT項目中面臨的眾多風(fēng)險項目中，可以將污水處理BOT項目風(fēng)險按項目的五個階段（投資決策、項目取得、融資投資、建設(shè)施工、生產(chǎn)運營），選取對經(jīng)營管理影響較大的主要風(fēng)險，劃分為五大類十八項風(fēng)險，具體分析如下。
生產(chǎn)運營 內(nèi)部風(fēng)險（運行操作、管理、運營成本）；外部風(fēng)險（污水處理費收費政策、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)提高、進水水質(zhì)超標(biāo)或大幅波動、稅收優(yōu)惠政策變化、污泥處理條件變化、電價調(diào)價）
二、污水處理BOT項目投資決策風(fēng)險及應(yīng)對策略
污水處理BOT項目在決策時，有三個利益相關(guān)方，分別是投資運營商、政府和居民，主要由前兩者對項目投資進行決策。這個階段涉及的風(fēng)險有：市場風(fēng)險，包括當(dāng)?shù)貙ξ鬯幚淼男枨箫L(fēng)險、投資的價格及收益風(fēng)險、來自其他投資商的競爭風(fēng)險；地方政府信用風(fēng)險，即地方政府作為污水處理的公共服務(wù)購買者所具備的財務(wù)支付能力，以及提供項目建設(shè)用地的供地能力；政策風(fēng)險，主要體現(xiàn)在環(huán)保政策、居民污水處理費用征收政策、財政支付政策、稅收優(yōu)惠政策在BOT項目特許期內(nèi)可能發(fā)生的變化；商業(yè)條件風(fēng)險，包括進水量及進水水質(zhì)、項目環(huán)保要求、場地地質(zhì)條件等。對于投資運營商來說，在進行BOT項目決策時，要充分考慮以上風(fēng)險，并進行規(guī)避或轉(zhuǎn)移。
對于市場風(fēng)險及商業(yè)條件風(fēng)險，投資運營商在進行立項可研時，需要特別重視對項目產(chǎn)品所面向市場具體情況的調(diào)查研究與預(yù)測工作，對污水處理的近期及中遠期需求情況、污水來源及水質(zhì)情況進行摸查，為投資測算及BOT報價提供依據(jù)。
對于地方政府信用風(fēng)險，投資運營商要對污水處理廠所在地區(qū)的經(jīng)濟狀況、居民消費能力、污水處理費用征收情況和財政收入情況進行摸查和分析，并在BOT合同別對政府支付投資款或污水處理費規(guī)定特別條款，要求地方政府將污水處理費支付納入財政預(yù)算。在實際操作中，還可以通過資產(chǎn)置換、土地?zé)o償使用等方式抵補企業(yè)的污水處理費。
對于政策風(fēng)險，投資運營商一方面要做好環(huán)保技術(shù)儲備，以應(yīng)對不斷提高的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求，為將來對污水處理廠項目進行技術(shù)升級改造提供保障；另一方面，可以將政策變化帶來的風(fēng)險，以條款形式寫入BOT項目合同中，約定政府所應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險或責(zé)任。
三、污水處理BOT項目取得風(fēng)險及應(yīng)對策略
污水處理BOT項目取得階段，主要是投資運營商的投資立項，以及參與政府的招投標(biāo)。這一階段面臨的風(fēng)險包括投資商業(yè)條件風(fēng)險、資質(zhì)能力風(fēng)險、招投標(biāo)風(fēng)險和特許協(xié)議風(fēng)險。
投資商業(yè)條件風(fēng)險，包括對項目的商業(yè)運行環(huán)境、施工技術(shù)選擇、投資額、投資收益和預(yù)計運營成本的預(yù)計風(fēng)險。投資商業(yè)條件的確立，直接影響了BOT項目的后續(xù)施工建設(shè)和生產(chǎn)運營，也是控制成本費用的第一個環(huán)節(jié)。在確定水價上，需特別重視定價工作，充分考量通貨膨脹因素、利率因素、政策因素對水價的確定及調(diào)整的影響，保障企業(yè)合理投資回報。
資質(zhì)能力風(fēng)險，包括運營資質(zhì)能力、技術(shù)能力、研發(fā)能力和人員素質(zhì)。在政府招投標(biāo)中，一般會要求必須具有生活污水處理運營資質(zhì)，這是投資運營商參與項目的基本條件。投資運營商還必須具備較為先進的污水處理技術(shù)、項目設(shè)計技術(shù)、信息系統(tǒng)管理技術(shù)等。政府在評標(biāo)時，鑒于對項目長期性以及環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)升級要求，也會重視投資運營商的技術(shù)能力、研發(fā)能力。
招投標(biāo)的風(fēng)險，包括招投標(biāo)文件內(nèi)容、招投標(biāo)辦法，以及其他招標(biāo)主體的競爭風(fēng)險。污水處理BOT項目不同于簡單的工程招標(biāo)，直接涉及到出廠水質(zhì)關(guān)系到整個社會利益。BOT項目招投標(biāo)文件，內(nèi)容更加復(fù)雜，更加綜合，需要在組織招投標(biāo)時對應(yīng)標(biāo)內(nèi)容和主題有較為明確的約束，并避免后續(xù)協(xié)議談判、工程施工及運營中遇到分歧或糾紛無文件可依據(jù)，帶來長期的潛在風(fēng)險。
投資運營商針對招投標(biāo)的程序及評標(biāo)辦法進行相應(yīng)的風(fēng)險控制，以提高中標(biāo)率。在資格初審時，需要確保企業(yè)本身及投標(biāo)文件符合招投標(biāo)的要求。在制定標(biāo)書及報價上，要考慮評標(biāo)辦法的影響。早期國內(nèi)的污水處理BOT項目多數(shù)采用最低價中標(biāo)法，可能產(chǎn)生報價過低，影響企業(yè)的盈利水平或偷排污水等問題。投資運營商應(yīng)在確保收益率的前提下制定最低目標(biāo)報價，避免盲目競標(biāo)。如果項目評標(biāo)采取綜合評審法，則可以在確定目標(biāo)收益率的情況下合理報價，同時突出企業(yè)在建設(shè)、融資、技術(shù)等方面的優(yōu)勢。
四、污水處理BOT項目融資風(fēng)險及應(yīng)對策略
在BOT項目中，地方政府不直接參與項目的融資工作。投資運營商則須一方面作為項目的承包單位，一方面作為項目融資的借款人，為使項目融資得以順利實施，必須對可能產(chǎn)生的融資風(fēng)險進行分析并提出充分的保障措施，要在融資渠道、融資規(guī)模、融資結(jié)構(gòu)和融資成本上實施風(fēng)險控制。
第一，融資渠道風(fēng)險。目前污水處理項目融資多數(shù)采用商業(yè)銀行的間接融資，利率高、周期短，難以適應(yīng)污水處理項目周期長、收益低的要求。發(fā)行債券和上市融資的門檻較高，對于多數(shù)污水處理企業(yè)來說并不現(xiàn)實。投資運營商可以考慮利用政府政策性資金、優(yōu)惠貸款（例如世行的綠色貸款）、股本融資、項目融資和境外融資等渠道，降低投資運營商本身的資金壓力，并適當(dāng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險。
第二，融資規(guī)模上，投資運營商要衡量自身的資金實力以及承擔(dān)債務(wù)的能力，不是資本金投入越多越好，也不是信貸越多越好。采取信貸融資（包括各種貸款及項目融資）方式，要考慮融資的利率因素、匯率因素和污水處理費的現(xiàn)金流入，在企業(yè)可承擔(dān)的財務(wù)成本和現(xiàn)金流范圍內(nèi)確定融資規(guī)模，一般可以在投資額的50%～70%的范圍內(nèi)。采取股本融資，要考慮項目的投資回報和風(fēng)險轉(zhuǎn)讓，即在轉(zhuǎn)讓項目股本的同時，投資運營商不應(yīng)失去對項目的控制權(quán)，不減少投資回報率，同時要求入股方承擔(dān)相應(yīng)比例的風(fēng)險。
第三，融資結(jié)構(gòu)上，根據(jù)融資渠道分為自有資金、股本融入資金和借貸資金。前兩者不必承擔(dān)資金成本，借貸資金具有財務(wù)杠桿作用，但要求有償付能力。
第四，融資成本。除了融資手續(xù)費外，融資產(chǎn)生的利息費用，按照行業(yè)經(jīng)驗應(yīng)控制在總成本費用的20%左右。如果超出這個水平，則融資成本將對項目的盈利帶來長期的負(fù)面影響，直接降低項目的盈利能力。在融資時，投資運營商需要關(guān)注匯率變動風(fēng)險、利率變動風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險等比較常見的金融風(fēng)險；同時，還可借助貨幣互換、利率互換、債務(wù)結(jié)構(gòu)混合性措施、商品遠期銷售合同或者期貨合同等金融工具，鎖定融資成本，避免出現(xiàn)融資成本因金融風(fēng)險導(dǎo)致大幅波動。
五、污水處理BOT項目建設(shè)風(fēng)險及應(yīng)對策略
筆者認(rèn)為項目建設(shè)風(fēng)險應(yīng)重點關(guān)注項目設(shè)計缺陷風(fēng)險、項目施工風(fēng)險、工程質(zhì)量風(fēng)險和投資超額風(fēng)險。在BOT項目實踐中，可以通過以下四個措施降低風(fēng)險。
第一，針對由于項目勘察不詳細(xì)、工程設(shè)計不合理，或在工程施工中改變設(shè)計方案、工程承包商技術(shù)能力不足等原因，導(dǎo)致項目達不到預(yù)期設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，投資運營商做好項目的技術(shù)儲備和設(shè)計論證、審核工作，完善技術(shù)交底工作，以避免運行后增加運營費用和改造費用。
第二，針對項目施工過程中可能遇到的安全事故、技術(shù)不過關(guān)、施工進度延緩、項目管理混亂等風(fēng)險，可以從完善項目施工管理，采取EPC模式施工，利用EPC承建商的資金和專業(yè)，降低施工管理、安全事故和工程延期等方面的風(fēng)險。
第三，針對工程質(zhì)量風(fēng)險，可以通過加強工程監(jiān)理管理督促項目承包商加強施工質(zhì)量措施，減少項目出現(xiàn)質(zhì)量問題；同時，還可以借助保險公司，購買商業(yè)保險的方式，達到轉(zhuǎn)移降低因工程質(zhì)量風(fēng)險產(chǎn)生的損失。
第四，鑒于遲延完工、通貨膨脹、匯率波動、利率變化以及環(huán)境和技術(shù)方面產(chǎn)生的問題都是造成投資超額的主要原因，投資運營商可借助于“項目建設(shè)承包合同”的方式，固定工程價格和工程工期，將成本超支風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承包商。但要防止承包商承擔(dān)風(fēng)險過大，提高要價。
六、污水處理BOT項目運營風(fēng)險及應(yīng)對策略
項目運營階段，投資運營商面臨著內(nèi)外兩大類風(fēng)險。內(nèi)部風(fēng)險主要是運行操作風(fēng)險、管理風(fēng)險和運營成本風(fēng)險；外部風(fēng)險主要有污水處理費收費政策變化、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)提高、進水水質(zhì)超標(biāo)或大幅波動、稅收優(yōu)惠政策變化、污泥處理條件變化、電價調(diào)價等風(fēng)險。
內(nèi)部風(fēng)險的化解措施，一是規(guī)范生產(chǎn)運行操作，定崗定人定量操作，并實施監(jiān)控；二是加強安全生產(chǎn)培訓(xùn)和預(yù)案演練；三是優(yōu)化組織架構(gòu)和崗位配置，提高人員素質(zhì)；四是做好各環(huán)節(jié)的運營成本控制，特別是用電、藥劑投放和污泥處理費用。
外部風(fēng)險的化解，首先，需要投資運營商不斷提高技術(shù)研發(fā)水平，掌握領(lǐng)先于國家城鎮(zhèn)污水處理廠排放標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)技術(shù)能力，以應(yīng)對環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)提高所帶來的技術(shù)改造升級要求，并降低生產(chǎn)運行成本。其次，需要地方政府部門做好污水處理費收費工作，確保有一定的“儲水”以保證正常支付污水處理項目的水費。再次，需要環(huán)保部門做好對社會單位偷排的檢查和處罰力度，確保進水水質(zhì)能符合合同約定條款。
對于因進水水質(zhì)長期變化、稅收優(yōu)惠政策調(diào)整、污泥處理方式變化等，投資運營商還需要求地方政府提供相應(yīng)的費用補償。
七、結(jié)束語
有效控制污水處理BOT項目的風(fēng)險，既有利于保障投資方的利益，也有利于環(huán)境保護事業(yè)。本文按項目階段所選取的主要風(fēng)險因素，對于提高BOT項目綜合質(zhì)量而言有著重要意義，希望能夠引起各方工作人員的特別關(guān)注與重視。
參考文獻：
篇5
通過對項目的分析評價，可以準(zhǔn)確的判斷項目實施中各種風(fēng)險的發(fā)生及影響程度，項目風(fēng)向管理就是對已經(jīng)量化的風(fēng)險提出解決辦法，下面對常見的輸變電工程項目風(fēng)險提出管理對策。
2.1輸變電工程項目風(fēng)險預(yù)防管理
預(yù)防風(fēng)險是處理風(fēng)險的最佳方式，主要是應(yīng)用工程技術(shù)法，例如：為了消除可預(yù)見的安全風(fēng)險，在施工時可以佩戴安全帽，高空作業(yè)時在周圍設(shè)置防護網(wǎng)等等；為了避免觸電風(fēng)險，可以設(shè)置警示標(biāo)志，對施工人員進行教育培訓(xùn)，這些工程法可以有效的預(yù)防項目風(fēng)險，但是，投入相對較大，需要對具體項目進行效益分析，同時，對工程施工者有較高的素質(zhì)要求。
2.2國家及地方政策風(fēng)險管理
由于近年來電力行業(yè)的改革及發(fā)展，國家及地方的政策也有相應(yīng)的改變，這是輸變電工程項目實施的前提，管理者要時刻關(guān)注政策的變化，例如：國家及地方的電價政策、投資政策、產(chǎn)業(yè)鏈政策等，在項目施工前了解政策的發(fā)展方向，預(yù)估在項目進程中可能出現(xiàn)的政策改變，做好充分的預(yù)備方案，減少因政策的變化帶來的沖擊。
2.3設(shè)備供應(yīng)風(fēng)險管理
輸變電工程項目的順利實施，設(shè)備的供應(yīng)是關(guān)鍵，設(shè)備供應(yīng)商違約對于整個項目是很大的風(fēng)險。因此，選擇設(shè)備供應(yīng)商時一定要慎重，選擇信譽度好、技術(shù)力量強的企業(yè)招標(biāo)訂貨。設(shè)備風(fēng)險包括設(shè)備按時提供、設(shè)備質(zhì)量、設(shè)備損壞維修等。設(shè)備提供要注意設(shè)備的型號、設(shè)備提供的時間，關(guān)注招標(biāo)企業(yè)資質(zhì)，是否有實力生產(chǎn)所需要的設(shè)備，并及時提供；設(shè)備質(zhì)量是整個工程質(zhì)量的保障；設(shè)備損壞維修是工程進程中常見問題，選擇的企業(yè)要有及時維修的能力，保證不因為設(shè)備問題而延長工期。同時，在簽訂合同條款時分散風(fēng)險，條約明確。
2.4自然風(fēng)險管理
自然風(fēng)險在輸變電工程中是最難預(yù)測的，自然風(fēng)險在項目設(shè)計規(guī)劃時要做好充分的調(diào)研準(zhǔn)備。由于輸電工程項目的特殊性，自然情況對工程的影響相對較多較復(fù)雜，包括：冬季時長、雨季時長、氣候變化、地質(zhì)情況（山洪、泥石流等自然災(zāi)害）等，對施工地點的自然情況充分了解，選擇規(guī)劃線路時要對可能的風(fēng)險進行規(guī)避，不能規(guī)避的要做好預(yù)案，在施工過程中遇到自然風(fēng)險，預(yù)案要具有可操作性，最大的減小風(fēng)險帶來的危害。
2.5工程質(zhì)量安全管理
工程質(zhì)量安全風(fēng)險是由于施工過程中對質(zhì)量控制出現(xiàn)失誤，致部分工程出現(xiàn)質(zhì)量缺陷，主要原因是施工材料不合格、技術(shù)不到位、操作方法不正確等因素。工程質(zhì)量出現(xiàn)問題造成原材料的浪費、工程成本增加、施工時間延長等，這就要求項目經(jīng)理對工程質(zhì)量安全問題高度重視，用責(zé)任分解法，責(zé)任到人，擇優(yōu)選擇供應(yīng)商、監(jiān)理等，共同承擔(dān)質(zhì)量安全責(zé)任，同時，簽訂合同條款時要分散風(fēng)險，條約明確。
篇6
[3]朱林婷.第三方跨境支付的問題及發(fā)展對策研究[J].特區(qū)經(jīng)濟，2014（06）.
作者簡介：王 佳（1982-），女，管理學(xué)碩士，現(xiàn)供職于中國人民銀行?？谥行闹?；
篇7
[3]張正平，胡夏露，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸：國際發(fā)展與中國實踐，北京工商大學(xué)學(xué)報，2013年第2期
[4] 張正平，胡夏露，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸：國際發(fā)展與中國實踐，北京工商大學(xué)學(xué)報，2013年第2期
[5] 萬晶，網(wǎng)貸"秒標(biāo)"藏地雷，中證網(wǎng)：
篇8
一、體育賽事風(fēng)險的涵義
體育賽事的風(fēng)險指的是體育賽事在籌備和舉辦過程中，賽事主辦方所面臨的不確定性。這種不確定性是客觀存在的，不以人的意志為轉(zhuǎn)移。這些無法預(yù)料的事件使得實際情況和賽事舉辦方的期望目標(biāo)產(chǎn)生了一定的差異，可能給賽事舉辦方帶來種種損失。
二、體育賽事的主要風(fēng)險類型
（一）組委會收入損失風(fēng)險。主要包括與組委會達成協(xié)議的客戶、供應(yīng)商或贊。助商因破產(chǎn)、爽約或不履行義務(wù)等原因使協(xié)議被取消，組委會收入不能實現(xiàn)的風(fēng)險；贊助商經(jīng)費贊助承諾的履行方式變化的損失；以及因部分國家抵制賽事、賽事安排變化或賽事取消而導(dǎo)致賽事的電視轉(zhuǎn)播收入、門票收入和廣告收入的損失。
（二）財產(chǎn)損失風(fēng)險。主要包括賽事期間由組委會負(fù)責(zé)管理的與運動會有關(guān)的建筑物的損毀；組委會成立至解散期間各類自有財產(chǎn)的滅失（不包括自然損耗）；賽事期間的運輸貨物損失及運輸工具的事故損失。
（三）人身意外傷害風(fēng)險。主要指與賽事有關(guān)的人員的死亡、殘疾、醫(yī)療費用、護理及遣返費用。包括組委會成立至解散期間，因安全管理措施不完善、其他不可知因素引起的組委會全體人員的人身意外傷害風(fēng)險；賽事期間國內(nèi)外體育組織的官方人員、全體參賽人員、賽場工作人員、場地保安人員、正在服務(wù)的志愿人員、正在采訪中的新聞記者、比賽場地內(nèi)的觀眾和其他組委會委托的與運動會有關(guān)的各類人的人身意外傷害風(fēng)險。
（四）民事責(zé)任賠償風(fēng)險。從組委會的成立到組委會的解散，甚至到組委會的解散之后的一個時期內(nèi)，存在著很多與賽事相關(guān)的責(zé)任風(fēng)險。包括組織者管理層個人決策失誤導(dǎo)致的組委會損失，但更多的是由于諸多必然遇到的不確定性因素造成的非決策失誤損失。
（五）其他特殊風(fēng)險。主要包括因轉(zhuǎn)播設(shè)備、衛(wèi)星設(shè)備故障或損毀造成的不能轉(zhuǎn)播賠償；運動員、電視新聞工作者因為道路堵塞而不能到達運動賽場，致使比賽本身無法舉行，電視轉(zhuǎn)播不能如期進行的賠償；因惡劣天氣造成的比賽中斷或改期引起的賠償；因地震、恐怖活動或其他未可知因素造成整個比賽的取消、延期或易地舉行而發(fā)生的一切賠償?shù)取?/p>
三、體育賽事的風(fēng)險管理
（一）體育賽事風(fēng)險管理的概念
體育賽事的風(fēng)險管理是指對體育比賽在籌備和舉辦過程中的各種風(fēng)險進行識別和評估，在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對體育賽事風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理體育賽事風(fēng)險所致?lián)p失的后果，以保證體育比賽的順利進行。
（二）體育賽事風(fēng)險管理模式
1.成立專門的風(fēng)險管理機構(gòu)。在大型賽事啟動的時候，組委會就應(yīng)該立即著手成立賽事的風(fēng)險管理機構(gòu)，其組成人員應(yīng)是風(fēng)險管理方面的專家，負(fù)責(zé)賽事從籌備到舉辦階段的全部風(fēng)險管理事物。主要表現(xiàn)在：在賽事的啟動期，參與賽事風(fēng)險的識別、評估，選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理技術(shù)，在此基礎(chǔ)上制訂風(fēng)險管理計劃；在賽事的籌辦期負(fù)責(zé)實施風(fēng)險管理計劃，并監(jiān)控計劃的執(zhí)行；幫助組委會甄選賽事的保險經(jīng)紀(jì)人、保險人和審定其提交的風(fēng)險評估報告、保險計劃安排；督促保險人實施保險事故處理計劃等。
2.制訂風(fēng)險管理計劃。在大型賽事正式啟動以后，就應(yīng)該在風(fēng)險管理專家、保險經(jīng)紀(jì)公司和專業(yè)的保險公司的參與下，制訂賽事的風(fēng)險管理計劃，即在賽事風(fēng)險識別和評估的基礎(chǔ)上，按照風(fēng)險的大小和性質(zhì)，制定相應(yīng)的措施去應(yīng)對和響應(yīng)各種可能遇到的風(fēng)險。風(fēng)險管理計劃是大型體育賽事進行風(fēng)險管理的行動方案，制定風(fēng)險管理計劃一般要經(jīng)歷風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、確立風(fēng)險應(yīng)對策略幾個步驟。
（1）風(fēng)險識別。識別風(fēng)險是賽事風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作，任何重大風(fēng)險被忽略都會導(dǎo)致賽事整個風(fēng)險管理的失敗。主要采用工作分解結(jié)構(gòu)法、檢查表法和頭腦風(fēng)暴法。（2）風(fēng)險評估。賽事風(fēng)險評估是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上對賽事可能遇到的每種風(fēng)險進行定性或定量的分析，并根據(jù)風(fēng)險對賽事目標(biāo)的影響程度對賽事風(fēng)險由大到小分級排序的過程。主要包括評價風(fēng)險的特性和對風(fēng)險進行排序。（3）確立風(fēng)險應(yīng)對策略。對賽事風(fēng)險進行識別、評估之后，賽事風(fēng)險管理人員必須根據(jù)賽事風(fēng)險的特性及其潛在影響，選擇合理的風(fēng)險管理對策，以盡可能地減少賽事風(fēng)險的潛在損失和提高對賽事風(fēng)險的控制能力?；緫?yīng)對策略為風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩種形式，賽事風(fēng)險管理人員在確立具體的風(fēng)險應(yīng)對策略時要將兩種形式結(jié)合起來運用。
（三）賽事風(fēng)險監(jiān)控
賽事風(fēng)險監(jiān)控就是在賽事的籌辦過程中，以風(fēng)險管理計劃為依據(jù)，監(jiān)督、檢查賽事風(fēng)險的發(fā)生情況以及風(fēng)險措施的落實情況。賽事風(fēng)險監(jiān)控的目的有三個：一是監(jiān)視賽事風(fēng)險的狀況；二是檢查賽事風(fēng)險的應(yīng)對對策略是否有效，監(jiān)控機制是否在運行；三是不斷識別新的賽事風(fēng)險，并制定相應(yīng)的行之有效的對策。在整個賽事的籌辦過程中，由于難以預(yù)料的情況很多，進行賽事風(fēng)險監(jiān)控除了要充分利用前一階段制定的賽事風(fēng)險管理計劃，密切注視各種潛在的或已發(fā)生了的賽事風(fēng)險事件動態(tài)以外，還要隨時識別、估測新情況下可能出現(xiàn)的風(fēng)險，對賽事風(fēng)險管理計劃進行修改或補充。
篇9
背負(fù)集團公司期望，在實際運營過程中，該專業(yè)子公司的供應(yīng)鏈采購環(huán)節(jié)中舉步維艱，面臨著諸多困境。
（一）采銷模式下的采購管理痛點
痛點一：經(jīng)營環(huán)境快速變化（芯片價格上漲、新興品牌迭代、智能技術(shù)發(fā)展）、終端品類不斷擴充（從手機拓展到多形態(tài)終端，從硬件拓展到服務(wù)軟件或集成模式的ICT產(chǎn)品），傳統(tǒng)采購制度（即原有的終端采購手冊僅局限于手機和非手機類的硬件、不包括軟件服務(wù)等）已不能滿足業(yè)務(wù)需求。痛點二：隨著電子信息化發(fā)展，運營商YD公司開發(fā)了自身采購與招標(biāo)系統(tǒng)（ES系統(tǒng)），而該系統(tǒng)操作要求高，如投標(biāo)前供應(yīng)商需支付相應(yīng)費用辦理CA證書、投標(biāo)時需加密上傳應(yīng)答文件，一次性全部操作正確難度大。而該系統(tǒng)僅是YD公司獨家系統(tǒng)、不能與其他運營商及其他國企兼容，導(dǎo)致供應(yīng)商配合度不高。
（二）采銷模式下的采購管理對策
工欲善其事,必先利其器。該企業(yè)對癥下藥，采取如下對策：對策一：明確貿(mào)易型采購的定義。復(fù)盤全流程、全面穿越，大膽提出“貿(mào)易型采購”定義，它與傳統(tǒng)采購3個顯著區(qū)別在于：①買來直接對外銷售，②需滿足毛利率管控，③擴充產(chǎn)品品類（硬件含泛智能終端、家電、日用品，服務(wù)包括權(quán)益、安裝、售后服務(wù)，軟件含app軟件包、軟件服務(wù)等）。對策二：簡化ES系統(tǒng)操作流程。針對ES系統(tǒng)操作復(fù)雜的痛點，該專業(yè)子公司申請在ES系統(tǒng)中增加貿(mào)易型采購報備場景，報備項目由采購操作，無須供應(yīng)商介入。
三、創(chuàng)新型貿(mào)易型采購體系建設(shè)的實施舉措
在集團公司批復(fù)后，創(chuàng)新型采購的“賦能行動”——貿(mào)易型采購體系建設(shè)，在該采銷一體化的專業(yè)子公司內(nèi)部，系統(tǒng)性的全面推進和展開。
（一）明確貿(mào)易型采購定義并為其量身打造嵌入式廉潔風(fēng)險防控機制
創(chuàng)新采購的前提是合法合規(guī)，根基牢固。若定義不明，那實施中會出現(xiàn)各種偏差，若沒有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險管理，則面臨漏洞百出的異?；蜩Υ?。國有企業(yè)的采購改革，在市場經(jīng)濟體制下，雖然在摸石頭過河不斷探索，但需要的是安全的、有措施保障、有風(fēng)險預(yù)警和探索，而不應(yīng)該是渾水摸魚的盲目前行。對此，該專業(yè)子公司做了以下3點行動。1.《貿(mào)易型采購管理操作手冊》的。在手冊中：（1）明確貿(mào)易型集中采購管理體系的架構(gòu)，如下圖1。（2）明確采購結(jié)果達成審核層級，如針對9000萬元以上采購項目，由總部審批，在（9000萬，1000萬）一、二類公司的項目，由總部采購分管領(lǐng)導(dǎo)專題會審批，在1000萬以下的項目，分公司相應(yīng)層級等。2.《采購嵌入式廉潔風(fēng)險防控機制手冊》的。風(fēng)險防控是企業(yè)采購管理的重要環(huán)節(jié)，在創(chuàng)新型貿(mào)易型采購模式產(chǎn)生后，合規(guī)地圖需要重新梳理，據(jù)此企業(yè)適時風(fēng)險防控機制分冊，并在手冊中梳理出全階段的貿(mào)易型采購工作流程中的潛在風(fēng)險點，如下魚骨圖（圖2）所示；針對具體的風(fēng)險點，企業(yè)在手冊中明確了風(fēng)險等級、責(zé)任部門、具體場景、防控措施等（如下具體合規(guī)地圖樣本，樣本1），并將手冊宣貫、公文下發(fā)至各分公司采購部門，以得到更有力的落實和執(zhí)行。
（二）執(zhí)行毛利率管理及采購比價管理
毛利率管控和采購價比價是采購管理中的重要一環(huán)，它們是企業(yè)節(jié)約成本最為有效的方式。1.企業(yè)構(gòu)建毛利率管理體系。貿(mào)易型采購的特點之一則是要求產(chǎn)品采購需滿足毛利率管控，毛利率是產(chǎn)品的靈魂，企業(yè)不會做虧本的生意，利潤是企業(yè)常青樹的源泉。如何良性執(zhí)行貿(mào)易型采購的根本之一是對毛利率做出要求、同時根據(jù)市場情況由總公司動態(tài)（如月度）給出毛利率參考值，分公司/總公司業(yè)務(wù)部門/采購部門據(jù)此與供應(yīng)商進行談判，用合理的采購價/出貨價操盤整個的產(chǎn)品生命周期，以此保證企業(yè)的合理利潤水位。2.建立健全采購價格比價體系。為在采購引入中獲取合理的采購價格，公開采購項目，通過市場充分競爭以確保價格合理性。單一來源，首次采購應(yīng)通過搜集公開市場上產(chǎn)品成本信息，選擇合適對標(biāo)產(chǎn)品的價格全面評估，后期采購需持續(xù)關(guān)注并對標(biāo)公開市場同期價格。3.多元化采購方式的建立。在采銷模式下的終端產(chǎn)品采購，若合作方能取得自廠家/上游供應(yīng)商出具的唯一授權(quán)，企業(yè)可據(jù)此與其進行單一來源采購，此方式的采購流程更簡單、時效更快速。在無唯一授權(quán)的情況下，企業(yè)可做公開采購。但公開采購中，因市場上產(chǎn)品品牌/型號不斷迭代、商層級不斷動態(tài)變化，為更快速支撐市場，該企業(yè)集思廣益，衍生出創(chuàng)新的供應(yīng)商引入動態(tài)短名單的靈活機制。首先，該機制包括立項—方案—采購結(jié)果3個流程，其中若一家供應(yīng)商對其合作的產(chǎn)品的商務(wù)條款均一致、僅是各款產(chǎn)品型號、數(shù)量上限、采購價格不確定，此情況下可先做框架供應(yīng)商引入模式，即通過公開方式引入多家框架供應(yīng)商，形成供應(yīng)商短名單。后期有產(chǎn)品引入時，針對產(chǎn)品，邀請短名單內(nèi)所有供應(yīng)商報價，遵循價低者得的原則確定訂單執(zhí)行供應(yīng)商。以此保證產(chǎn)品價格的合理性和產(chǎn)品引入的高時效。
四、創(chuàng)新型貿(mào)易型采購實施后的效果分析
創(chuàng)新型貿(mào)易型采購實施后，該采銷一體化專業(yè)子公司積極落實Y集團要求部門在執(zhí)行貿(mào)易型采購過程中，遵循“能公開必須公開”的原則，通過合并決策、提前儲備提升采購效率，通過價低者得的量化標(biāo)準(zhǔn)簡化決策流程，制定出短名單公開方式的特色流程，通過合并決策，提前儲備資源池，具體產(chǎn)品全流程從原有的12天加速至3-5天。
五、創(chuàng)新型貿(mào)易型采購的智能系統(tǒng)建設(shè)
該采銷一體化企業(yè)需為運營商YD集團提供終端產(chǎn)品銷售渠道，具有快消品分銷和零售企業(yè)的特點，且上下游擁有眾多合作伙伴。對供應(yīng)鏈的成本降低，庫存降低，資金利用率提升、需求預(yù)測的精準(zhǔn)度均具有較高要求。企業(yè)依托云計算、大數(shù)據(jù)、移動化等技術(shù)，建設(shè)了獨具特色的DPS（數(shù)字化采購管理）系統(tǒng)，通過采購需求數(shù)字化、采購流程自動化、業(yè)務(wù)過程可視化，實現(xiàn)供應(yīng)商、產(chǎn)品、合同、價格、物料等采購關(guān)鍵要素集中化管理，支撐終端采購全流程在線運作，保證采購實施、采購管理全流程管控到位，且簡化了采購操作環(huán)節(jié)，提升了集中采購效率、且成本控制和風(fēng)險管控能力均得以加強。綜上，本文以采銷模式下采購創(chuàng)新在國有通信企業(yè)的應(yīng)用為研究對象，在對采購流程優(yōu)化、采購成本控制、風(fēng)險管理分析的基礎(chǔ)上，對基于國有企業(yè)采購環(huán)節(jié)創(chuàng)新采購模式運作進行了詳細(xì)研究，通過實施對策，最終推動項目達到了提升采購效率、屏蔽采購風(fēng)險的良好效果，本文可為國有通信企業(yè)、終端行業(yè)、運營商體系的采購環(huán)節(jié)采購創(chuàng)新管理提供參考和借鑒。
參考文獻：
篇10
然而現(xiàn)有營銷繳費渠道的應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)各成體系，資金清算依賴于渠道分工，服務(wù)渠道無法共享，各繳費渠道繳費業(yè)務(wù)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、營銷賬務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，多元化繳費情況下從有資金往來的交易受理到資金入賬各個環(huán)節(jié)都存在多方面的資金安全風(fēng)險，研究多元化繳費情況下的資金安全在現(xiàn)階段尤為重要。
一、資金安全風(fēng)險分析
下面從多元化繳費情況下資金往來的交易受理，到資金入賬各個環(huán)節(jié)以及賬戶管理來分析存在的資金安全風(fēng)險。
1.收費風(fēng)險
多元化情況下擴展了繳費渠道，這些繳費渠道給用戶的繳費帶來了很大的便捷，但同時也帶來了較大的風(fēng)險，最直接的風(fēng)險就在于收費風(fēng)險，通常體現(xiàn)在費用收取和收費撤還兩大方面：
（1）費用收取?，F(xiàn)金仍然是多元化繳費主要的結(jié)算方式，多元化繳費情況下要擴展第三方代收機構(gòu)收費，對于非電力機構(gòu)、非金融機構(gòu)，在代收電費結(jié)束后，電費資金未及時歸集，導(dǎo)致收費現(xiàn)金被截留挪用或者直接被攜款潛逃等造成電費資金安全風(fēng)險。同時為了提高繳費便捷性、降低現(xiàn)金風(fēng)險，拓展了POS刷卡結(jié)算方式，如果商使用未經(jīng)授權(quán)的POS終端進行收費，可能產(chǎn)生虛擬收費，不僅將增加手續(xù)費成本，而且還可能造成資金流失，形成資金風(fēng)險。
（2）收費撤還。第三方代收機構(gòu)商收費員在日終交接前將當(dāng)日的收費進行沖正，并沒有真正將現(xiàn)金退還給繳費用戶，虛假撤還，私自將收取的現(xiàn)金截留挪用，造成資金流失。用POS刷卡代替現(xiàn)金繳費，能有效避免資金挪用等問題，但會存在商操作員惡意撤還退費，套取現(xiàn)金，造成資金損失。
2.賬戶風(fēng)險
多元化繳費情況下要實現(xiàn)電費、電動汽車充換電費以及水、電、氣、通信、有線電視等公用事業(yè)繳費的大融合繳費業(yè)務(wù)，從單一的電費資金管理到多渠道大融合繳費業(yè)務(wù)的資金管理，如果各渠道繳費分別進行資金賬戶管理，容易造成資金利用率不高、資金的使用存在安全風(fēng)險，資金管理將陷入混亂。
3.交易對賬風(fēng)險
交易對賬是對日終代收交易記錄的核對，商代收電費結(jié)束后，如果不及時對多種繳費渠道支付進行交易對賬，存在單邊賬無法及時處理，致使交易信息不真實的問題，容易造成資金安全風(fēng)險。
4.資金對賬風(fēng)險
商代收繳費資金到達電力公司開設(shè)的銀行賬戶時，銀行應(yīng)及時提供對賬單信息，電力公司根據(jù)事先約定的規(guī)則獲取對賬單進行資金對賬處理。如果資金對賬不及時，可能形成虛假進賬或者沒有及時存入專戶，造成資金流失，形成資金風(fēng)險。
多元化繳費情況下存在代收其他公用事業(yè)費用，電力賬戶需要與其他資金賬戶劃轉(zhuǎn)，進行資金對賬處理，如果資金對賬不及時，也會造成資金流失，形成資金風(fēng)險。
二、加強資金安全管理的對策
針對以上對多元化繳費情況下的資金安全風(fēng)險分析，提出從以下幾方面加強資金安全管理。
1.加強收費風(fēng)險控制
（1）費用收取風(fēng)險控制。多元化繳費情況下需要加大社會化的繳費渠道建設(shè)，例如居民比較便捷的小區(qū)、超市、商店部署POS繳費終端。采用保證金策略可以有效避免這些資金風(fēng)險，加強商資金安全管理。
第三方代收機構(gòu)在收取電費前預(yù)先向電力公司支付保證金，進行收費時，其收取的費用將從保證金余額中扣減，允許商收取不超過保證金金額的費用，并對商進行合同化管理，對不及時進行資金解款及客戶投訴的商終止其商資格。通過保證金管理可以把商費用回收的風(fēng)險降到最低，確保商收費資金安全。
為了更合理有效地管理商繳費，通過商繳費用戶范圍、繳費區(qū)域范圍及單筆最大繳費金額等繳費規(guī)則細(xì)化商繳費管理粒度，從而避免商惡意虛擬繳費，有效控制商收費風(fēng)險。
對于通過POS刷卡方式繳費，需要嚴(yán)格控制POS終端授權(quán)認(rèn)證，通過安全證書發(fā)放、身份驗證等方法杜絕商使用未經(jīng)授權(quán)的POS終端進行收費，從根源上控制POS刷卡風(fēng)險。
（2）收費撤還風(fēng)險控制。為了有效控制商收費員在日終交接前將當(dāng)日的收費進行虛擬沖正，私自將電費資金挪用截留，應(yīng)建立商撤還規(guī)則，需要細(xì)化商撤還管理力度，嚴(yán)格控制收費撤還。
針對信用較好的商可以允許在一定的撤還規(guī)則內(nèi)進行撤還，而信用較差的商則要限制其撤還，只允許用戶到電力營業(yè)廳進行撤還；同時撤還時需要用戶確認(rèn)信息，進行二次鑒權(quán)（如通過隨機短信將二次鑒權(quán)密碼發(fā)送到客戶手機上，客戶通過輸入該二次鑒權(quán)密碼進行再確認(rèn)），通過撤還金額比對、異常提醒、電話稽查確認(rèn)等方法極大降低撤還風(fēng)險。
撤還規(guī)則可以為在收費后一定時間內(nèi)允許撤還、不超過當(dāng)日最大撤還次數(shù)、不超過單筆最大撤還金額、不超過單日累計撤還金額、實行流程化管理等。
POS刷卡撤還時，通過用戶確認(rèn)信息嚴(yán)格控制單方撤還，避免以現(xiàn)金方式對POS刷卡交易進行撤還退費，有效降低POS刷卡風(fēng)險。
（3）商信用管理。建立商信用管理也是加強商管理的一個有效辦法。制定商信用評價標(biāo)準(zhǔn)，建立評級制度，通過商的繳費情況、撤還情況、解款及時情況、單邊賬情況、對賬情況等對商進行科學(xué)的信用評價，并根據(jù)商信用等級制定其保證金、繳費規(guī)則策略。對信用較好的商可以適當(dāng)放寬商保證金繳納額度，允許在一定金額或比例范圍內(nèi)透支，擴大繳費用戶范圍，加大電費回收速度等；對于信用較差的商，需要加強保證金管理，凍結(jié)保證金、縮小繳費范圍，直至終止其商資格，有效降低資金風(fēng)險。
2.統(tǒng)一賬戶管理
多元化繳費情況下通過對現(xiàn)有繳費渠道集成，與電動汽車充換電費統(tǒng)一繳費渠道，實現(xiàn)電力的融合繳費；與公用事業(yè)繳費業(yè)務(wù)對接，實現(xiàn)水、電、氣、通信、有線電視等大融合繳費。
多元化繳費情況下應(yīng)在銀行開設(shè)統(tǒng)一的賬戶，對大融合繳費所有費用進行管理，實行統(tǒng)一賬戶、統(tǒng)一結(jié)算，有效解決不同用途下資金的混亂管理，提高資金對賬效率、資金使用效率和效益，從而提高資金安全。
3.加強對賬管理
多元化繳費情況下需要加強資金對賬管理，實現(xiàn)電力公司收費信息與銀行回單自動匹配對賬處理，加快資金核對速度，降低資金安全風(fēng)險。
資金到賬后，銀行向多元化繳費平臺提供紙質(zhì)文檔或電子文檔格式的對賬單，資金到賬信息根據(jù)事先約定的規(guī)則，錄入、導(dǎo)入或直接通過系統(tǒng)對接獲取對賬單，并對其進行管理。資金到賬后多元化繳費平臺根據(jù)對賬單中資金來源等信息匹配對應(yīng)的對賬規(guī)則，與銀行進行對賬。實現(xiàn)自動匹配對賬處理，減少人工干預(yù)成本，提高資金核對速度。同時需要加強對統(tǒng)一賬戶與各渠道繳費賬戶的對賬，及時準(zhǔn)確進行資金劃轉(zhuǎn)，避免資金流失，降低資金安全風(fēng)險。
4.加強資金監(jiān)控
多元化繳費情況下加強資金實時監(jiān)控也是有效降低資金安全風(fēng)險的重要手段。通過對交易過程中產(chǎn)生的資金數(shù)據(jù)進行監(jiān)管、對異常的資金數(shù)據(jù)進行合理的統(tǒng)計分析，并及時對異常情況進行預(yù)警，通過電話稽查確認(rèn)，保障交易資金的安全。同時加強解款情況、對賬情況監(jiān)控，掌握銀行賬戶資金信息，通過查詢核對確認(rèn)數(shù)據(jù)，可以對所有銀行賬戶進行實時監(jiān)控，能隨時掌握資金的流向，有效防范了資金風(fēng)險。
（1）加強渠道交易資金情況監(jiān)控。對通過外部、內(nèi)部渠道的各種繳費方式進行交易的過程中的資金流量情況、資金流走向進行實時監(jiān)控，并對可疑資金流及時作出預(yù)警處理，降低資金安全風(fēng)險。
（2）加強業(yè)務(wù)交易資金情況監(jiān)控。加強對業(yè)務(wù)交易過程中的資金流量情況、資金流走向的實時監(jiān)控，并對可疑資金流作出及時預(yù)警處理，降低資金安全風(fēng)險。
（3）加強解款情況監(jiān)控。加強對解款資金、未解款資金和存在資金安全回收風(fēng)險的解款數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控，確保當(dāng)日及時解款，保證資金回收速度，降低資金風(fēng)險。
（4）加強對賬情況監(jiān)控。加強對交易對賬及時性、已解款未對賬的資金的實時監(jiān)控，及時處理單邊賬，保證交易數(shù)據(jù)真實性，對存在回收風(fēng)險的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)一管理，從而提高資金到賬及時率，規(guī)避資金風(fēng)險，確保資金安全。
（5）加強資金劃轉(zhuǎn)監(jiān)控。加強對統(tǒng)一賬戶與各渠道繳費賬戶的資金劃轉(zhuǎn)信息的實時監(jiān)控，對異常劃轉(zhuǎn)信息進行及時預(yù)警處理，確保資金安全。
篇11
一、風(fēng)電項目投資風(fēng)險的特點
風(fēng)電投資風(fēng)險并不僅指風(fēng)電建設(shè)項目開始階段的投資風(fēng)險，而且指風(fēng)電項目在項目建設(shè)前期的規(guī)劃設(shè)計、風(fēng)電建設(shè)整個過程、建設(shè)竣工驗收工作和風(fēng)電機組的運營維護等各階段可能遇到的風(fēng)險的綜合。由于風(fēng)險貫穿于整個項目建設(shè)之中，風(fēng)力發(fā)電的投資風(fēng)險就形成了如下特點：
1、階段性特點
由于風(fēng)電項目是一項投資巨大、長久性的項目，因此，按照風(fēng)電項目開發(fā)的先后順序，可以將其投資風(fēng)險大致劃為四個階段，分別是項目前期調(diào)研規(guī)劃階段的風(fēng)險、投資和融資階段的風(fēng)險、開工建設(shè)階段的風(fēng)險和設(shè)備運營維護階段的風(fēng)險。在各個階段，由于外界造成的風(fēng)險等都是由投資商一概承擔(dān)的。
2、偶然性特點
風(fēng)電項目在建設(shè)過程中，經(jīng)常會遭到偶然或突發(fā)狀況而導(dǎo)致的風(fēng)險。由于風(fēng)電基地往往會建設(shè)在自然環(huán)境較復(fù)雜的地方，這些地方發(fā)生自然災(zāi)害的概率較大，為了降低由于突發(fā)的自然災(zāi)害帶來的損害，投資商應(yīng)提前做好防范措施，從而降低投資風(fēng)險。
3、相關(guān)性特點
一般而言，經(jīng)濟條件較好地區(qū)的電力產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度也較快，因為經(jīng)濟越發(fā)達的地區(qū)對電的需求量就越大，從而導(dǎo)致電力產(chǎn)業(yè)對于經(jīng)濟的發(fā)展趨勢較為敏感，經(jīng)濟繁榮可以帶動電力的發(fā)展，反之，經(jīng)濟蕭條也可阻礙電力產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。因此，風(fēng)電項目的投資風(fēng)險與經(jīng)濟的關(guān)聯(lián)性是相當(dāng)大的。
二、風(fēng)電投資成本分析
風(fēng)電項目投資者如何將投資成本控制到最低點，是獲取風(fēng)電投資效益的關(guān)鍵，也是風(fēng)電投資風(fēng)險分析的重要組成部分。風(fēng)電開發(fā)項目投資成本可作為衡量風(fēng)電建設(shè)投資獲得經(jīng)濟效益的主要因素，其組成如下：
1、風(fēng)電項目的風(fēng)電場建設(shè)成本
風(fēng)電項目的開發(fā)，在風(fēng)電場的建設(shè)費用支出中占據(jù)了相當(dāng)大的一部分，其中包括風(fēng)電機組設(shè)備的購買成本、風(fēng)電機組的安裝調(diào)試費用支出和風(fēng)電場的選址費用支出等。
在風(fēng)電機組的購置成本和安裝調(diào)試方面，風(fēng)電項目的開發(fā)以及風(fēng)能的正常利用最離不開就是設(shè)備風(fēng)電機組。所以，要想提高風(fēng)能的利用效率，投資商應(yīng)加大對風(fēng)電機組的投資，在購買設(shè)備時應(yīng)選優(yōu)質(zhì)、耐用的風(fēng)電機組。對風(fēng)電機組的費用支出加大，將直接影響到風(fēng)電場總投資的多少，同樣關(guān)系到風(fēng)電投資帶來的收益大小，由此可以明確看出風(fēng)電機組設(shè)備的投資是風(fēng)電投資成本中最主要的構(gòu)成部分，就目前而言，其成本應(yīng)占總投資的一半以上。因此，隨著風(fēng)電機組制造技術(shù)的不斷提高和機組性能的快速改進，在某種程度上就會使風(fēng)電機組的造價降低，從而降低風(fēng)電成本，由此增加風(fēng)電投資的收益。除風(fēng)電機組的購置成本外，由于風(fēng)力發(fā)電系統(tǒng)較為復(fù)雜，對設(shè)備的安裝精度要求高，風(fēng)電機組的安裝調(diào)試費用也占總成本的一定比例，不容忽視。
2、風(fēng)電運營維護費用支出和其他費用支出
風(fēng)電投資與工廠投資是一樣的道理，在風(fēng)電建設(shè)完成之后，還需要對其設(shè)備等的運營進行有效維護。一方面是保證風(fēng)力發(fā)電的正常工作，另一方面可以延長設(shè)備的壽命，從而減少由于長期使用設(shè)備而造成的折舊費用。一般而言，風(fēng)電場設(shè)置的地方自然環(huán)境都相對較惡劣，因此，一些自然現(xiàn)象和自然災(zāi)害造成的設(shè)備損害較大，投資方對這一方面的投資就會隨之增加。其他費用則是指除上述成本以外的費用支出，例如在建設(shè)風(fēng)電時需要的管理費用，投資所需貸款的利息費用等。
三、風(fēng)電項目的投資風(fēng)險分析
1、針對風(fēng)電項目投資風(fēng)險評價的分析
項目風(fēng)險評價是指在觀察和研究導(dǎo)致項目風(fēng)險的因素后，對其影響因素進行分析和評價，而后構(gòu)建相應(yīng)的評價指標(biāo)體系，選擇適當(dāng)?shù)脑u價方法模型，從而確定整個項目的風(fēng)險水平以及風(fēng)險影響程度等。具體來說主要分為三個方面，分別是風(fēng)險評價指標(biāo)的影響強弱度的判定、項目的總體風(fēng)險水平的評價和項目風(fēng)險防范措施的選取。
根據(jù)風(fēng)險強度的高低來對風(fēng)險指標(biāo)進行評價，對于風(fēng)險指標(biāo)影響程度較高的因素，相關(guān)人員或組織應(yīng)加強對其的監(jiān)控力度，以避免這種因素再度影響風(fēng)險指標(biāo)的風(fēng)險水平，這就是對風(fēng)險評價指標(biāo)的影響強度的判定；而項目的總體風(fēng)險水平的評價則是通過在項目建設(shè)之前對項目投資所獲取的收益，即預(yù)期收益，與實際收益之間的差距比較。這種差距的造成，不僅與建設(shè)項目的整個過程相關(guān)，與各個階段的風(fēng)險指標(biāo)也是相聯(lián)系的，因此，施工中要注意及時檢測和監(jiān)控各階段的風(fēng)險因素；所謂項目風(fēng)險的防范措施的選取則是在確定了項目實施各階段的風(fēng)險指標(biāo)的影響強度以后，加強對風(fēng)險指標(biāo)影響度較強的因素的控制與管理，減少或避免風(fēng)險事故的發(fā)生。
2、影響風(fēng)電項目投資風(fēng)險的因素分析
風(fēng)電項目是一項巨大的投資項目，也是一項長期的、復(fù)雜的投資項目，因此，影響其投資風(fēng)險的因素也是多樣的、復(fù)雜的。在風(fēng)電項目施工前的設(shè)計方案階段就已經(jīng)存在風(fēng)險因素，為了使項目能夠更好地開發(fā)，投資商會聘請專業(yè)人員對在施工中采用的策略、方式、設(shè)備等進行投資估計，但是，這種估計往往不會將實際的環(huán)境、市場變動等要素都考慮進去，從而導(dǎo)致估算出現(xiàn)較大的偏差，也會影響投資風(fēng)險。
此外，投資商對項目進行投融資時，必定要向銀行貸款，由于貸款的匯率變動、貸款合同的變更也同樣會影響到投資風(fēng)險。當(dāng)匯率變高，貸款資金又不能即時到賬，這就會使得投資項目的建設(shè)進程延緩，從而導(dǎo)致費用及成本增加。在成本增加基礎(chǔ)上，效益不變，投資風(fēng)險指標(biāo)便會隨之提高。這一系列的因素都可導(dǎo)致風(fēng)電項目的投資風(fēng)險增加，因此，為減少項目投資風(fēng)險，應(yīng)加強對影響投資風(fēng)險的因素進行有效分析。
四、風(fēng)電項目投資的風(fēng)險防范對策
1、政策風(fēng)險的防范對策
風(fēng)電投資管理者應(yīng)該采取合理的措施積極應(yīng)對政策風(fēng)險并化解它，一方面深入研究國家對風(fēng)電項目的各項優(yōu)惠政策，從而準(zhǔn)確解讀國家在產(chǎn)業(yè)政策方面的導(dǎo)向，另一方面認(rèn)真分析優(yōu)惠政策連續(xù)性中斷的原因，并積極做出應(yīng)對預(yù)案。
2、人力資源風(fēng)險的防范對策
風(fēng)電場管理人員應(yīng)加大力度，積極引進相關(guān)人才并儲備人才，同時對人才進行有效的培訓(xùn)，督促人才激勵制度不斷完善，加大力度培訓(xùn)和培養(yǎng)現(xiàn)有人員的技術(shù)、管理能力及綜合素質(zhì)等。與此同時，促使“以人為本”的企業(yè)文化建設(shè)的加強和企業(yè)凝聚力的增強，從而為企業(yè)人才隊伍的穩(wěn)定打下堅實的基礎(chǔ)。
3、技術(shù)風(fēng)險的防范對策
在為項目選址和為設(shè)備選型時，充分分析其可行性。選址時確保所選地址有達到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)能儲量，以避免出現(xiàn)經(jīng)常性的風(fēng)能不足或長期無風(fēng)的現(xiàn)象；選型時經(jīng)驗豐富的廠家和機能良好的機型，廠家和機型應(yīng)獲得第三方認(rèn)證機構(gòu)的技術(shù)認(rèn)證。如果選擇國產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)廠家規(guī)模要大、機型的技術(shù)要成熟。除了前期要慎重選型之外，運營期可以通過保險的方式轉(zhuǎn)移設(shè)備本身的技術(shù)風(fēng)險。
4、市場風(fēng)險的防范對策
通過上文的分析可以看出，電價風(fēng)險和電力項目的成本風(fēng)險是風(fēng)電項目投資的主要市場風(fēng)險，這兩種風(fēng)險可以通過以下措施加以防范：首先，在電價風(fēng)險的防范方面，降低特許權(quán)項目電價風(fēng)險的措施是：一方面，按照當(dāng)前發(fā)改委的政策，將風(fēng)電項目的投資回收期控制在3000小時以內(nèi)，即等效負(fù)荷的小時數(shù)；另一方面，預(yù)計后期電價時，依據(jù)相對保守的方法，從而有效確定投資收益率。其次，要對風(fēng)電項目的成本加強控制，依據(jù)其重點和難點，一方面，要深入研究風(fēng)電設(shè)備和金融市場，充分考慮各種可能的不確定性因素，并采取相應(yīng)的措施降低不確定性的風(fēng)險；另一方面，對風(fēng)電項目進行有效的管理，將項目成本控制納入考核的重點內(nèi)容之中。
結(jié)束語
風(fēng)電項目是可再生能源開發(fā)的重要對象和內(nèi)容，風(fēng)電項目的開發(fā)可以促進能源緊缺的問題的解決和能源結(jié)構(gòu)的調(diào)整。在這種背景下，近年來能源領(lǐng)域內(nèi)投資的重點和熱點之一就不可避免地包括風(fēng)電項目投資了。但是，在有關(guān)人員火熱地投資風(fēng)電項目的同時，風(fēng)電項目投資的風(fēng)險也應(yīng)該引起有關(guān)人員的重視。
參考文獻
[1]閆寧．風(fēng)力發(fā)電項目投資風(fēng)險評價研究［D］．北京:華北電力大學(xué)，2013:1-46．
篇12
Keywords: development; Bidding; Existing form; Program; Problem; measures
中圖分類號：TU723.2文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：
前言：房地產(chǎn)開發(fā)公司工程招投標(biāo)中存在許多問題，關(guān)于成本的控制，合同管理的風(fēng)險，履約的風(fēng)險，資金的壓力，在建資金的支付風(fēng)險，承包商的信譽風(fēng)險，低價中標(biāo)可能帶來的隱患，施工圖紙不齊全的缺陷，違章開工的風(fēng)險，指定分包商與總承包商的制約關(guān)系的管理等等，筆者逐一進行分析與闡述，力求起到拋磚引玉的作用。
一、 房地產(chǎn)開發(fā)工程招投標(biāo)的基本形式
房地產(chǎn)開發(fā)工程招投標(biāo)的模式基本上都必須都采用招標(biāo)的形式，合理低價中標(biāo)。
基本上包括以下幾種確定中標(biāo)單位的方式：
1、公開招標(biāo)，是指三家及以上投標(biāo)單位進行招標(biāo)；
2、詢價招標(biāo)，對一些比較特殊的采購（包括金額比較小的零星采購、比較緊急的售樓工程、政府壟斷/技術(shù)壟斷環(huán)境下的采購等），對2家或以投標(biāo)單位進行詢價，經(jīng)過簡單比選后確定供應(yīng)商；
3、直接委托招標(biāo)，對一些比較特殊的采購（包括金額比較小的零星采購、比較緊急的售樓工程、壟斷環(huán)境下的采購或沿用前期供應(yīng)商等），直接與某一供應(yīng)商簽訂采購合同或確認(rèn)為認(rèn)價單位的采購模式；
4、戰(zhàn)略招標(biāo)，是指為發(fā)揮房產(chǎn)集團規(guī)?；瘍?yōu)勢，將若干普遍適用于多數(shù)開發(fā)類項目的大宗材料設(shè)備進行集團同意戰(zhàn)略招標(biāo)的模式；
房地產(chǎn)開發(fā)工程采用招投標(biāo)模式的一般包括：
① 前期工程：包括前期設(shè)計、咨詢、勘察測繪、監(jiān)理等工程，一般采用邀請招標(biāo)，或者詢價方式確定中標(biāo)單位；
② 建筑安裝工程：包括基礎(chǔ)工程、總承包施工工程、精裝修工程、外立面工程、門窗工程、給排水工程、采暖工程、通風(fēng)空調(diào)工程、電梯及裝修工程、強電、弱電、消防、燃?xì)?、夜景照明工程等?/p>
③ 基礎(chǔ)設(shè)施工程：配電、道路工程、園林景觀及綠化工程、雨污水工程、給水工程、電信工程、數(shù)字電視工程；
④ 配套設(shè)施工程：配套學(xué)校、幼兒園、居委會等工程；
⑤ 物業(yè)前期服務(wù)類工程：物業(yè)服務(wù)單位招標(biāo)等
二、 房地產(chǎn)開發(fā)工程招投標(biāo)的程序
招標(biāo)程序包括：
1、 招標(biāo)計劃階段：根據(jù)項目經(jīng)營計劃與總進度計劃的要求編制采購計劃，
2、 招標(biāo)準(zhǔn)備階段：
（1）、進行考察，確定入圍單位，對入圍單位的要求，應(yīng)根據(jù)工程建筑面積或目標(biāo)成本金額的要求來定。一般在已有的合作過的供應(yīng)商里選擇，或者通過考察來增加新的供應(yīng)商。對于供應(yīng)商信息庫現(xiàn)有的合格及優(yōu)秀供應(yīng)商，可不進行考察，直接入圍；其他的供應(yīng)商應(yīng)進行考察?？疾炜赏ㄟ^書面文件審核、實地考察或二者結(jié)合的方式進行。應(yīng)負(fù)責(zé)寫成考察報告。
（2）、確定合同形式、編制招標(biāo)文件。
為了控制招標(biāo)定價的風(fēng)險，在合同形式的選擇上要求：
a、施工圖紙完備且深度足夠的情況下，必須做到總價包干；
b、當(dāng)施工圖紙不完備或深度不夠時，可以采用模擬清單或費率方式招標(biāo)，并應(yīng)盡量對措施費項目進行包干；
c、當(dāng)采用費率招標(biāo)時，應(yīng)盡量明確人工費、材料費、機械費、總包服務(wù)費等的計價方式；
d、當(dāng)采用模擬清單或費率招標(biāo)時，在工程施工圖確定后120日歷天內(nèi)，應(yīng)根據(jù)施工圖和合同約定的計價原則完成組價工作；
招標(biāo)文件通常包含投標(biāo)須知、技術(shù)要求、商務(wù)要求、投標(biāo)格式、工程量清單、招標(biāo)圖紙等相關(guān)資料。必須準(zhǔn)備齊全，前后呼應(yīng)，以減少漏洞。
（3）審批入圍單位，審批招標(biāo)文件
在完成入圍單位的選擇和招標(biāo)文件的編制后，在房產(chǎn)公司項目內(nèi)部，必須對這些資料進行詳細(xì)的審核。
3、 招標(biāo)實施階段；
包括發(fā)放招標(biāo)文件、踏勘及答疑、回標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)（技術(shù)標(biāo)評標(biāo)、商務(wù)標(biāo)評標(biāo)）、定標(biāo)、合同簽訂
4、 合同簽訂階段
包括發(fā)放中標(biāo)通知書和合同簽訂兩個階段，一般還會要求中標(biāo)單位提交履約保證書或者保函。
三、 主要存在的問題
房地產(chǎn)開發(fā)工程招投標(biāo)在整個房地產(chǎn)開發(fā)過程中是一個很重要的一環(huán)，關(guān)乎到整個房產(chǎn)項目是否盈利、能否順利實施，是房產(chǎn)開發(fā)的生命線！
但是同時也是房產(chǎn)開發(fā)過程中比較復(fù)雜、難度較大和風(fēng)險可控要求較大的一環(huán)，要想通過招標(biāo)找到真正合適的合作方談何容易呀，中間過程繁瑣而且復(fù)雜，選好單位的風(fēng)險把控很重要。主要存在的問題有：
1、 招標(biāo)的時間緊
要想順利完成招標(biāo)，找到合適的中標(biāo)單位，必須要有充分的準(zhǔn)備時間和實施時間，時間越充足，可把控的可避免的風(fēng)險會越少，而實際操作中，房產(chǎn)開發(fā)的程序是一環(huán)緊扣一環(huán)，往往設(shè)計圖還沒出齊全，工程就得開工，留給工程招標(biāo)的時間是很緊張的，
2、 成本制約要求很高
開展招投標(biāo)工作的原則目的就是降成本，招標(biāo)的結(jié)果最能體現(xiàn)成績的也就是招標(biāo)金額，經(jīng)常定標(biāo)的原則就是最低價中標(biāo)，合理低價中標(biāo)。給負(fù)責(zé)招標(biāo)的管理部門壓力較大，實施難度較大，成本降低了，質(zhì)量也得跟上去，優(yōu)質(zhì)低價永遠是最高的要求，但是實施起來卻往往是低價低質(zhì)。
3、 往往不具備整套完善的施工圖
招標(biāo)時間緊，設(shè)計圖紙不夠完善，就需要提前確定總包單位，為了搶工期，搶預(yù)售的節(jié)點時間，往往會用不完善的施工圖甚至是擴初設(shè)計圖、甚至是方案設(shè)計體就開始計算工程量，進行模擬工程量招標(biāo)工作，這里面隱含的成本控制的風(fēng)險極大，既要覆蓋全面，不要出現(xiàn)大部分的漏項以回避報價的風(fēng)險，又要回避施工圖紙不齊給后期實施帶來的簽證變更的風(fēng)險。
4、 開發(fā)、設(shè)計、招標(biāo)穿行甚至是邊設(shè)計邊施工邊辦理相關(guān)施工前期申請手續(xù)的三邊工程，給招標(biāo)工作帶來諸多的不確定性，嚴(yán)重的影響招標(biāo)工作的質(zhì)量，為以后的實施帶來很多隱患。
四、 如何解決存在的問題---相應(yīng)的對策分析
針對以上的分析，筆者試著進行一一的對策研究與探討如下：
1、 給招標(biāo)工作盡量充足的時間，招標(biāo)過程是比較復(fù)雜和繁瑣的，只有做好了充分的準(zhǔn)備工作，實施起來才會有的放矢，保重點，盡量避免風(fēng)險；
2、 對于招標(biāo)入圍單位進行充分的考察與調(diào)研，尤其是項目經(jīng)理、施工隊伍要嚴(yán)格考察，不能流于形式；
3、 施工設(shè)計圖紙盡量完備，招標(biāo)前招標(biāo)采購部門要和設(shè)計充分的溝通，；
4、 盡量采用公開招標(biāo)的模式，只有公開招標(biāo)，才能做東啊最大程度的公開公平和公正；
5、 對于施工圖紙完善的工程，盡量采取固定總價的合同方式；
6、 前期工作銜接好，配套的審批手續(xù)抓緊落實，一環(huán)扣一環(huán)，盡量減少內(nèi)耗；
7、 房產(chǎn)公司內(nèi)部的管理要嚴(yán)格，對于評標(biāo)過程要有制度可遵循，內(nèi)部控制要嚴(yán)格，做到公正的評標(biāo)。
篇13
”3G”是中國電信業(yè)近年來最熱門的詞語,其全稱為3rd Generation,即第三代數(shù)字通信。2009年1月7日下午,工業(yè)和信息化部為中國移動、中國電信和中國聯(lián)通發(fā)放3張3G通信牌照,此舉標(biāo)志著我國正式進入3G時代。其中,批準(zhǔn)中國移動增加基于TD-SCDMA技術(shù)制式的3G牌照,中國電信增加基于CDMA2000技術(shù)制式的3G牌照,中國聯(lián)通增加基于WCDMA技術(shù)制式的3G牌照。
3G最吸引用戶之處,是能夠提供更豐富的業(yè)務(wù)應(yīng)用、更方便快捷的移動通訊服務(wù)。中國移動的“移動夢網(wǎng)”、“M-zone”、“百寶箱”、“彩信”和中國聯(lián)通公司的“互動視界”、“彩E”、“神奇寶典”、“定位之星”、“聯(lián)通在信”等業(yè)務(wù),以時尚的品牌形象受到年輕人的喜愛。從目前3G業(yè)務(wù)應(yīng)用的情況來看,有以下幾種主要的業(yè)務(wù)應(yīng)用。
一是高級話音和簡單話音業(yè)務(wù):一種實時、雙向的3G業(yè)務(wù)。提供先進的話音功能(如VoIP、語音上網(wǎng)、網(wǎng)絡(luò)始發(fā)的話音呼叫),同時提供原有的移動話音業(yè)務(wù)功能(運營商業(yè)務(wù)、號碼簿服務(wù)和漫游)。業(yè)務(wù)成熟時,能夠提供移動可視電話和多媒體通信。應(yīng)用目標(biāo)主要是個人用戶和企業(yè)用戶。
二是定位服務(wù):一種企業(yè)和個人用戶均可使用的3G業(yè)務(wù),使用戶具有查找自己或者其他用戶、車輛等的所在地,或者查詢與所在地相關(guān)的有用信息、業(yè)務(wù)和設(shè)施等的能力。其他人也可以通過該業(yè)務(wù)確定用戶的位置,從而為用戶提供服務(wù)。應(yīng)用目標(biāo)包括個人用戶和企業(yè)用戶。
三是多媒體信息業(yè)務(wù):提供非實時多媒體信息。包括點對點的個人用戶多媒體短消息應(yīng)用,以及企業(yè)組群的群體多媒體短消息應(yīng)用。
四是娛樂信息定制:一種個人3G業(yè)務(wù),提供可隨時隨地實現(xiàn)個性化內(nèi)容接入?；谝苿娱T戶網(wǎng)站為用戶提供服務(wù),視終端設(shè)備支持功能提供不同級別(文本、聲音、圖片或者視頻)的業(yè)務(wù)。主要目標(biāo)是個人用戶。
五是移動互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù):包括兩部分,一是3G商務(wù)業(yè)務(wù),提供企業(yè)局域網(wǎng)(LAN)、虛擬專用網(wǎng)(VPN)和移動的Internet安全接入,主要針對企業(yè)用戶。二是個人移動接入業(yè)務(wù),提供固定ISP所能提供的Internet接入業(yè)務(wù),功能與固定Internet接入類似,能夠提供全面的I nternet Web瀏覽,同時具有提供文件傳送、e-mail、流體視頻/聲頻的能力,主要是針對個人用戶。
可以看到,相比于2G時代的傳統(tǒng)語音和簡單短消息、文本瀏覽業(yè)務(wù),3G時代的業(yè)務(wù)應(yīng)用范圍更為廣泛、業(yè)務(wù)內(nèi)容更為豐富多彩、服務(wù)的提供更加快速便捷。3G時代用戶體驗到的是高速、移動、海量信息及更貼近生活和娛樂的服務(wù)。
二、電信運營商的3G業(yè)務(wù)應(yīng)用風(fēng)險
3G市場需求的不確定性,是3G規(guī)模運營的重要風(fēng)險因素。了解市場需求狀況對3G運營的發(fā)展非常重要。充分了解我國移動用戶的需求特性,才能開發(fā)滿足用于需要的3G業(yè)務(wù)應(yīng)用。信息產(chǎn)業(yè)部電信研究院先后進行了兩次全國范圍的用戶市場調(diào)查,目的在于了解未來3G業(yè)務(wù)客戶群的需求變化,了解3G業(yè)務(wù)客戶群對新業(yè)務(wù)的預(yù)期和偏好,以及用戶對終端的要求。
用戶接受3G業(yè)務(wù)程度調(diào)查如圖1所示。顯示用戶中有55.52%以上愿意使用3G業(yè)務(wù),愿意接收移動新技術(shù)和新業(yè)務(wù)。
根據(jù)信息產(chǎn)業(yè)部電信研究院調(diào)查,中國用戶對通信市場的變化持樂觀態(tài)度,同時用戶對移動通信有一定的依賴性。用戶業(yè)務(wù)需求主要集中在話音業(yè)務(wù),非話業(yè)務(wù)未成為支柱業(yè)務(wù)。
調(diào)查顯示用戶對消息類業(yè)務(wù)感興趣,而對移動娛樂類的業(yè)務(wù),如游戲、視頻并不是很感興趣?？梢曤娫捄鸵曨l業(yè)務(wù)僅得到部分用戶的認(rèn)同。
從已經(jīng)開通3G業(yè)務(wù)的國家來看,目前3G還沒有很受喜愛的數(shù)據(jù)業(yè)務(wù),缺乏“殺手型”的應(yīng)用。因此,如何提高業(yè)務(wù)需求,依然是3G發(fā)展所面臨的最主要風(fēng)險。
三、3G業(yè)務(wù)應(yīng)用風(fēng)險的防范對策
中國3G在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中同樣面臨著3G殺手級業(yè)務(wù)的探索、用戶的習(xí)慣及對3G業(yè)務(wù)接受程度的業(yè)務(wù)應(yīng)用風(fēng)險。接下來,重點分析電信運營商在業(yè)務(wù)內(nèi)容提供及業(yè)務(wù)模式選擇方面可能作出的風(fēng)險防范對策。
1、3G業(yè)務(wù)內(nèi)容
(1)基于智能卡的應(yīng)用業(yè)務(wù):基于SIM卡(或UIM卡――聯(lián)通CDMA內(nèi)置)的應(yīng)用工具箱技術(shù),是一種通過短消息方式傳輸?shù)脑鲋禈I(yè)務(wù)平臺,如信息訂閱、移動QQ、移動終端銀行、移動終端炒股等都是非常典型的應(yīng)用。
(2)基于多媒體消息(MMS)的業(yè)務(wù):MMS業(yè)務(wù)能夠提供點到點、點到應(yīng)用、應(yīng)用到點的內(nèi)容更加豐富的多媒體消息存儲和轉(zhuǎn)發(fā)服務(wù)。消息可以是純文本、圖片、視頻、音頻及其他媒體格式組成的非實時內(nèi)容。
(3)基于IMAP4的多媒體郵件業(yè)務(wù):多媒體郵件業(yè)務(wù)是將互聯(lián)網(wǎng)上最為常用的電子郵件業(yè)務(wù)引入移動通信領(lǐng)域。用戶可以將各種格式的文本信息、圖片、音頻、視頻文件作為附件進行接收和發(fā)送。
(4)基于WAP的瀏覽業(yè)務(wù):用戶可通過手機訪問WAP網(wǎng)站上的各種信息。
(5)基于GPS的定位業(yè)務(wù):可以提供車輛跟蹤、定位等滿足各種要求的位置服務(wù)業(yè)務(wù)需求。
(6)基于JAVA/BREW的業(yè)務(wù):JAVA和BREW均可提供將下載的應(yīng)用在不同廠家設(shè)備上運行的應(yīng)用環(huán)境。
(7)其他業(yè)務(wù):流媒體、可視電話、基于移動網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的無線對講(POC)等業(yè)務(wù)也在逐漸步入商用化的軌道。
在3G運營初期,必須重視基礎(chǔ)語音業(yè)務(wù)的開發(fā),語音業(yè)務(wù)始終是移動通信用戶最基本的需求,而通過語音業(yè)務(wù)的開發(fā),可以避免缺乏3G殺手級業(yè)務(wù)所帶來的用戶缺乏的局面,使業(yè)務(wù)應(yīng)用從簡單語音到復(fù)雜數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)有一個平滑的過渡過程。
可以把以上各種業(yè)務(wù)類型進行市場細(xì)分,如針對商務(wù)人士而言,更多使用和關(guān)注移動互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)、本地化業(yè)務(wù)(定位、定票)以及視頻會議業(yè)務(wù),該部分群體具有較強的支付能力,所以提供的服務(wù)主要是以方便、快捷、高質(zhì)量為目標(biāo);而對于青少年群體,其對娛樂類業(yè)務(wù)如交互式游戲、MP3下載、網(wǎng)上聊天等更感興趣,但是這一群體通常支付能力較差,因此,針對這一群體的業(yè)務(wù)開發(fā)要以新穎、便宜為目標(biāo)。這樣按照不同的區(qū)域、市場的接受程度、市場的容量、消費者的習(xí)慣和偏好,做好業(yè)務(wù)細(xì)分,可以在市場競爭中部分避免缺少關(guān)鍵業(yè)務(wù)應(yīng)用、難以培養(yǎng)目標(biāo)用戶群體所帶來的風(fēng)險。
2、3G業(yè)務(wù)模式
業(yè)務(wù)模式是指電信運營商采取什么樣的業(yè)務(wù)運作方式提供業(yè)務(wù),通過用戶需求的測定,確定給用戶提供什么樣的服務(wù)。中國電信運營商的3G業(yè)務(wù)要想取得良好的業(yè)務(wù)發(fā)展和應(yīng)用,需要通過以下幾種方式來形成自己的業(yè)務(wù)模式。
(1)品牌模式。通過品牌的建設(shè),穩(wěn)定客戶群體,穩(wěn)定利潤來源,避免和降低市場競爭和業(yè)務(wù)提供過程的風(fēng)險。把利潤從業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移到品牌上,給客戶以品牌體驗,吸引目標(biāo)客戶群,形成穩(wěn)定的收入來源。韓國SKT是這種模式的最典型代表,SKT把韓國所有的用戶按五歲為一個年齡段進行細(xì)化,建立個性化、品牌化服務(wù),通過市場劃分取得了很大的成功,使每一類的客戶都有了歸屬感,都擁有屬于自己的品牌。
(2)基礎(chǔ)產(chǎn)品模式。運營商利用優(yōu)勢資產(chǎn)(業(yè)務(wù)、品牌)建立基礎(chǔ)產(chǎn)品,獲取巨額利潤。這種模式實施的基本原理是通過一種基礎(chǔ)產(chǎn)品來積累用戶群,但贏利部分主要依靠輔助產(chǎn)品。所謂基礎(chǔ)產(chǎn)品,如軟件業(yè),軟件本身利潤并不高,但是后續(xù)的軟件升級可能會給企業(yè)帶來可持續(xù)的利益。移動通信產(chǎn)業(yè)有很多業(yè)務(wù)及產(chǎn)品具有基礎(chǔ)產(chǎn)品的特點,移動運營商可以把這些產(chǎn)品打造成基礎(chǔ)產(chǎn)品,通過基礎(chǔ)產(chǎn)品來獲取、擴大和鎖定大量用戶群,通過開發(fā)和提供大量的輔助產(chǎn)品來獲取更多利潤。
(3)產(chǎn)品體系模式。所謂產(chǎn)品體系就是企業(yè)的不同層次的產(chǎn)品滿足不同層次的需求,這樣形成不同層次的產(chǎn)品結(jié)構(gòu),并且不同層次產(chǎn)品間有一定區(qū)隔,提高了營銷敏感度。這種模式實施的基礎(chǔ)在于客戶本身的結(jié)構(gòu)呈金字塔式,而移動通信的用戶結(jié)構(gòu)基本就是如此,即最高端的客戶數(shù)目較少,之下是較多的中層用戶,最底層的是大量的普通用戶,通過對不同的用戶提供不同的產(chǎn)品,其低端產(chǎn)品最主要的目的是獲得大量市場份額,而中高端客戶才是企業(yè)的主要利潤來源。
(4)解決方案模式。全面滿足客戶的全方位的需求。這種模式實施的關(guān)鍵在于充分了解客戶的深層次需求及全方位需要,通過全面滿足客戶多方面、多層次的需求來贏利。
四、結(jié)束語
電信運營商可以充分利用3G業(yè)務(wù)的發(fā)展機遇實現(xiàn)跨越式發(fā)展。但是3G業(yè)務(wù)在中國是一種新興的業(yè)務(wù)應(yīng)用,在技術(shù)、安全防范、公眾認(rèn)知度、服務(wù)方式及范圍等方面還需進一步的完善。在3G業(yè)務(wù)快速發(fā)展的前景下,運營商如何平衡各方利益實現(xiàn)多贏并為用戶帶來3G業(yè)務(wù)價值還需要更多的探討。
(注:本文系湖南省社科基金項目《基于3G進程各通信運營商面對市場變局和市場風(fēng)險的對策研究》(課題編號:07YBB312)。)
【參考文獻】
[1] 張君、包玲玲:3G時代電信運營商發(fā)展移動商務(wù)的市場定位[J].當(dāng)代經(jīng)濟,2009(7).
