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及時(shí)章 家族辦公室

—婚姻關(guān)系中的資產(chǎn)管理

今天，有一些創(chuàng)一代企業(yè)家，已功成名就財(cái)富豐足，但他們?cè)谧哌^青春接近暮年之時(shí)，卻不惜舍棄巨額財(cái)富，不顧社會(huì)輿論，“天價(jià)”離婚。

不管當(dāng)初的婚姻是出于何種原因而結(jié)合，其中是有愛或者是沒有愛，當(dāng)夫妻二人攜手渡過曾經(jīng)艱苦創(chuàng)業(yè)、白手起家的日子后，在物質(zhì)財(cái)富得到充分滿足之時(shí)，再回首，彼此可能都不再是當(dāng)初能夠相濡以沫的愛人了。出軌，離婚，爭(zhēng)家產(chǎn)，歇斯底里，對(duì)簿公堂。夫妻、兒女、兄弟之間爭(zhēng)奪家產(chǎn)，情感糾紛直逼人性，情節(jié)多變，跌宕起伏。富豪婚變的故事主題永遠(yuǎn)離不開“情感”與“金錢”這兩項(xiàng)。海爾集團(tuán)的張瑞敏曾感慨地說：“沒有幾個(gè)企業(yè)家的婚姻家庭是圓滿幸福的。”

婚姻從來都不是那么單純的男歡女愛，尤其對(duì)于企業(yè)家而言，仿佛越是成功的企業(yè)家就越是深陷在婚姻關(guān)系“情感與理智”的桎梏中無法掙脫。

因夫妻感情破裂、財(cái)產(chǎn)相爭(zhēng)而導(dǎo)致企業(yè)無法上市，甚至導(dǎo)致一方判刑入獄，類似這種近乎是“牽一發(fā)而動(dòng)全身”的例子不勝枚舉。企業(yè)家本人的婚變影響著企業(yè)的生存與發(fā)展，已經(jīng)成為企業(yè)必須面對(duì)的重要風(fēng)險(xiǎn)之一。

企業(yè)家在婚姻關(guān)系中能否找到一種合理的、妥善的安排婚姻資產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)的方法，能否沖破婚姻與財(cái)富“魔咒”般的桎梏呢？

“婚姻法”中關(guān)于家族財(cái)產(chǎn)的約定

據(jù)考證：公元前323年，古埃及婚姻關(guān)系中妻子對(duì)丈夫擁有很大的權(quán)利，比如，丈夫如果希望娶第二個(gè)妻子，他必須向及時(shí)個(gè)妻子支付一筆罰金。金錢與婚姻“扯上了關(guān)系”。

遠(yuǎn)古時(shí)期，婚姻形式就已產(chǎn)生了，它是群居高等生命的一種本能屬性。在生命繁衍生息的自然法則里，伴隨人類社會(huì)發(fā)展的進(jìn)程，各種婚姻形式的出現(xiàn)是為了更有利于血統(tǒng)的優(yōu)良繁衍。直到進(jìn)入私有制社會(huì)，才有了“一對(duì)一”或“一對(duì)多”的固定夫妻關(guān)系，從而產(chǎn)生了婚姻制度。

隨著父權(quán)的確立和財(cái)產(chǎn)的私有化，為了保障父輩的財(cái)產(chǎn)能夠被自己的后代子嗣繼承，為了保障血脈的純潔性，這就對(duì)女子的貞潔性提出了要求，繼而產(chǎn)生了一夫多妻制。但即便是一夫多妻制也需有個(gè)主妻，來確立家庭關(guān)系中財(cái)產(chǎn)繼承、權(quán)利繼承的主次，如我國(guó)古代的皇室妻妾制度。而一夫一妻制的家庭，是婚姻關(guān)系的進(jìn)步，也是人類文明的進(jìn)步。

但是，隨著時(shí)代的發(fā)展，尤其是男女經(jīng)濟(jì)的獨(dú)立，消融了婚姻是經(jīng)濟(jì)結(jié)合體的必須屬性，而同時(shí)，愛情也并不一定能夠讓婚姻持續(xù)。這就導(dǎo)致出現(xiàn)了越來越多的離婚現(xiàn)象，而高凈值人群，在涉及婚姻兩性關(guān)系問題之時(shí)，會(huì)有更多連帶問題產(chǎn)生。因?yàn)榧彝ナ瞧髽I(yè)財(cái)富的直接消費(fèi)者和管理者，處理不好婚姻關(guān)系，會(huì)直接對(duì)其企業(yè)及家族的財(cái)富安全和傳承問題產(chǎn)生嚴(yán)重影響。

那么，婚姻變化對(duì)資產(chǎn)損失等一系列問題的影響到底有多大呢？先來看看下面這個(gè)案例：

某企業(yè)家是知名企業(yè)的創(chuàng)始人。該企業(yè)計(jì)劃在美國(guó)納斯達(dá)克上市。這位企業(yè)家的前任妻子也曾是該企業(yè)創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)的成員，后來他們離婚了。之后，該企業(yè)家把企業(yè)做得非常好，準(zhǔn)備上市。這時(shí)這位企業(yè)家的前任妻子提出要把一部分股權(quán)劃到自己名下，但兩個(gè)人沒有協(xié)商好，結(jié)果他的前任妻子向法院提起訴訟。

企業(yè)家被告上法庭，企業(yè)只好推遲上市。而就在這一年的過程中，該公司強(qiáng)勁的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手以很高的估值搶先上市，讓這位企業(yè)家公司的估值直接受到影響變成了“老二”。這位企業(yè)家融資又非常少，企業(yè)雖然上市了，但最終還是被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手收購(gòu)了。

像上面這位企業(yè)家的婚姻關(guān)系，如果他與前妻能夠有一些財(cái)富管理意識(shí)，可以采用必要的隔離風(fēng)險(xiǎn)的方法，使他們的問題得到妥善解決，而且不會(huì)因?yàn)榛樽兌绊懫髽I(yè)的上市，導(dǎo)致雙方損失都很大。

類似上面這種因不了解婚姻變化對(duì)家族資產(chǎn)的影響而給家族造成巨大損失的案例，生活中很常見。

張先生經(jīng)營(yíng)企業(yè)多年，為人低調(diào)，做事踏實(shí)，由于年齡越來越大，近期正在做自己的晚年生活和家族資產(chǎn)子女傳承的規(guī)劃和安排。張先生與妻子育有3個(gè)女兒，大女兒31歲，在新加坡待了12年，并辦理了移民，張生生想在當(dāng)?shù)亟o女兒買一套房，但名字仍用自己的名字，但因?yàn)閺埾壬鷽]有新加坡當(dāng)?shù)氐姆缮矸荩再?gòu)買房子時(shí)就用了大女兒的名義，房?jī)r(jià)價(jià)值五六千萬人民幣。

令張先生沒想到的是，大女兒的婚姻關(guān)系后來出現(xiàn)了問題。女兒要離婚，女婿提出要求分割此套房產(chǎn)，因?yàn)榉慨a(chǎn)在張先生大女兒的名下。可實(shí)際上，該房產(chǎn)并不是大女兒的，是張先生的，這個(gè)問題處理起來就非常麻煩，大女兒的婚變很可能會(huì)給張先生的財(cái)產(chǎn)帶來了直接損失。

作為父親，想給自己的孩子留些遺產(chǎn)無可厚非，但是怎樣才能實(shí)現(xiàn)傳承，又讓自己的資產(chǎn)得到保全呢？

再來看一個(gè)案例：

周先生在國(guó)內(nèi)和加拿大都有自己的公司，在取得了加拿大的綠卡、護(hù)照后，在法律上他已是外國(guó)人，沒有在國(guó)內(nèi)持有公司股權(quán)的資格。如果周先生要持有國(guó)內(nèi)公司股權(quán)，公司就變成中外合資，這樣操作起來許多地方都比較麻煩。所以，周先生就讓弟弟代為持有國(guó)內(nèi)公司的股權(quán)，后來公司做得很好，準(zhǔn)備“新三板”上市?？墒谴绺绯钟泄蓹?quán)的弟弟正鬧離婚，弟媳要求分割其弟弟名下的資產(chǎn)，同時(shí)也包括了弟弟代哥哥持有的公司股權(quán)。

從道理上來講，周先生的弟弟是代他持有公司股權(quán)，實(shí)際上與他弟弟沒有實(shí)質(zhì)關(guān)系。但是從法律上來講，該資產(chǎn)的確是他弟弟所有的，如果這件事情得不到妥善的解決，周先生的這家公司可能就無法上市。

這樣的例子還有很多：

陳女士現(xiàn)在55歲，經(jīng)營(yíng)的公司年銷售收入大概有兩三個(gè)億，公司是她一個(gè)人全資成立，后來她把女兒注冊(cè)成為法定股東。近幾年陳女士聘請(qǐng)職業(yè)經(jīng)理人管理公司，企業(yè)與生活都安排得很好，女兒也有自己的工作。但是，女兒的婚姻卻出現(xiàn)了問題，在離婚的時(shí)候女婿提出，妻子作為陳女士公司的股東，每年應(yīng)該分得的利潤(rùn)是他們夫妻的共同收入，他也有分割權(quán)，明確提出要分陳女士公司的利潤(rùn)及股權(quán)。

陳女士當(dāng)然不同意女婿分割自己的資產(chǎn)，但面對(duì)女婿提起的法律訴訟又感到十分為難，為此陳女士很苦惱。

吳女士是一位的職業(yè)女性，不到四十歲，從事美容行業(yè)，有幾個(gè)億的資產(chǎn)，其中包括一套價(jià)值千萬以上的自住別墅。但因創(chuàng)業(yè)忽略了個(gè)人的婚姻，隨著年齡與財(cái)富的增加，她開始被婚姻問題困擾。吳女士交了一個(gè)比較滿意的男朋友，這位男士離婚后有一個(gè)孩子，倆人相貌年齡都比較適合，但是在事業(yè)方面與吳女士相差較大。

雖然吳女士也很想同男友早日結(jié)婚，組建幸福的家庭，但是到底做不做婚前財(cái)產(chǎn)公證？如果做公證會(huì)讓兩人的關(guān)系變得疏遠(yuǎn)，而且即使做了公證，以后也還會(huì)有各種問題。現(xiàn)在的房子公證后是自己的，可是結(jié)婚以后，婚后財(cái)產(chǎn)的增值部分卻是雙方共有的。如果婚姻有變化，假如婚前的房子價(jià)值1000萬，而婚姻存續(xù)期間房子由1000萬漲到1500萬，那么增值的500萬就要與對(duì)方平分了?？扇绻蛔龉C，吳女士對(duì)于婚姻又沒有安全感。吳女士陷入“兩難”的境地，她該怎么做呢？

情感與理智，婚姻與金錢，企業(yè)與家庭，這些生活中存在的復(fù)雜問題，往往讓企業(yè)家、高凈值人士焦頭爛額，痛苦不堪，卻也無法逃避。隨著中國(guó)大時(shí)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，許多創(chuàng)一代企業(yè)家，歷盡艱苦，完成了財(cái)富積累。但隨著年齡的增長(zhǎng)，創(chuàng)一代企業(yè)家不得不面對(duì)家族企業(yè)的代際交接問題。而家族財(cái)富的保值、增值和傳承如果安排不好，很可能使辛勞一生的成果瞬間灰飛煙滅。

家族企業(yè)，必須通過一些科學(xué)合理的財(cái)富管理工具和方法來解決家族內(nèi)部一系列的資產(chǎn)管理和傳承問題，這樣才能保障公司及相關(guān)利益主體的權(quán)益，規(guī)避因?yàn)榧彝セ橐鲎兙侄鴰淼娘L(fēng)險(xiǎn)隱患。

所以，家族辦公室管理是一個(gè)涉及家族情感和社會(huì)責(zé)任的非常專業(yè)、系統(tǒng)的家族財(cái)富管理的課題，也正是本書接下來要向讀者介紹的更為私密、人性化、個(gè)性化的家族財(cái)富管理系統(tǒng)。

復(fù)雜家庭關(guān)系中適用的資產(chǎn)管理結(jié)構(gòu)

在家族辦公室的財(cái)富管理服務(wù)中，對(duì)于家族的財(cái)富資產(chǎn)安排，我們首先要面對(duì)和解決的就是不同婚姻關(guān)系中，家族資產(chǎn)受益人的問題。

我們把家族財(cái)富管理工作過程中常見的幾種家庭關(guān)系類型做了歸納，大致分為下面三類：

及時(shí)，三角型家庭關(guān)系。

三角型家庭關(guān)系，指夫妻雙方加上一個(gè)子女，這是常規(guī)的家庭組成，如果有同父同母的多個(gè)子女，那就是多角型家庭關(guān)系。

在三角型家庭關(guān)系中，父親如果是創(chuàng)業(yè)者，會(huì)把配偶和孩子作為資產(chǎn)受益人。分配比例一般是孩子和配偶各占50%，或者是孩子占60%，配偶占40%，以這樣的一種結(jié)構(gòu)去做相應(yīng)資產(chǎn)安排。

孩子的繼承比例又以男孩和女孩有所差異，男孩的繼承權(quán)可能會(huì)比女孩多一些；而如果繼承者是女孩，在收益分配設(shè)計(jì)過程中，可能會(huì)有一些約束條件。比如，女孩的婚姻如果在10年內(nèi)穩(wěn)定，對(duì)于資產(chǎn)的繼承是一個(gè)安排比例，婚姻存續(xù)期每超過10年又是一個(gè)安排比例。也就是說，對(duì)于女孩，婚姻穩(wěn)定性越大，資產(chǎn)繼承比例對(duì)她釋放得越多。

在三角型家庭關(guān)系里，如果不想讓財(cái)富在孩子成長(zhǎng)過程中產(chǎn)生負(fù)面影響，希望財(cái)富能對(duì)孩子產(chǎn)生積極影響，可以通過財(cái)富管理的方式給他們一些約束。

比如，如果孩子不好好學(xué)習(xí)、不努力工作，甚至有不愿意生育這樣的問題發(fā)生，就可以為他們?cè)O(shè)定一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)門檻。這樣，孩子作為家族資產(chǎn)的受益人，如果達(dá)不到某種標(biāo)準(zhǔn)，便無法繼承資產(chǎn)或繼承不了更多的資產(chǎn)，以此來作為約束，也作為一種激勵(lì)。

陳先生做外貿(mào)生意，后來又做地產(chǎn)、金融，企業(yè)做得不錯(cuò)，有十幾億資產(chǎn)。他與妻子育有一個(gè)兒子，畢業(yè)于美國(guó)某知名大學(xué)。在美國(guó)留學(xué)期間，陳先生的兒子認(rèn)識(shí)了一位上海籍的女同學(xué)，兩人在畢業(yè)回國(guó)后就結(jié)婚了。

兩個(gè)人門當(dāng)戶對(duì)，又都是名牌大學(xué)畢業(yè)，作為父親的陳先生對(duì)兒子的婚姻很滿意?？墒?，在兒子結(jié)婚后陳先生才知道，兒子受美國(guó)文化的影響，不想生孩子。

看著與自己同齡的老人都兒孫滿堂，陳先生夫妻心里非常著急，他們做夢(mèng)都想抱孫子，可是他們想盡方法也無法改變兒子的決定。面對(duì)這種處境，陳先生很頭疼，他不知道如何來妥善解決這個(gè)問題。

后來，陳先生開始從財(cái)富管理上做了安排，有針對(duì)性地對(duì)“兒子不生孩子”的問題在資產(chǎn)分配上做了設(shè)計(jì)，其中有一條是如果兒子有24小時(shí)改變主意肯生孩子，生一個(gè)孩子立刻獎(jiǎng)勵(lì)一千萬現(xiàn)金。通過這種設(shè)計(jì)安排，沒多久陳先生就抱上了孫子。

第二，雙環(huán)型及多環(huán)型家庭關(guān)系。

雙環(huán)型家庭，指丈夫與前任妻子在法律上結(jié)束了婚姻關(guān)系，和現(xiàn)任妻子建立了合法的婚姻關(guān)系。

雙環(huán)型家庭也可以理解為重組家庭。重組家庭與原配家庭(三角型家庭)在資產(chǎn)繼承的問題上有所不同。原配家庭只有一方子女，資產(chǎn)繼承易于分配，重組家庭則可能有兩方子女(和前任妻子及現(xiàn)任妻子都生有子女)。那么，從法律的角度來講，無論是與前任妻子還是與現(xiàn)任妻子生育的子女，只要與父親有血緣關(guān)系，他(她)就具有對(duì)父親資產(chǎn)的合法繼承權(quán)。所以，雙環(huán)型家庭，資產(chǎn)繼承關(guān)系比較復(fù)雜。

張先生做商業(yè)地產(chǎn)開發(fā)，資產(chǎn)有三四十億。與前妻生有一子，離婚后娶了一位比自己小近20歲的妻子，又生了一男一女兩個(gè)孩子。

像張先生這種情況，屬于典型的雙環(huán)型家庭。在這種家庭關(guān)系中，一旦處理不得當(dāng)，資產(chǎn)繼承和家庭生活中就會(huì)產(chǎn)生很多煩惱和糾結(jié)。有可能因此給家庭關(guān)系埋下不和諧的種子，也有可能對(duì)兩方的家庭關(guān)系都造成傷害。

張先生的這種情況，可以通過財(cái)富管理的一些結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，如信托結(jié)構(gòu)，給相應(yīng)的家庭成員設(shè)定不同的財(cái)富比例，安排好子女、前任妻子和現(xiàn)任妻子的資產(chǎn)分配問題。比如，在全部資產(chǎn)中，20%由及時(shí)任妻子的孩子來傳承，30%由及時(shí)任妻子來持有；再婚后的妻子以及生育的子女，可以相應(yīng)地少一些，這是比較標(biāo)準(zhǔn)的比例方面的確定。除了資產(chǎn)比例確定之外，還可以根據(jù)兩任妻子及子女年齡的不同，設(shè)定他們分階段去逐漸持有財(cái)產(chǎn)的比例。

多環(huán)型家庭，指在雙環(huán)型家庭的前提下，再次離婚并結(jié)婚構(gòu)成的家庭關(guān)系。其資產(chǎn)設(shè)定結(jié)構(gòu)可按雙環(huán)型類推。

第三，葫蘆型家庭關(guān)系。

葫蘆型家庭關(guān)系，是指一方?jīng)]有同現(xiàn)任解除法律關(guān)系，但同時(shí)又和另外一個(gè)人建立了一種男女關(guān)系，并且生了孩子，也就是我們常說的“婚外情和私生子”，我們把這種關(guān)系稱為葫蘆型家庭關(guān)系。

顧名思義，葫蘆型家庭關(guān)系就是本身已經(jīng)有家庭或有孩子了，但是又在這個(gè)家庭之外建立了另一個(gè)“家庭”。

在中國(guó)的法律下，財(cái)產(chǎn)的繼承權(quán)里只講兩個(gè)關(guān)系：及時(shí)是血緣關(guān)系；第二是法律關(guān)系。也就是只要與孩子有血緣關(guān)系，無論當(dāng)事人和孩子的父親或母親是否有合法的婚姻關(guān)系，這個(gè)孩子都具有對(duì)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)的合法繼承權(quán)。

李先生是一家咨詢公司的董事長(zhǎng)，妻子多年前與他一起創(chuàng)辦了公司，是公司的股東之一，兩個(gè)人生有兩個(gè)孩子。隨著事業(yè)的發(fā)展，雖然財(cái)富不斷在累積，但李先生與妻子之間的感情卻出現(xiàn)了許多矛盾。后來李先生的生活里出現(xiàn)了一個(gè)讓他心動(dòng)的女人，并且兩人還共同生育了一個(gè)孩子，組建了一個(gè)婚外家庭。

李先生想同妻子離婚，結(jié)束已經(jīng)名存實(shí)亡的婚姻關(guān)系，但是妻子無法接受這樣的事實(shí)，開出了條件：除非李先生凈身出戶，否則堅(jiān)決不同意離婚。

在法律上，如果妻子不同意離婚，李先生就沒有辦法結(jié)束這段婚姻關(guān)系；如果李先生通過法院起訴離婚，過程會(huì)很麻煩，他最少要等上兩年，且結(jié)果也是未知的。

李先生不希望讓前任妻子太受傷害，但李先生又覺得他們夫妻雙方的婚姻生活走到這一步，實(shí)在是沒辦法再違心強(qiáng)求過下去了。而面對(duì)另外一個(gè)女人，他也需要給出一個(gè)“交代”，身處“兩難”處境的李先生，希望能夠有一種方法妥善地解決自己所面臨的問題。

這就是葫蘆型家庭關(guān)系中普遍存在的問題。在這種關(guān)系中，婚姻中原配妻子肯定是受法律保護(hù)的，而李先生婚外的女人不應(yīng)擁有他財(cái)產(chǎn)的分配權(quán)，但是婚外生的孩子卻具有對(duì)李先生資產(chǎn)的合法繼承權(quán)。

例如，某影星除了婚生的孩子外，據(jù)說還有一個(gè)非婚生的孩子。網(wǎng)上對(duì)其孩子的報(bào)道也有很多，但是某影星并不承認(rèn)這個(gè)孩子是自己親生的。

而這個(gè)影星早已建立了一種叫“家族信托”的財(cái)富管理結(jié)構(gòu)，妻子和他的財(cái)產(chǎn)都在信托結(jié)構(gòu)下面。經(jīng)過這種“處理”以后，即使網(wǎng)上報(bào)道那個(gè)孩子真的是這位影星的孩子。這個(gè)孩子雖然和這位影星有血緣關(guān)系，但是卻分不到多少資產(chǎn)，要分資產(chǎn)除非這位影星在信托之外的資產(chǎn)，這個(gè)孩子是有權(quán)力繼承的。

在所有的家庭關(guān)系中，不論是哪一種類型，一旦發(fā)生婚變，家庭和家族的財(cái)富分配潛在問題就容易被激化。家庭成員為了捍衛(wèi)各自的利益，大多會(huì)劍拔弩張，互相爭(zhēng)奪財(cái)產(chǎn)。更有夫妻反目成仇，兩敗俱傷。

那么，該怎樣有效地避免財(cái)富利益沖突的發(fā)生，消除隱藏于婚姻變化下的財(cái)富潛在問題呢？

事實(shí)上，企業(yè)發(fā)展所形成的利潤(rùn)，最終都聚集到家庭中，而家庭是由夫妻關(guān)系、父子關(guān)系、母子關(guān)系所構(gòu)成的一個(gè)非常特殊的具有血緣親情、充滿感情色彩的平臺(tái)。

在經(jīng)濟(jì)環(huán)境中人們會(huì)受到社會(huì)上各種欲望的誘惑和驅(qū)使，人與人之間的關(guān)系也會(huì)變得脆弱，致使家庭、婚姻出現(xiàn)問題的現(xiàn)象增多。人們常說家庭是讓人感覺到溫馨的地方，人們?cè)谏鐣?huì)上經(jīng)受風(fēng)吹雨打，只有在家庭中才能夠享受到輕松與愛。當(dāng)然，我們也看到有一部分企業(yè)家和公眾人物，他們擁有正能量的價(jià)值觀，能很好地處理家庭情感與事業(yè)發(fā)展之間的沖突，最終真正收獲了事業(yè)上的成就與生活中的幸福。

家族辦公室這種服務(wù)可以幫助更多的高凈值人士及企業(yè)家達(dá)到一種高質(zhì)量生活狀態(tài)。有些企業(yè)家婚姻不幸福，可以通過一些現(xiàn)實(shí)層面的管理工具去幫助自己實(shí)現(xiàn)幸福、自由、富足的生活，而不是活在諸多矛盾與痛苦中，讓不幸福的家庭生活成為一種苦不堪言和“維持”狀態(tài)。