引論：我們為您整理了13篇退社申請書范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

曾記得，有人說過，協會成員什么都可以沒有，唯獨不能沒有時間。我一直銘記著，一直把握時間去努力工作。但是，在我加入的社團與學生組織之間，我不能把所有的時間都單一地放在青協里。一心對青協似乎只是幻想，而且越來越多的工作使我有限的時間捉襟見肘。這是我申請退出的第1個原因。

我深刻的了解著自己，與其在2個社團與班級之間三心二意，不如一心一意做一件自己真正喜歡的事情。心理協會與擔任團支書是我的志趣所在，青協亦是我的追求之所，魚與熊掌都是我的最愛。然我只有一“心”，所以也應有所割舍，不管是哪一個組織都不會要一個三心二意之人，哪怕他的能力多么出眾。而我本不是一個棟梁之才，所以我必須從中取一，這是我申請退出的第2個原因。

第3個原因，也是我申請退出的最大原因，在學習上，我似乎更加力不從心，所以我希望爭取更多課余讀書時間。而且隨著外語等級考的臨近，我希望自己能夠擁有更多的時間去迎接接下來的多個等級考試。

篇2

4 會員退會應書面通知本會，個人會員要交回會員證。會員未經同意已一年不交納會費，并無故不參加本會組織的活動，視為自動退會，將停止對其服務，并收回其會員證。

5 經常務理事會審核批準后，即可頒發會員證（中國教育科學學會政府注冊53523374-001）。

6 會員特別待遇：會員除享受章程規定的各種權益外，還享受以下特別待遇（超過30天沒按時交納會費并未能說明原因者例外）：

⑴ 會員可踴躍向本會及本會所辦報刊、書籍投稿。在本會主辦的報刊上發表作品，版面費優惠為80%。

⑵ 參加本會主辦的各種征文、比賽活動，收費優惠為80%，優惠參加本會組織的聯誼會研討會。

⑶ 根據會員需要，可協助會員在各地舉辦研討會、學術講座。

⑷ 編輯出版會員作品專集，資助會員出版個人文集、作品集等。

⑸ 免費在本會主辦的報刊、會議上推介會員專著。

⑹ 組織會員開展教育科研，對會員科研成果進行評級鑒定。

⑺ 免費為會員提供與教育科研相關的信息、咨詢及服務。

⑻ 免費寄贈本會主辦的全年報刊（擇一種），訂閱本會主辦的報刊按80%付款（要求掛號者自付掛號費30元人民幣）。

7 本會長期隨時吸收新會員，本須知長期有效。

凡要求入會者，按上述第1條要求辦，隨同論文、照片、職稱證、身份證復印件以及注冊、會費等寄至：530001廣西南寧明秀東路185號豐業國際城C-2116苑 唐佳琪 電話：0771-5769401 （http：//，E-mail：）

中國教育科學學會

二0一二年十二月二十日

__申請表

檔案號 NO： 填表時間： 年 月 日

姓名 性別 出生年月 民族 貼 照 片

籍貫 學歷 職稱 職務

所在單位 名稱 黨派

地址

本人通訊地址 郵編 電話

簡 歷

專長

特長成就

榮譽獲獎情況

本人意見：

（簽字）

年 月 日 單位（或推薦人）意見：

（簽章）

年 月 日 理事會（研究院、雜志社）意見：

篇3

退社程序：退出人向合作社理事會提交退出申請書理事會討論，如退出人符合本《合作社章程》規定，退出后不會危害本組織利益的，理事會即可批準，否則提交社員大會表決批準通知退出人辦理退出手續。

二、合作社登記、辦證有哪些優惠政策？

在合作社登記指導上，工商部門在登記注冊大廳公示登記的條件、程序、時限等，設立咨詢服務窗口，開通登記注冊“綠色通道”，規范登記行為，對符合條件的合作社當場辦理登記。在稅務登記、組織機構代碼證、年檢等事項上，對于合作社都是免費的。簡化新型農業經營主體的注冊、登記、審批等手續，免收辦證費用，嚴禁借機亂收費。

有關文件：《江西省農民專業合作社條例》中第二十九條規定：“辦理農民專業合作社設立登記、稅務登記、組織機構代碼證、年檢等事項，工商、稅務、質量技術監督等部門應當提供便捷服務，并不得收取任何費用。”

三、辦合作社，可享受哪些稅收優惠政策？

《江西省農民專業合作社條例》中規定，合作社可享受12種稅收優惠政策，多為經營活動免稅方面。

1.銷售本社社員生產的農產品視同農業生產者銷售自產農產品，免征增值稅；

2.一般納稅人從合作社購進的免稅農產品，可以按國家規定的扣除率計算抵扣增值稅進項稅額；

3.向本社社員銷售的農膜、種子、種苗、化肥、農藥、農機，免征增值稅；

4.與本社社員簽訂的農業產品和農業生產資料購銷合同，免征印花稅；

5.從事農業機耕、排灌、病蟲害防治、農牧保險以及相關技術培訓業務，家禽、牲畜、水生動物的配種和疾病防治，免征營業稅；

6.從事國家確定的農、林、牧、漁業項目的所得，免征或者減征企業所得稅；

7.直接用于農、林、牧、漁業的生產用地，免征城鎮土地使用稅；

8.對廢棄土地依法整治和改造的，從使用的月份起，免征城鎮土地使用稅十年；

9.對合作社所有、用于農產品加工的生產經營用房，繳納房產稅和城鎮土地使用稅確實有困難的，依法定期免征或者減征房產稅、城鎮土地使用稅；

10.取得荒山、荒溝、荒丘、荒灘土地使用權，用于農、林、牧、漁業生產的，免征契稅；

11.本社農民從合作社取得的自產自銷農產品收入，免征個人所得稅；

12.其他應當享受的稅收優惠。

稅收優惠政策調整變動的，以國家稅收政策為準。

有關文件：2013年江西省委、省政府出臺的《關于加快構建新型農業經營體系的意見》中規定，把農民合作社納入國民經濟統計并作為單獨納稅主體列入稅務登記，做好農民合作社發票領用等工作。

四、政府有什么專項資金扶持合作社發展？

對于被認定為省級示范社的，省財政每年將安排專項資金，優先支持其開展合作社規范化建設。各級政府部門將整合涉農項目資金向新型農業經營主體尤其是各級示范農民合作社傾斜，隨著財力的增強要穩步增加扶持農民合作社發展的專項資金。各種涉農項目要向農民合作社聯社傾斜，優先委托農民合作社聯社承擔和實施。

篇4

    由于供用電合同的格式化，在供用電合同的訂立、履行、合同的變更和轉讓、合同的終止、違約責任等方面規定得相當具體和全面。但我們同時也發現：隨著《合同法》的不斷深入實施。《電力法》及其相關法規的相對滯后，必須制定新的相應的具體法規和實施細則，供用電合同的格式文本也將會作較大的修改，以使供給方和客戶方的權利義務配置得將會更合理。我現就將上海現行的供用電合同的瑕疵綜述如下：

    2.居民客戶供用電合同的探討居民客戶對供電部門來說其面廣量大，需求雷同，供電方式簡單，更由于其本身特殊性。如住宅小區的居民客戶，是由房產開發商向供電部門申請用電，供電部門無法在供電前與客戶簽訂供用電合同。根據國家有關規定，對于居民客戶，一般使用背書合同。對于背書合同，目前尚無統一的概念。現行的背書形式有電費帳單“發票聯”背面的“客戶須知”（當電費帳單送交客戶后，如客戶沒有異議，視為該合同成立）和散戶居民用電申請書背面的“居民用電申請須知”兩種方式。

    2.1居民用電客戶的權利義務為研究現行居民背書內容權利義務的對等性，首先，我先將居民客戶的權利義務羅列如下：居民客戶權利：

    （1）居民客戶有依法使用電力的權利。

    （2）居民客戶有權要求供電企業的供電質量符合國家標準和供電的連續性，計劃停電應事先通知。

    （3）客戶有權拒絕交納供電企業收取的電費外的其他不合法費用。

    （4）因電力運行事故給居民客戶造成損害的（除客戶自身過錯或不可抗力所致外），客戶有權向供電企業請求損害賠償。

    （5）居民客戶對計量裝置的準確性懷疑時，可向供電企業提出校驗的權利。

    居民客戶義務：（6）居民客戶對供電企業的查電人員和抄表收費人員依法履行職責時應當提供方便。

    （7）居民客戶負有按規定合法用電，不得危害供電、用電安全，不得擾亂正常供電、用電次序，不得竊電的義務。

    （8）居民客戶有按時交納電費的義務。電費依據是上海地區電價和供電部門安裝的用電計量裝置的記錄。居民客戶逾期交費的，需繳付違約金。

    2.2分析現行的居民背書合同的內容

    （1）現行電費帳單“發票聯”背面的“客戶須知”內容的欠缺。 ①“發票聯請保存壹年，以備核查”對該條文，我個人持保留看法。我翻閱了電力法體系所有的條文，沒有找到其出處，這就比較令人擔憂其法律依據的可靠性。我也觀察了電信公司帳單的背書，電信公司要求客戶將帳單保存二年。這就讓人感到有一種壟斷行業定條款的隨意性。對于這點問題，我建議：在上海地區供電營業細則中加入該條文，以確保該條文的嚴肅性和嚴密性。

    ②從“發票聯”背書的內容來看，其內容對居民客戶的義務多于權利，那么該項須知的權利義務對等性就值得疑問。在實際工作中也給現場工作人員帶來了一定的麻煩。如居民客戶對供電企業提供的表計準確性懷疑，由于背書的欠缺遺漏，居民客戶不知有校驗的權利，給營業、用電監察的解釋和電費的回收帶來了諸多不便。我建議：將“居民客戶對計量裝置的準確性懷疑時，可向供電企業提出校驗的權利”告之客戶很有必要。 ③對因電力運行事故給居民客戶造成損害的（除客戶自身過錯或不可抗力所致外），客戶有權向供電企業請求損害賠償這項權利也很有告之的必要。并且應同時告之：對于該類事故，上海電力公司按《居民用戶家用電器損壞處理辦法》進行處理。以確保整個“客戶須知”權利義務的平衡。

    （2）散戶居民用電申請書背面的“居民用電申請須知”內容的不統一。上海現行的散戶居民用電申請書背書內容的不統一，甚至有的供電分公司的散戶居民申請書沒有背書內容。現將我個人草擬的“居民用電須知”如下：為明確供電企業和居民客戶在電力供應與使用中的權利和義務，根據《中華人民共和國電力法》、《電力供應與使用條例》、《供電營業規則》和《上海市電力公司供電營業細則》，制定如下條款請遵守：①居民用電應向供電企業提出申請，交納有關費用，由供電企業裝表計量向居民客戶收取電費。 ②在供電系統正常情況下，供電企業向居民客戶連續供電并質量符合國家有關規定；發生事故時，快速到達現場組織搶修。 ③居民客戶應按時交納電費，逾期不繳按日收取電費欠繳金額的千分之一；跨年度按日收取電費欠繳金額的千分之三。逾期并經催繳后仍未繳清電費和違約金的客戶，供電公司將按拖欠電費的有關規定采取措施，由此可能造成的后果由欠費戶負責。 ④供電企業安裝在客戶處的電能計量裝置屬供電企業資產，由供電企業負責維護、周期更換及管理。客戶不得私自裝拆電表、私自啟封印、擅自變更計量裝置等行為均屬違章用電，違者按違章用電處理。 ⑤客戶對計量裝置的準確性懷疑時，可向供電企業提出校驗申請并交校驗費。供電企業委托上海市電能表強制檢定站校驗后將結果通知客戶。如計量誤差在國家規定允許范圍內，校驗費不退；如誤差超過允許范圍，除退校驗費外，并按規定退還多收的或補收少收的電費。 ⑥客戶變更用電性質、變更戶名、增加容量、暫停用電、移表、銷戶等事宜，請事先到供電企業用電營業部門辦理手續。 ⑦電力是商品，盜竊電能是違法行為，供電企業對竊電客戶按《上海市電力公司供電營業細則》處理，除停止供電外，并追究竊電戶經濟責任。 ⑧因電力運行事故引起居民客戶家用電器損害的（除客戶自身過錯或不可抗力所致外），按《居民用戶家用電器損壞處理辦法》處理。

    3.分析現行的高、低壓格式合同格式合同是指采用格式條款而訂立的合同。由于供用電標的物電能的特殊性，供用電合同完全適用格式合同的要素。上海電力公司目前使用的是三種格式合同：低壓供用電合同（100KW以下、100K以上）和高壓供用電合同。

    3.1高、低壓供用電格式合同主要包括的條款根據《合同法》第一百七十七條規定：“供用電合同的內容包括供電的方式、質量、時間，用電容量、地址、性質，計量方式，電價、電費的結算方式，供用電設施的維護責任等條款”

    《電力供應與使用條例》第三十三條規定：供用電合同應當具備以下條款：

    （1）供電方式、供電質量和供電時間；

    （2）用電容量和用電地址、用電性質；

    （3）計量方式和電價、電費結算方式；

    （4）供用電設施維護責任的劃分；

    （5）合同的有限期限；

    （6）違約責任；

    （7）雙方共同認為應當約定的其他條款。

    從實踐中看，供用電合同主要包括以下條款：

    （1）雙方當事人的名稱、姓名和地址等信息。合同必須如實記載供電方和用電方的名稱、姓名、地址等確切信息。這樣便于供電方對合同的履行，同時也方便以后合同糾紛的處理。

    （2）電力。這是供用電合同的標的物，是指供電方在一定時間內可以向用電方保證持續而穩定地供給電能、用電方所消耗的電。

    （3）供電質量。供電質量主要包括頻率的質量、電壓的質量和供電可靠率三方面。這就是指供電電壓和頻率必須符合國家的標準或合同的約定，即供電的電壓與頻率是否與約定或規定相符，電力供應的時間是否有可靠保證。

    （4）電費及其付款方式。是指用電方按用電數量和供電企業的電費收取標準向供電方支付的用電費用及其支付電費的方式。在電費這一條款中，應明確計費容量、電價、電度計量方式、電費結算方式、電費支付方式等項內容。

    （5）供電設施維護管理。為了保證供用電合同的順利運行，供電方和用電方應該在合同中約定對于供用電設施的維護管理的責任問題和產權問題。這就將作為確定供用電設施上發生事故引起的法律責任，供用電設施產權歸屬誰，就由誰承擔發生事故引起的法律責任。

    （6）違約責任。供用電雙方應明確規定違約行為的表現形式以及應承擔的違約責任，以便約束當事人雙方的行為，保證供用電合同的順利履行。

    （7）其他條款。供用電合同雙方可以根據具體要求制定有關條款。

    3.2分析現行的高、低壓供用電格式合同

   （1）現行的供用電格式合同分類過于簡單。從全國來看，供用電合同一般分為六種類型：高壓供電合同、低壓供電合同、臨時供電合同、躉購電合同、特殊供用電合同、居民供用電合同。上海現行的供用電合同只有三種形式，這就帶來了以下問題： ①臨時供電合同應考慮另行起草格式合同。現行的臨時用電合同只是簡單的根據電壓等級來簽訂分類，這與臨時用電本身的特殊性不相吻合。臨時用電由于其短時間、屬于非永久性用電的特點，其合同條款應具備一定的特性，而只根據電壓等級分，就將問題簡單化了，不利于事故糾紛的處理。

篇5

二、實施范圍

2014年——2020年完成全鄉15度以上坡耕地退耕還林工程建設，其中2014年完成全鄉25度以上的坡耕地退耕還林工程建設。

三、實施原則

（一）農戶自愿原則。充分尊重農民自愿，不得強迫命令，不搞強推強退。

（二）因地制宜原則。各村（社區）要根據本村自然條件實事求是，適地適樹，本著“一村一業、集群發展”，短期效益與長期效益相結合，引導農戶林藥、林草結合，大力發展林下經濟，實行以短養長、長短結合，增加農民收入。

（三）誰受益，誰負責原則。此次退耕還林實施過程及退耕還林后續管理中，各村（社區）要加強指導和監管，與農戶簽定目標責任書，明確樹苗栽植，管護責任，實現受益農戶自覺栽植，自覺管護的退耕還林機制，對栽植不按技術要求不規范栽植，管護不到位，擅自毀林還耕的農戶不得享受國家有關補助資金。

（四）不得重復退耕原則。上一輪退耕還林已退耕地、基本農田、土地開發整理復墾耕地、坡改梯耕地不得納入此次退耕范圍。

四、新一輪退耕還林相關配套政策

（一）資金補助政策。退耕還林每畝補助5年共計1500元，其中中央財政專項補助資金1200元每畝，中央預算內種苗費300元每畝；分三次兌現，第一年800元每畝（含種苗造林費300元）、第三年300元每畝、第5年400元每畝。

（二）創新經營實施主體。可在尊重農戶自愿的前提下，引入社會資本，依法依規采取轉包、轉讓、互換、出租、入股等形式，將退耕還林地向專業大戶，家庭林場、龍頭企業、專業合作社、股份合作社等新型經營主體流轉，發展適度規模經營。由新型經營主體等承包流轉實施的退耕還林補助資金必須兌現給原土地承包經營戶。

（三）統籌整合，大力發展特色農業。在專款專用的前提下，統籌整合專項扶貧、易地扶貧搬遷、現代農業、林業綜合發展資金，大力調整農業產業結構，積極發展特色優勢產業。在不影響林木生長、不造成水土流失的前提下，鼓勵農戶在退耕地上間種豆類、中藥材、菌類、蔬菜等植物。

（四）退耕還林期滿，后續政策。一是對補助期滿且符合公益林界定標準的退耕還林地，分別納入中央、地方森林生態效益補償范圍。未劃入公益林的，允許合理經營和依法采伐。二是對補助期滿且符合撫育間伐條件的退耕還林地，納入森林撫育補貼范圍。

五、實施步驟

（一）宣傳發動（2015年1月2日至2015年1月5日）。印發宣傳資料，召開群眾大會，將退耕還林全面準確宣傳到村、到戶，讓群眾真正明白此次新一輪退耕還林的目的、意義，政策界限，充分調動廣大農戶通過退耕還林大力調整農業經營模式，優化農業產業結構積極性，提高退耕還林社會經濟效益。

（二）調查摸底（2015年1月6日至2015年1月15日）。由各聯村負責人牽頭，各村支部書記具體負責（支部書記空缺由村主任負責），整合干部力量，科學分工，深入各村（社區）農戶，走訪調查，實地查看地塊，分別統計15度至25度及25度以上的坡耕地，摸準基數，填寫退耕還林摸底調查表，并于2015年1月15日報鄉林業站。由相關人員負責錄入，2015年1月20前，由鄉林業站匯總上報縣林業局。

（三）農戶申請、實地規劃（2015年3月10前）。各村（社區）根據縣人民政府給我鄉下達的新一輪退耕還林面積，結合調查摸底階段掌握的基本情況，再次深入農戶，發動農戶填寫自愿申請書，實地規劃退耕地塊，丈量退耕面積，種植密度，簽訂退耕還林合同，明確農戶自身權益、義務及責任。

（四）栽植驗收（2015年3月11日至2015年4月30日）。由鄉林業站牽頭，各相關鄉村（社區）干部全程參與，分赴各退耕還林樹苗栽植地塊，指導栽植技術，現場驗收，合格一塊，驗收一塊，并將驗收結果作為政策兌現的依據。

篇6

預審合格的制造商或貿易公司，在收到邀請信后，按邀請信上所規定的時間、地點前來購買投標文件。

投標書的發放日期于19＿＿年＿＿月＿＿日時截止。

深艙貨輪的性能規格附于投標書。

組織單位：＿＿＿＿

電傳：NS22215電掛：SIC－115

電話：5－23567郵政編號：110012



預審資格文件



凡申請參加“深艙貨輪”投標“預審資格”的營造商需按下列項目填寫

1．由公司法定代表簽名的表示愿意參加投標的意向書。

2．賣方＿＿＿＿（某地）注冊證明的最新版本及公證書。

3．由投標者的國家政府機構或在＿＿＿＿的外交使團出具的介紹函件，證明投標者的信譽和建造“深艙貨輪”的能力。

4．公司名稱：＿＿＿＿

5．公司創辦日：＿＿＿＿

6．營業地址／電話／電傳：＿＿＿＿

7．組織形式與注冊辦公地址：＿＿＿＿

8．公司的組織法和章程，或其證明無誤的副本。

9．董事長姓名：＿＿＿＿

10．資產負債表，關于借項、貸項、固定資產、投資、股份和在其他公司合作及盈虧狀況等，并附過去3年經審計的資產負債表和盈損計算書。

11．詳細說明債務及其他財務義務，附有闡明最近結帳和經審計的損益計算書。

12．銀行、商業和信貸的參考函件。

13．年度營業額（標明近3年的）。

14．關于訂單金額。

15．在船舶建筑和造船工程方面的主要技術人員的姓名、專業條件、任職、經歷、及其特長。

16．擬視情況決定提供國家或國際組織出具的證明書，以資證明該投標公司有經營業務的經驗，曾向哪些國家或買主提供過類似的船舶。

17．提供目前執行定單詳情，包括工程名稱、金額、地點、買主姓名、開工日期、預計完工日期、船舶類型、原產地、安裝的設備、勞務及完工比率等。

18．過去十年執行的大宗合同，請提供如下：

（1）客戶；（2）地點；

（3）金額；（4）合同簽訂日期；

（5）交船日期；（6）提供設備清單。

19．請附上貴公司詳細的技術資料。



預審資格申請書



致：＿＿＿＿日期：＿＿＿＿

先生：＿＿＿＿

茲代表＿＿＿＿公司參加＿＿＿＿艘＿＿＿＿船投標，送上申請書并授權以此名義予以接受預審資格。

按預審資格文件所列要求，呈送我公司與預審資格有關的情況和文件。

隨申請書附上經官方當局簽發的具有法律效力的證書和文件，請準予簽字人代表我公司申請參加投標和簽署合同。

本簽字人知曉審查者對無簽字的申請書，有權予以拒收。

申請人（簽字）＿＿＿＿



招標通知



Smith國際有限公司招標委員會主席，決定采用招標方式采購2艘深艙貨輪，并邀請各合格貨源國的造船者或具有良好信譽和豐富經驗的造船廠或貿易公司參加投標。



招標條件



1．Smith國際有限公司采購兩艘深艙貨輪的性能規格詳見投標書。

2．價格部分詳列于投標書價格表中。

3．招標截止日期。

投標書可用掛號郵寄，并應于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日＿＿＿＿時前寄到Smith國際有限公司招標委員會主席。

如果招標者委托＿＿＿＿（某地）處理上述事項而不用掛號郵件投寄投標書，可于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日＿＿＿＿時前按上述要求注明并將密封后的投標書投入Smith國際有限公司大樓的投標箱內。在投標書信封上寫明投標者的姓名和地址。



投標押金



4．在投標書的正本（不是副本）中應附有以銀行保函作擔保的投標押金，款額為1，000美元。可由＿＿＿＿（某地）任何一家銀行付給Smith國際有限公司招標委員會。投標押金的有效期應在招標截止日期后90天內有效。中標者的投標押金將在履行所需保證手續時退回。若中標者出于任何原因，未能簽訂合同和在合同規定的時間內未能履約，該投標押金作為違約賠償金，由招標委員會主席予以沒收。

未中標者的投標押金將在中標者簽訂合同后壹個（01）日歷月內，最遲不得超過招標截止日后的陸個（06）日歷月，予以退回。凡未附投標押金的“投標”均不予受理。



開標



5．開標將于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日＿＿＿＿時在Smith國際有限公司辦公樓舉行。投標者或其委托的人可在開標時出席。凡投標者或其委托的人，如有要求，可經主席的同意與主席約定，檢查投標書的復制件，只供開標時對報價修訂確認。



中標者的通知書



6．中標者的通知書將按照投標者提供的地址，用掛號郵件寄出，則視為中標通知“已收到”。

投標者應注明投標者的地址，便于互相遞交標書的通知、訂單和協議書等。地址的變更應書面通知Smith國際有限公司招標委員會，爾后應按變更的地址遞交訂單和來往書信。



接受全部或部分投標或拒絕接受投標的權力



7．招標委員會保留拒絕或接受任何一個或僅接受一部分投標的權利，投標者應有所準備，只被接受和采用投標的一部分，投標書所報價格不變，接受投標的通知將在招標截止日期后盡快以掛號郵件寄給中標者，按投標者寫給投標委員會的地址予以投寄，邀請中標者舉行談判便于合同順利的履行。



能力



8．投標者應提供令人滿意的證據，證明投標者是一個合格的造船者，或者是一個合格造船者的授權代表。該造船者具有豐富的技術知識，實踐經驗和資金能力并曾制造相似設備和型號的深艙貨輪并以投標書附件的形式提供至少包括三個不同用戶的清單。

訂單應注明這些用戶均使用過與報價船相似的船舶，并注明訂購單位的地址、訂貨日期以及交船日期等情況。



行賄和舞弊



9．若發現賣方以行賄、送禮、傭金和在合同價格支付方面進行其違法活動，買方有權撤銷所簽合同并要求賠償由撤銷合同而遭受的一切損失。



語言



10．合同文件、買賣雙方之間的通訊往來，全部圖紙、說明書、手冊和其他文件等均應用英文書寫。除非買方另有要求，本合同一律采用公制單位。

本合同所述的工作，應用的代號和標準，一律按合同文件規定的為準或以買方認可為準。



注意事項



11．投標者必須通曉投標書規定的條款條件。屆時均不得以資料不全或情況不明為借口不遵守投標書的條款條件。

有關本招標的其他資料，可向Smith國際有限公司聯系。



價格



12．投標金額應以美元表示或以造船國家的貨幣表示。如有可能，在投標時提出最優惠的信貸條款和財務條件的細節。報價盡可能采用固定價格或采用基本價格加滑動公式，應對滑動公式予以說明并提供最近3年來相應指數的抄本。

13．投標者應按下列情況分別予以報價：（填寫投標書報價表）

14．深艙貨輪試航檢驗后于＿＿＿＿港船。

15．深艙貨輪由買方委派的檢驗人員于檢驗試航后，在建造方的船廠接船，并在建造方保證人員的保駕下由Smith國際有限公司的人員操船自航。此時賣方應擔負在海上航行的全部費用及每艘船5名Smith國際有限公司船員從A地到船廠的飛機票費用及在賣方國內的食宿費用。

16．投標應包括旨在維修用的技術說明書，船用手冊的固定價格。

17．投標價格應用數字和文字填入價格表。如果文字和數字之間有不符之處，則以文字為準。如果價格沒有用文字填寫，或者有填寫錯誤等，則按不完全的投標予以拒絕。在投標書上凡有修改或擦掉的字跡處，均應由投標者簽名。

18．凡投標者未填寫價格的項目，應視其價格已包括在其他項目的價格之內。投標書均應填寫完整，凡不完整的投標者予以拒絕。投標者應在不擬報價的項目欄內，填上“無”（NONE）字。



付款條例



19．投標者應提供最優惠的支付條款和支付方式。在建造過程中所需付款，應按下列付款條件支付：

（1）在簽合同時應預付合同價格的10％，中標者應出具以Smith國際有限公司為受益人的全金額的保函，而保函應由在＿＿＿＿（某地）注冊的一家商業銀行出具。

（2）每艘深艙貨輪分段合擾時，支付每艘船價格的25％。

（3）每艘深艙貨輪所需主推進裝置在造般者的船廠交貨時支付合同價格的20％。

（4）每艘深艙貨輪下水時支付每艘船價格的15％。

（5）交船時，支付每艘船價格的25％。

（6）每艘深艙貨輪保修期為12個月，在保修期終了后支付價格的5％。第（1）條中提出的銀行保函，其有效應在合同規定的交船日期或雙方協議的延長日期為止。保函的保證金額應隨著每艘深艙貨輪交船而逐漸減少。



技術的定義和內容



20．關于每艘深艙貨輪所附性能規格中的全套技術資料應為英文并附有總圖、設計圖、尺寸圖、斷面圖、透視圖及船體型線圖。

21．技術部分應滿足招標條件及所附性能規格要求的全部資料，一式三份，每份均由投標者簽字。

22．按附件要求，應提供機械設備清單。

23．投標書包括投標者出具的保證書，保證其深艙貨輪可以完全滿足性能規格中所規定的全部要求。

24．投標書中的一份用印刷體大寫字母標明“原本”（ORIGINAL）字樣。

25．投標者需明確闡明其建造的深艙貨輪應符合招標條件所規定各項要求的程序，對于不能滿足性能規格中任何一項要求，投標者應醒目標出并說明理由。

26．投標書一式三份，每份均由投標者簽名并附兩份投標條件（價格、付款條件），裝在一個密封信封內。信封左上角寫明致Smith國際有限公司2艘深艙貨輪投標書。投標書寄給Smith國際有限公司招標委員會主席。

27．由人代表造船者或委托人進行投標，應持有造船者或委托人的授權書，授權他／他們作為代表投標，并有權代表造船者或委托人簽訂有效的合同和履行有關條款，除此者，其他一律不予考慮。



檢驗



28．賣方根據買方要求至少提前6周通知Smith國際有限公司做好參加深艙貨輪的檢驗、試航的準備工作。該船不經Smith國際有限公司招標委員會主席或招標委員會主席正式委托的代表－－檢驗人員的檢驗、試驗和批準，均不得進行交接。

29．賣方應向檢驗人員提供合理所需要的檢驗、檢查、試驗和測量的設施。檢驗人員在船塢對交付使用的材料進行檢驗，以確知的用材料已達到合格的要求。凡不符合規格要求的材料均不得予以使用，在賣方接到拒絕使用的通知后，予以免費更換。在進行施工前，如有需要，賣方要提供檢驗人員所需的圖紙、資料并將施工方法提請檢驗人員認可。檢驗費用由Smith國際有限公司負擔。



交船期的起始日



30．中標者在接到中標通知后開始供貨，無須等到正式合同簽署。在未簽正式合同前，可由招標委員會主席向賣方提出意向書，陳述協議的概要，簽訂意向書的日期視為深艙貨輪交船日期的起始日。



保修期



31．賣方同意承擔自船廠交船日開始計算為期1年內的保修期。對深艙貨輪的設計和安裝予以質量保證。

32．在保證期內，凡屬建造和所用材料質量而產生的缺陷，賣主負責進行消除。

33．對于使用不當所造成的正常磨損及直接或間接意外事件所造成的損失，賣方不負賠償責任。



保險



34．如有要求，賣方應將深艙貨輪準備交船日期通知招標委員會主席，便于在＿＿＿＿地保險公司辦理保險手續。在未辦理手續前該船不得起航。

35．賣方應建造深艙貨輪所用的由賣方供應的材料、設備、機械和部件投保，這些材料、設備、機械、發動機和部件由賣方保管時，應由賣方按這些材料、設備、機械、發動機和部件的全金額投保。在建造期間，直至按本招標條件由買方接船時，深艙貨艙由買賣雙方聯合名義按比率投保一切險。



不可抗力



36．如果發生戰爭、動亂、罷工、瘟疫、地震、火災、風暴、水災及其他，或由雙方都不能控制的天災，本合同條款應按實情予以修改。

37．遭受不可抗力的一方盡快用電報將發生不可抗力事故通知另一方，并在通知后10天內以航空掛號信將有關當局出具的證明文件提交給另一方確認。



產品性能的修改



38．雙方所同意的對性能規格所作的任何修改和所需的附加費用及交船日期的變更均由雙方以書面確認并列為合同的一部分。除應由買方保留支付那部分款額外，如有需要買方應保留支付這種附加費用的5％。保留的總額應在保證期終止時，由買方付給賣方。

39．如果買方對性能要求進行改進、變更、修正或增訂，則可一次或多次將交船日期延至買賣雙方議定的日期。



施工進度



40．全部工作進度或任何一部工作的進度應按時進行，賣方不得以任何理由延期交船。如買方認為施工進度緩慢，不能確保在原定時間或已延長時間內完成，買方應以書面通知賣方，采取必要的買方認可的步驟加快進度，使施工（全部或部分）按規定的期限或已經延長的期限完成。采取步驟所需的一切費用，均由賣方承擔。



遲交違約賠償金



41．若賣方在規定時間內；或者需要增加工作量、修改及改進而在買方規定的延長時間內；或者賣方因不可避免之原因而得到買方書面允許其進一步延遲之時間內，仍然未能按時建成和交付每艘深艙貨輪。在這種情況下，賣方應向招標委員會主席的買方每月支付每艘深艙貨輪價格的1％作為違約賠償金，不作罰款論。足月者按月支付，不足月的按天數支付，若能證明延遲是賣方不可避免的，無法預見的或無法克服的，買方可以同意予以延期，可以推遲深艙貨輪交船的期限。



速度降低的違約賠償額



42．如果深艙貨輪（DHCS）達不到按性能規格規定的最高速度，賣方應按下列速度降低的比例支付違約賠償金：

1．0．5節或低于0．5節－－每艘船單價的1％；

2．大于0．5節至1節包括一節－－每艘船單價的5％；

3．大于1節至2節包括2節－－每艘船單價的10％；

4．大于2節最多3節－－每艘船單價的15％。



退款



43．若這些船（或其中任何一艘）屆時構成如下狀態－－出于任何原因構成全損，經調整或折衷處理的推定全損或出于任何原因而造成嚴重損害時，買方有權作出繼續完成合同或終止合同的抉擇。若合同被終止，賣方應按合同、協議規定將已付的全部款額退買方。

無論已裝船的或尚待裝船的全部或任何一部分材料、設備、機器、發動機或部件，由于任何原因遭至嚴重的損壞，本招標書中所規定的深艙貨輪的交船日期應予推遲至買賣雙方相互同意的時間，以便重新恢復施工，購得所需材料、設備、機器、發動機或部件以代替已被損壞的部分。



違約



44．若深艙貨輪交付或供應，未按投標書或合同／協議規定的期限內完成，招標委員會主席不排除任何其他的違約補救的辦法并保留終止合同的全部或違約部分的權利。

45．如果違約，主席保留向其他方式訂購同樣或類似深艙貨輪的權利以補償這一違約所遭受的損失。

46．因違約或修正違約超出投標價格的一切費用由賣方承擔。



履約保證



47．中標者在收到中標函后于2周內自費取得履約保證，辦理有信譽銀行（經主席確認）的履約保證。其金額為合同價格的5％，保證按時履行本合同。若合同金額增加可觀時，主席可要求增加另書一份履約保證。

48．銀行保函的有效期應以確定的交船期或以雙方協議的延長期為止。每艘深艙貨輪交船后，該保函應按比例相應扣除。



合同權利的轉讓



49．中標者沒有主席的書面授權，不得將投標和中標的供貨或提供服務的義務轉讓或分包出去，若中標者將其上述按規定轉讓或分包出去，他仍然對受讓方或分包包商的時履約承擔責任。

招標委員會主席有權拒絕承認由中標者出具的代表授權任命書，授權的任何人代表他進行工作。投標者由一個或幾個公司聯合投標，如果中標得到合同，他們應對按時履約負共同連帶責任。



文件及報告書清單



－－投標書應附文件及報告書清單（簡稱清單）－－

1．投標書。

2．價格表。

3．深艙貨輪的性能規格。

4．機械設備清單（按技術說明書由投標者提供）。

5．銀行擔保書。

6．公證書。

7．委托書。

8．關于履行招標條件的保證書。

9．介紹信。



投標書



投標者姓名：＿＿＿＿

致Smith國際有限公司招標委員會主席提供＿＿＿＿投標書。

數量：＿＿＿＿提供給＿＿＿＿

1．茲遵照貴方＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日招標通告和招標條件的要求，按本標書所附“清單”＿＿＿＿所列的價格表的價格和所附“清單”＿＿＿＿規定的性能規格投標，提供上述＿＿＿＿般＿＿＿＿船。若能中標我們約定將與＿＿＿＿一起履行和完成上述所含的書面條件和規定，為按時履行本合同我們有義務向＿＿＿＿按招標條件＿＿＿＿條款規定應給予合同價格的5％金額的保函，其金額為＿＿＿＿美元，存于＿＿＿＿。

若出于各種原因不能履行上述文件所含的書面條件和規定而造成難以準確估計的損失，合同價格的5％金額即＿＿＿＿美元，可由Smith國際有限公司招標委員會主席作為違約賠償金沒收，不作罰款論。

2．茲同意在規定招標截止日期后的120天內信守本招標條件。

3．在未簽訂正式協議前，本投標書和貴方書面中標通知書一并形成貴方與我方雙方之間合同，其全部內容視作合同內容而執行。

4．茲理解貴方不擬以最低價格為準來接受投標，同時也不償付我方在投標中發生的一切費用。

日期：＿＿＿＿

簽字全名：＿＿＿＿

名稱的地點：＿＿＿＿

見證人姓名：＿＿＿＿

簽名：＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿



價格表



離岸價格A地到岸價格

第一艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第二艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第三艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第四艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第五艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

交船港口交船日期

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

投標者名稱：＿＿＿＿

姓名：＿＿＿＿

簽字：＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿

日期：＿＿＿＿

見證人：

姓名：＿＿＿＿姓名：＿＿＿＿

簽字：＿＿＿＿簽字：＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿地址：＿＿＿＿

日期：＿＿＿＿日期：＿＿＿＿

若該船達不到性能規格的最高航速，茲同意按下列比例予以罰款：

a）0．5節或低于0．5節－－每艘船價的1％

b）大于0．5節－1節－－每艘船價約5％

c）大于1節－2節－－每艘船價約10％

d）大于2節最多3節－－每艘船價約15％



深艙貨輪性能規格



1．總圖

2．設計圖

3．斷面圖

4．尺度圖

5．透視圖

6．船體型線圖

7．概要及用途：＿＿＿＿

8．主要尺度：

總長：＿＿＿＿

型寬：＿＿＿＿

平均設計吃水：＿＿＿＿

9．入級：本深艙貨輪DHCS設計滿足（勞氏船級社Loyds＋100Al＋LMC）要求。

10．船舶性能：

浮性

穩性

11．最大航速：

機構設備清單

*

擔保書



查詢號：L／G8331

應中國＿＿＿＿公司的要求，按照19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日

Smith國際有限公司招標通知和招標條件的規定向Smith國際有限公司招標委員會提供2艘深艙貨輪。茲開具以貴方為受益人的，金額以1，000美元為限，作為投標的保證金。

此保證金有效期限為120天，從19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日起到19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日止，過期失效。

順致敬意

中國銀行香港分行

授權簽字

19＿＿年＿＿月＿＿日



公證書（1）



我查詢號＿＿＿＿

關于＿＿＿＿船投標事

先生：

＿＿＿＿公司向＿＿＿＿招標委員會

致意：

我公司愿意對＿＿＿＿所需的＿＿＿＿船進行投標。

順致敬意

＿＿＿＿公司

＿＿年＿＿月＿＿日

蓋章



公證書（2）



茲證明前面文件所蓋的＿＿＿＿公司之印鑒屬實，并證明所附英文譯本與中文正本內容相符。



＿＿＿＿公證處

公證員簽字

＿＿年＿＿月＿＿日

公證處印章



公證書（3）



茲證明文件上所蓋的＿＿＿＿公司的印章和董事長＿＿＿＿簽字均屬實。并證明英文譯本與中文正本內容相符。



委托書



關于向Smith國際有際公司招標委員會提供深艙貨輪事臺鑒：

中國＿＿＿＿公司擬參加Smith國際有限公司招標委員會的深艙貨輪投標。茲委托香港ABC私人有限公司代表我公司在香港為投標作必要的準備工作。但為此所需費用須經我公司同意。



中國＿＿＿＿公司董事長

＿＿＿＿＿＿



履行招標條件的保證書



敬啟者：

除于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日在投標書中對“招標條件”的建議書內容外，我們同意遵守以上規定的投標條款，對“招標條件”的建議書內容將構成正式合同的一部分。

投標者簽字

＿＿＿＿＿＿

19＿＿年＿＿月＿＿日



介紹信



我查詢號＿＿＿＿日期＿＿＿＿

關于向Smith國際有限公司提供兩艘深艙貨輪投標事

敬啟者：

茲確定由＿＿＿＿公司的下列兩位先生為參加者，代表敝公司出席“開標”。

1）＿＿＿＿先生技術經理

2）＿＿＿＿先生總工程師（造船）

鑒于貴方允應代表先生出席“開標”，謹表謝意！

謝謝！

篇7

二、主要做法

（一）廣泛宣傳發動，贏得群眾的理解與支持。__村支部書記__在鄉黨委、政府的大力支持下，自己出資80萬元，動員本村有一定經濟實力和經濟頭腦的先富能人，合伙創辦了__“富民”種植專業合作社，發展種植業。為提高農民對土地流轉的認識，該村通過會議、廣播、黑板報、印發宣傳資料等形式，對土地流轉工作進行了廣泛宣傳動員，多次組織農戶認真學習國家有關政策，反復給群眾講解土地流轉的好處、意義和作用，明確土地流轉雙方的權力和義務。先后召開村干部會、黨員會、群眾大會30余場次，辦專題黑板報12期，印發宣傳資料1500份。通過宣傳發動，全村干部群眾充分認識到了土地流轉的重要性和必要性，消除了群眾顧慮，統一了群眾思想，最大程度地贏得了群眾的理解和支持。

（二）立足本村實際，制定具體的流轉方案。土地流轉工作涉及面廣，工作量大，群眾十分關注。為把這項工作開展好，真正成為解決土地問題、規范承包關系、處理矛盾糾紛的惠民好事，村兩委在鄉黨委、政府的具體指導下，根據村情實際，因地制宜，制定了“富民”種植專業合作社章程、管理辦法、獎懲辦法等一系列規章制度，以及入社的條件、入社申請書、租賃合同等具體條款。鄉黨委、政府成立了土地流轉服務中心，抽調3名工作能力強，熟悉本鄉情況的機關干部，分包土地流轉涉及到的__、溝劉、西杜3個行政村指導開展工作。并為各村印制了所需的樣帳樣表樣合同，合同內容涉及流轉的地塊、期限、形式、租金等，明確規定了雙方的權利和義務、違約責任及賠償金額等。同時，還規定國家的政策性扶持和補助資金仍歸農民享有，這為土地流轉的順利進行奠定了基礎。

（三）細化工作職責，因地制宜進行操作。__村在開展土地流轉工作前，召開群眾大會，推選了懂政策、工作責任心強、熟悉本村土地情況、能夠秉公辦事的群眾代表參與此項工作。在工作過程中，根據各人特點，把抽調的人員分成丈量土地、勾繪草圖登記資料和糾紛協調處理3個工作小組，明確職責，分工負責，有序開展工作。該村本著“依法、自愿、有償”的原則，針對不同情況，制定了相應的流轉形式：一是出租。農戶將土地承包經營權出租給合作社，并與之簽訂租賃協議，每畝租金600元或800斤小麥。這種流轉形式居多，占流轉面積的80%；二是入股。由村合作社將農戶土地承包權量化入股，村合作社按股份將土地經營所得在年終進行分配。愿意以土地入股的，農戶必須填寫入社申請書和合同書，這種形式占流轉面積的15％；三是互換。為規模耕種方便，在做通沒有入社農戶思想工作的前提下，與合作社內部的其他農戶在自愿互利的的基礎上，對各自的土地承包經營權進行交換。全村互換土地30畝，占流轉面積的5%。為確保合同到期后或中途部分農戶要求退社，農戶能夠繼續經營原本自己責任田，村兩委還專門對地形面貌、原有的溝渠、農戶原承包地塊等都進行了登記造冊，在農戶現有承包地界內的兩頭，用鋼管打70余厘米深的石灰樁，做到可以隨時找到自己原承包地塊，隨時可以將農田交還農戶手中，這一做法徹底解決了農戶流轉土地的后顧之憂，避免了日后土地界限不清而引發糾紛，得到了廣大農戶的交口稱贊。

（四）實行返租倒包，增加農民收入。合作社把土地集中后，再倒包給農戶。根據投工多少，核定倒包費用。種植煙葉每畝倒包費1000元，每5畝為一個單元，由合作社統一投資，統一標準，統一管理。返租倒包農戶按照合同要求，對煙田進行科學管理，及時鋤草、打藥、澆水、平頂、打杈、采摘等，合作社按階段發放工資

，并根據各返包業主管理情況，進行評比，兌現獎懲。（五）政府給予補貼，鼓勵農戶規模經營。在基地示范戶的帶動下，秋作物成熟前，鄉土地流轉服務中心已接到流轉土地信息200余條，幫助協調流轉土地8200余畝，涉及農戶2200多戶，全部集中到22個種田大戶手里。明年進行煙葉聯方種植，鄉政府給予經濟補貼，種煙大戶除了享受縣政府的各項補貼政策外，凡種植純作煙100畝以上或麥煙套150畝以上的農戶，鄉政府負擔煙葉保險費，農戶不出錢可享受煙葉保險。

三、取得的成效

（一）農業基礎設施得到明顯改善。由于煙葉的規模種植，該村農業基礎設施得到了縣煙草部門的大力扶持。按照縣煙草部門煙葉種植連片成方的補助規定，每50畝打一眼機井，每建一座電炕補助8000元。該村去年已建成的600畝煙方基地內水、電、路、烤房等基礎設施得到明顯改善。一年來，共挖深水井12眼，修礦渣生產路7條2公里。埋地線1000米，建電炕房32座，從根本上改變了該村農業生產基礎設施落后的面貌。

（二）大幅提高了土地的產出效益。以村支書__為代表租地大戶，使農業土地的種植效益得到大幅提高。麥煙間作，畝均小麥700斤左右，煙收后若播種菜籽可畝均收入300斤左右，市場價1000余元。麥收后煙地套植紅薯可收3000斤約600元。種植結構調整后，由原來群眾種植小麥、玉米或大豆年收入1200元左右，提高到現在的近5000余元，是粗放種植收益的4倍。

（三）是實現了財政增長、農民增收。一方面，__村種植的600畝煙葉畝均收入3000元左右，煙葉收入200余萬元，為鄉財政增加收入近20萬元的稅收。另一方面，農戶原來種植小麥、豆一年純收入400余元，且費時費力，現在出租后不投工每畝凈收入500—600元或800斤小麥，土地流轉收入甚至高于自己傳統作物收入。同時又可到煙葉基地去打工掙錢，每天可收入50元，僅在煙葉基地打工一項，又可收入1000多元，農民真正得到了實惠。

（四）實現了人才資源的優化配置和合理利用。通過土地流轉，既可以將農民從土地上解放出來，從事效益更高的工作，又維護了農民的土地承包權益，解除了農民離土離鄉的后顧之憂，有效解決了農村有人無地種和有地無人種的矛盾，促進了農業結構調整。種植大戶將土地統一規模種植后，再按畝數返租給不能外出的一些農戶，種植大戶按工計酬定期付款，基地不忙時用工一般幾十人，農忙時三四百人。30多個固定工月工資800元，15名烤葉技術員月工資1500元，散工實行計件報酬，實現了人人有活干、人人有錢掙的和諧局面。

（五）部分農民實現了“市民化”轉變。經濟頭腦意識比較強的農戶外出做生意，還要牽掛家中的責任田。種植大戶的租種解決了他們的后顧之憂，使他們既保留自己責任田的權利，又增加了收益。家中上有老下有小的，不能外出農戶，通過出租的方式，首先保證了他們原來的對等收入。農閑時，不出縣鄉做點小生意或就近給別人打工；農忙時又可到基地打工掙錢，由原來的“農民”轉變成了“工人”，一舉兩得，成了真正的農村“市民”。

四、幾點啟示

（一）領導重視是土地流轉良性發展的前提。煙葉基地規劃前，鄉黨委、政府多次召開村支部書記大會，研究土地流轉工作，分析市場前景，協調所需資金，鼓勵支部書記下定決心，堅定信心，大膽探索，創建煙葉示范基地。鄉里在財力緊張的情況下，為煙葉種植大戶投了保，并聘請煙草公司技術員多次下村現場指導。以支部書記__為代表的一幫人，深入農戶做思想工作，鼓勵農戶以土地或資金入股，進行規模種植。鄉黨委、政府的關心支持，正確引導，村干部的務實為民是土地流轉順利進行的前提。

（二）宣傳發動是加快土地流轉的有效途徑。長期以來，多數農民小富即安的小農思想意識仍然較重，把土地視為“保命田”，錯誤地認為流轉出土地就會失地、失業，只要有了土地，生活就有了保障。因此，解決土地流轉問題不能靠行政命令，要依靠村組干部或村中有威望的能人去宣傳發動，本著流轉自由的原則，徹底解決個別群眾認為地一轉出去沒有地權、沒活干的認識誤區，幫他們算好經濟對比帳，使他們充分認識到流轉后既可以享受原有土地收益保障，又可以謀得更多的經濟收入。對一時想不通的農戶，做好耐心細致的思想工作，使土地流轉真正變為群眾的自覺行動。

篇8

1． 從國際金融環境看，世界經濟一體化導致金融全球化，金融產品由賣方市場轉向買方市場，給傳統的銀行業務帶來了一場挑戰。

2．從國內宏觀經濟看，加入WTO后，我國經濟國際化進程加快，資本市場日益發展壯大。為適應這種發展形勢，農村信用社必須積極開展業務創新，支持三農發展。

3．市場經濟發展尤其是農業經濟的發展，使農村信用社開展金融創新、不斷完善業務功能顯得日益緊迫。

4． 加入WTO幾年來，金融競爭形勢更加嚴峻。農村信用社面對著國內外商業銀行在人才、客戶和業務等方面存在巨大競爭壓力。

二、中間業務分析

1． 外資銀行現狀。外資金融中間業務和資產業務、負債業務一樣，已成為外資商業銀行的支柱業務之一，而且地位越來越重要。

2． 我國的現狀。我國金融中間業務發展十分緩慢，傳統業務發展空間相對較小，單純依靠存貸業務難以獲得豐厚利潤，銀行只能“表內損失表外補”，缺乏可持續發展的后勁。

三、農村經濟形勢分析

1． 隨著農業生產結構的調整，高效農業日益發展，小型農機已阻礙經濟發展，并逐漸受到冷落。

2． 加入WTO后，農業面臨著空前的壓力，只有走集約化的道路，降低生產成本，農產品才有競爭力。

3． 就農村經濟水平來說，僅靠農民自己的經濟實力，購置大型農機還是相當困難的，他們急需資金上的支持。

業務探索 支農之路

金融創新必須從現實出發，根據我國農村的實際情況和基層信用社自身的實力，應把金融租賃業務開展起來。

一、開展融資租賃業務，必須先對其有基本的了解：

融資租賃，是融資和融物相結合的業務，它是由承租單位提出所需設備，金融單位出資購買后，再把設備租給承租單位使用，并定期收取租金的一種信用活動。

二、融資租賃的方式

根據信用社和承租單位的具體情況，具體融資租賃可采取如下形式：自營租賃、轉租賃、委托租賃。從三種形式來看，自營租賃手續簡單，且可控性強；委托租賃手續復雜，可控性較低，但風險分散且與農戶直接接觸。

方式不同手續也有差別，但基本程序大致相同：

1． 信用社作為出租單位，向農機局發出邀請函，有意向的承租單位向信用社發出書面申請，之后信用社與承租單位進行相互了解和初步協商。

2． 選定租賃物件。在同意建立租賃關系的基礎上，承租人可根據需要選定設備及規格要求提請出租人確定，出租人選擇供貨單位。

3． 填寫《租賃申請書》。承租企業正式向出租單位提出申請，并交驗符合租賃條件的有關文字資料。

4． 簽訂租賃合同。出租單位接受租賃申請后，要由經辦人員對提交的有關文字資料進行嚴格的審查，并進行現場調查和研究，核實所提供資料的真實性，并寫出審查報告，按審批程序和批準權限報批后，即可簽訂租賃合同。合同內容應包括：當事人姓名，包括出租人、承租人、擔保人；租賃物件名稱、規格、數量、價款；租賃物件所有權、租期和費率；租賃物件的交貨、驗收、維修、保養、毀損處理；租金計算依據、繳納辦法和手續費清算；租賃物件殘值處理及違約處罰等。

5． 簽訂租賃設備購置合同。在承租人選定設備的基礎上，由出租單位與供貨單位商洽簽訂購買合同。合同中要填寫買方單位、賣方單位、設備名稱、交貨日期、收貨地點、收貨單位及提貨方式等。購買合同應作為租賃合同的附件，要妥善進行保管。

6． 支付設備貨款及交貨。按照購買合同規定，出租單位要按時向供貨單位付款；供貨單位要及時、保質保量，直接向承租單位發貨。承租單位收到貨物后，要認真驗收，并及時安裝調試，符合合同規定質量后，立即向出租單位開出收到租賃物件的收據。

7． 發出起租通知和收取租金。出租人接到承租人收到租賃設備的收據后，即可發出起租通知。根據實際情況，設備投產一定的時間，因此，可應承租人要求，商洽定出第一次繳納租金的日期。起租通知要填清繳租的次數、日期和金額。若逾期不繳，要按天收取一定比例的滯納金，超過一定期限者，要由擔保人負責抵償。從支付貨款日到起租日，出租人墊付的資金，應計算利息，加入租物成本，計算利息。

8．租賃設備產權轉讓。租賃期滿，租金結清后，按照租賃合同規定，承租人再向出租人繳納一定數量的設備殘值費后，出租人即可開出產權轉讓證明書，這樣設備所有權即可歸承租人。

三、拓展租賃業務應注意解決的問題

1． 組建營業機構。應盡快建立租賃公司，在財務上實行獨立核算，并納入信用社內部統一管理。

2． 提高業務人員的素質，抓緊培訓人員，以適應開拓業務的需要。

3．租賃業務和信貸業務要分工合作。

4． 定期對租賃設備檢查。租賃期內使用單位負有維修、保養，確保設備完好之責，設備損壞時，應由承辦單位承擔責任。

5． 租賃設備投保。為了保證租賃設備資金安全，應向保險公司辦理保險。

6． 租賃合同具有法律效力，不得中途退約。

7． 租金計算方法。融資租賃方式分析，影響租金的因素應包括設備原值（含運輸費）、利息、保險費、手續費及租期，其中利息應按資金占用時間和相應貸款利率確定。

租賃業務能夠有效實現社企“雙贏”

一、對承租單位的好處：

1． 設備使用價值。采取融資租賃的辦法，使可用租賃設備新創造的價值漸次付出價值――租金，本身也同時獲利，把銀行效益寓于承租單位效益之中，實現了“借雞生蛋，無本生財”。

2． 國家政策優惠，有利于企業發展。根據國家有關文件規定，在租賃期滿，結清租金后，企業一般只需再付少量殘值費，就可獲得設備所有權，繼續為本單位生產服務。

3． 承租單位費用負擔穩定。由于租金是在租賃合同中一次固定下來，費用負擔不會隨之上浮，這對企業效益的穩定增長有一定作用。

二、對信用社的好處：

1． 提高信用社自身效益。經營租賃業務是根據企業需要設備的申請，由銀行出資購置設備，然后租給企業使用，這實質上等于放給了企業一筆貸款，有利于信用社資金流動。

2． 資金的安全性。銀行經營租賃業務，一頭連接著供貨單位，與之發生購買關系；一頭連著商品需要者，與之發生租賃關系，體現了“錢物結合”的原則。同時，由于在租賃期內，設備所有權仍歸銀行，含有抵押貸款的性質。因此，租賃業務安全性較大。

3． 能夠提高信貸人員的業務素質。租賃是一種古老又新興的銀行業務，它具有信貸、貿易二重性質，并有商品生產者、銀行、承租人三邊關系。要搞好租賃業務，銀行業務人員不僅要掌握貨幣信用知識，還要懂得租賃項目的專業知識，迫使信貸人員刻苦學習，成為一名多能的人才。

4． 開辟新徑，改變現狀。金融租賃業務的開展，為信貸業務開辟了新徑，帶來了柳暗花明的前景。

5． 提高自身信譽。租賃業務直接與農民接觸，體現了為農民服務的宗旨，銀行在為農民服務的同時樹立了自身的形象，能促進銀行各項業務的順利開展。

6．能夠取得地方政府的大力支持，從而改善與地方政府的關系。

三、大力推動地方經濟的發展

1． 加速農業技術的改造。融資租賃的開展，使大批農機投放農村，必然取代小型作業，從而使農業技術大大提高。

篇9

事情出來之后，就有律師跟蹤調查，通過網絡搜索出“IC卡制作”，超百萬購買量的一張卡的成本最低可降到2-4元，出廠價格7元左右，這與“20元”有相當的差距。下面我們來看看規模效益：一張卡20元押金，按照現在的利率，20元存款年息可忽略不計，但是，20乘以4000萬張卡，就是8億，8億元存款的年息，2400多萬，這就不是一個小數。全國有多少公交卡呢？去年，我國城市交通領域一卡通累計發卡量突破1.8億，按照這種方式，我們粗略地計算出，公交部門一年就多收入了1.26億元，相當于中央銀行的特權，因為發卡，就能獲得這筆可觀的收入。

我們絕不能把目光僅僅放在這一個領域。實際上，在我們的生活中，城市一卡通只是正在流通的各種商業儲值卡的一個小小的影射，在商品經濟日益發達的今日，非銀行類儲值卡這種便捷的消費模式逐漸贏得大眾的青睞，這類消費模式最大的特點就在于是先付費后使用，通過發卡的方式，發卡機構就可以獲得大量的“無息貸款”，形成巨大的利息收入，而與此同時，相關的社會和經濟問題也由之而生，由于這些資金是通過非銀行機構集中而來的，所以，北京大學的吳志攀教授稱之為“部門貨幣”。在這里，我們先暫將“部門貨幣”定義為：非金融機構通過各類儲值卡的發行獲得具有支付、結算、儲值但不具計價功能的資金。

一、由“部門貨幣”所引發的社會經濟問題

（一）不利于銀行卡業務的發展

據統計，去年我國每臺ATM機對應銀行卡數量為8835張，同比減少了7.2%，同時，全國共發生銀行卡業務318億筆，同比增長23.4%，增速較上年同期放緩7.4%，去年的金額是324萬億元，同比增長31%，增速較上年同期放緩17.5%。但是，引發我們思考的是，一年出生那么多人，花錢的人應該是越來越多，相應的增速應該是加快而不是放緩，至少也應該是同步，原因就在于大家用了其他的卡，這就是非銀行類儲值卡對于正規銀行業務的影響。

（二）為洗錢、詐騙、行賄、受賄等犯罪活動提供了便利

儲值卡具有不掛名、即時性等特點，這是犯罪分子利用儲值卡進行洗錢的一個重要因素。儲值卡的匿名蔽了犯罪分子的身份，加大了監管部門監控和追蹤非法交易的難度。不僅如此，儲值卡的電子支付交易環境沒有交易者的相關真實信息，因此搜集關于洗錢的有效的電子證據非常困難；同時，儲值卡逐漸開始代替了貨幣成為送禮的首選，成為了滋生腐敗的溫床，另一方面商業企業向有關單位售賣儲值卡，必然會鼓勵尋租行為，導致社會資源的浪費和社會財富的轉移，最終將導致社會福利總水平的下降。

（三）損害消費者利益

首先，商家在經營活動中通過不找零等名目變相漲價，甚至借機傾銷存貨、牟取暴利，侵犯了消費者的知情權。其次，若消費者在儲值卡存蓄期限內沒有及時消費，卡內余額將自動作廢，從而導致消費者非理性的“瘋狂購物”，并且期限屆滿后卡內余額將直接由商家牟取，實質上也損害了消費者的利益。再次，一旦商家倒閉后，消費者將無處索賠。

二、 我國對“部門貨幣”的監管漏洞

（一）儲值卡發行主體

中國人民銀行曾于2010年頒布了《非金融機構支付服務管理辦法》（以下簡稱《辦法》），其中，該《辦法》第八條規定中提到：《支付業務許可證》的申請人應當是在中華人民共和國境內依法設立的有限責任公司或股份有限公司，且為非金融機構法人；國務院于2011年的《關于規范商業預付卡管理的意見》（以下簡稱《意見》）中對于發卡主體也有提及，《意見》只提出兩類發卡主體，即專營發卡機構和商業企業；商務部在2012年11月1日實施的《單用途商業預付卡管理辦法（試行）》（以下簡稱《管理辦法》）也規定發行主體系從事特定行業的企業，即從事零售業、住宿和餐飲業、居民服務業的企業法人。但上述《辦法》及《意見》均對有關發卡主體資格的其他規定尚未提及，至于合伙組織和個體工商戶等中小經營機構是否具備具備發卡主體資格暫未作具體規定，一旦消費者在消費過程中遇到爭議，其權益在很大程度上得不到有效的維護。

（二）儲值卡發行程序

缺乏詳細的法律規定與監督，使得發卡程序過于簡易。《辦法》中第七條到第十六條對支付業務的申請和許可雖做了相應的規定，其中包括了規定申請《支付業務許可證》主體的資格、申請人在申請時應當向所在地中國人民銀行分支機構提交的文件資料以及申請人在收到受理通知后應公告的事項等，但其涉及到的主要是形式審查，缺少實質審查。這樣一來，發行主體就具備了像金融機構一樣的“吸錢”功能，導致相應經濟問題的產生。

（三）儲值卡發行規模

《管理辦法》及《意見》中均有提到對商業儲值卡實行“實名購卡制”、“非現金購卡制”、“限額購卡制”：“對于購買記名商業預付卡和一次性購買1萬元（含）以上不記名商業預付卡的單位或個人由發卡人進行實名登記。”；“單位一次性購卡金額達5000元（含）以上或個人一次性購卡金額達5萬元（含）以上的，通過銀行轉賬方式購買，不得使用現金；使用轉賬方式購卡的，發卡人要對轉出、轉入賬戶名稱、賬號、金額等進行逐筆登記。”；“不記名商業預付卡面值不超過1000元，記名商業預付卡面值不超過5000元。”國家現行立法中只對儲值卡中的金額進行了相關限制，但對于使用儲值卡的時限未作限制規定，若消費者怠于消費，由此而產生的“虛擬消費”就會造成勞動與價值的失衡。舉個列子來說，假設一個城市有100個人乘坐公交車，公交部門發了200張卡，其中有50張被退回，還有50張沒退也沒有使用，那么，公交部門只需要為100個人提供運輸服務，而不需要為另外50張卡的持卡人提供服務，但是，該50張卡的價值和性質與前100張卡一樣，實際上收到了150張卡的錢。按照這個道理，發卡部門發的卡越多，剩余卡就越多，這樣相對而言，部門提供的勞動比例就越少，實現的價值反而越大，這樣看來是極為不符合“勞動創造價值”理論的。

（四）儲值卡監管機制

儲值卡消費的監管主體不明確。我國法律規定的可以對經營者行使監督權的主體有很多，如：工商行政管理部門、技術監督管理部門、司法部門、消費者協會以及廣大消費者，但究竟哪個部門擔負監管主體的職能還有待立法的明確。監管權力分配的不明確造成監管部門的監管職能重疊導致消費者投訴時各部門之間相互推諉，造成監管低效無序的狀況，不能有效得解決糾紛。與此同時，國家相關部門對儲值卡的發放、銷售及售后資金缺乏動態監管。

（五）儲值卡救濟機制

法律監管機制和懲罰措施不到位，如發卡主體一旦出現倒閉或是銷售的產品出現質量問題，消費者尋求救濟的途徑單一，往往造成消費者索賠無門。這一點是與消費者聯系最為密切的，商家由于經營不善等原因關門歇業或易主，卻未及時通知持卡消費者，也未做好相關的善后工作，而事后的繼受主體不承擔原有的責任和義務，就會導致消費者利益受損。有些商家通過發卡的方式惡意圈錢，發卡之后，擇機關門，攜款潛逃，一夜之間關門大吉，這樣就大大增加了消費者挽回損失的難度。

三、國外相關立法規定——以美國、日本為例

有人可能會問，在國外也存在這樣的情況嗎？這就牽扯到了支付方式的選擇，我國將支付方式分為兩大類，一是信用型，二是預付型，前者包含了信用卡、銀行借記卡等，這些卡都要受到相關法律和銀監會的監管，而后者就是我們所說的購物卡、儲值卡，這一類是沒有法律監管的。歐美國家以美國為例選擇了信用型支付方式，而我國則選擇了信用型與預付型并存的模式。將這兩種方式比較我們可以看到，信用型模式即刷信用卡消費，使用的是銀行信用，消費者受到鼓勵，可能多消費，但不增加市場上的貨幣流通量，銀行和銀行卡都要受相關法律和銀監會的監管，這種消費模式是基于國外信用度較高的客觀事實應用而生的，而預付卡就不一樣了，預付型即商業服務部門發卡，使用的是買卡人的錢，雖然不一定增加實際消費，但一定增加虛擬消費。由于虛擬消費也可以實現為真實的貨幣價值，所以市場上貨幣的流通量增加了，同時它缺乏相關法律約束和銀監會或央行監管。預付改變了消費模式，提前回籠貨幣資金。那么這部分資金就可以暫時脫離流通環節，進入其他領域，做短期周轉或投資。

而從我國的鄰國日本來看，在日本，預付型消費是廣泛存在的，但其國卻對預付型消費的消費模式進行了較為詳盡的規制。日本對預付卡發行主體的相關法律規制有：申報制度與登記制度在日本發行預付卡實行兩種制度：對經營者自行發行預付卡的實行申報制度；對代為發行預付卡的實行登記制度。申報與登記過程中都有嚴格的監管，監管一般不由中央銀行或自律組織單獨負責，而是由中央政府機關與自律組織共同監管。日本實施對預付卡發行人監督的主體是其批準發行機關，即內閣總理大臣。監督權的內容有：報告書審查權、立入檢查權、業務改善命令權、取消登錄權和監督處分權；同時，日本法律有規定，預付卡發行人須對其收取的預付資金交納保證金。具體做法：“預付證票發行者在基準日之際，所發行的預付證票的基準日未使用余額超過法定金額（一般為1000萬日元）的，應在該基準日的翌日起2個月內將相當于該基準日未使用余額的二分之一以上之金額作為發行保證金委托距離主營業所最近的寄存機關保管并向內閣總理大臣報告。證票所有者的與預付證票有關債權在發行保證金范圍內有先于其他債權人受清償的權利。”

四、對“部門貨幣”法律監管的完善

（一）明確發行主體資格

明確儲值卡發行主體資格是國家在監管“部門貨幣”的過程中所采取的源頭性措施，因此，對儲值卡發行主體進行具體可行的限制，來從根本上控制儲值卡流通數量則顯得尤為重要。《意見》中雖然已指出“任何非金融機構不得發行多用途預付卡”、“金融機構未經批準，不得發行預付卡”，但其并未提及發行主體資格的其他相關規定。所以，我們建議：首先，從橫向角度分析，我們要對企業的出資、信譽、內部管理等方面做出更詳盡的規定。

（二）完善儲值卡發行程序

建立相應的申報登記制度，在程序上以“申請—審查—登記—公開”的形式運作，依法嚴格發行程序。明確負責儲值卡發行的申報、登記部門，即由哪個部門來負責發卡機構的申請及登記，國家認證機構應該對遞交申請發行的企業或者商家進行嚴格的審核，申請發行的主體應該在申請書上清楚地注明其經營能力和注冊資金，并附加上一年度的業績報表以供審核機構參考。

（三）嚴格儲值卡發行規模

首先，可以由國家認證管理機構制定儲值卡發行金額上限，在這里，我們可以針對不同經營規模及財務狀況的經營者做出儲值卡發行金額的限制。其次，限定儲值卡的使用期限。明確規定儲值卡的存蓄期限，以此刺激消費者積極消費，推動消費循環，避免造成儲值卡的囤積和怠于消費的出現。

（四）健全儲值卡監督機制

建立儲值卡監督協會，在監督儲值卡認證管理機構運行的同時，為消費者提供救濟渠道。儲值卡監督協會的建立可以參照消費者保護協會，通過社會團體組織的建立，與儲值卡認證管理機構形成制衡的關系，對發卡的審核進行監督，當消費者在使用儲值卡出現問題時，幫助消費者解決困難，提供有效救濟。

（五）建立儲值卡救濟機制

建立保證金制度，以此保障消費者的權益；成立以儲值卡監督協會為“儲值卡認證管理機構—發行主體—消費者”為中心的調節模式。通過審核的發行主體在購買儲值卡時要按照一定的比例交付保證金，這部分保證金在發行主體出現倒閉或者其他情況時會用于對消費者的賠償和其他救濟。如果發行主體有違反發行規則的行為，相關行政管理部門可以予以相應的罰款，同時可以取消其在下一年度或一段時期內發卡的數量，以此對發行主體形成規制。

五、對“部門貨幣”法律監管的意義

（一）有利于維護公眾的合法權益。通過限制“部門貨幣”相應載體的功能及規模等措施以及建立公開明細制度，使消費者群體了解“部門貨幣”的去向及使用的具體情況。

（二）有利于明確“部門貨幣”法律地位，進而健全我國經濟法學體系。用法律定義的方式解釋原本模糊的概念，填補我國法律在此方面的缺失，做到法律上及時有效的跟進。

（三）有利于政府對市場的宏觀調控，優化市場資源配置。對流通于市場中貨幣的各種用途進行控制，實現市場監管機制的健康運行，實現資源在社會各部門中的平衡分布。

（四）建立與完善對“部門貨幣”的監管制度，可以為立法者、行政執法人員提供法律依據。利于我國“有法可依、執法必嚴”理念的深入貫徹。

（五）有利于實現我國經濟穩步健康發展，促進社會和諧。打擊經濟領域中存在的“灰色地帶”，引導我國市場經濟的可持續發展。

“部門貨幣”在我國的經濟生活中已經廣泛的存在，我們應該高度重視對其的有效規范，稍有不慎，就會引起金融風險問題。當然，在這里，我們只是以儲值卡這一種支付形式為例，除此之外，支付寶、財付通等第三方網上支付形式亦會積累“部門貨幣”，形成大量流通于監管體制之外的沉淀資金。中央銀行和相關監督部門對此更應該加強規制體制的建設，盡量避免由于監管不到位而引發的對經濟運行所造成的損害，為諸多的商家或企業提供一個良好的競爭環境，引導其在規范的法律環境下健康發展，降低“部門貨幣”潛在的法律風險。

參考文獻：

1、吳志攀：《金融法概論》（第五版），北京大學出版社，2011

2、胡援成：《貨幣銀行學》（第四版），中國財政經濟出版社，2011

3、周虹：《電子貨幣論》（中國財政金融政策研究中心系列研究報告），中國人民大學出版社，2010

4、張春嘉：《虛擬貨幣概論》，巴蜀書社，2008

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二、工作內容

（一）貧困人口動態調整

1、貧困人口退出管理。以戶為單位，凡經過幫扶和自身努力，年人均純收入穩定超過省扶貧標準，且吃穿不愁，義務教育、基本醫療、住房和飲水安全有保障的貧困戶，嚴格按照《xx省貧困人口動態調整管理辦法》(以下稱《辦法》)規定的“一評議一公示一公告一告知”程序實施退出，并在全國扶貧開發信息系統中標注為“脫貧”，脫貧時間標注為2017年。同時，要對照《辦法》所列8種不能退出的情形，逐一進行評議審核，確保貧困退出質量。

以往年度已脫貧和2017年底未脫貧人口，參照前期調查摸底情況及信息比對結果，結合貧困戶實際情況，對致貧人員自然減少、經過幫扶或自身努力，戶年人均純收入已達到當地農民人均純收入水平，或明顯不符合貧困標準群眾意見較大的農戶，經民主評議，本人認可，可在系統中按相應年度標注“已脫貧（不再享受政策）”。

2、新納入貧困人口及返貧人口管理。各社區、村街要將符合《辦法》規定貧困標準和條件，但仍“應納未納”的貧困人口，以及以往年度標注脫貧又返貧的貧困人口，嚴格按照《辦法》規定的“兩評議兩公示一比對一公告一告知”程序認定為建檔立卡貧困人口或返貧人口，切實做到“應納盡納、應扶盡扶”。

新納入貧困人口應重點關注低保人口、外出務工人口、新入戶籍和無戶籍人口、“回頭看”清退不當的貧困人口、因病因殘因災等突發原因造成的支出型貧困人口以及雖然收入超過省扶貧標準但“三保障”問題未解決的人口。

返貧人口應重點關注戶年人均純收入達不到省扶貧標準或雖然收入超過省扶貧標準但沒有實現“兩不愁三保障（包括安全飲用水）”的人口，關注因病因殘因災等突發原因造成支出型貧困的人口等。

3、貧困人口自然增減管理。對貧困戶成員因出生、嫁入、遷入等原因增加的，及時在全國扶貧開發信息系統中作自然增加處理。對貧困戶成員因死亡、嫁出、遷出、判刑收監等原因減少的，及時在全國扶貧開發信息系統中作自然減少處理，并在建檔立卡貧困人口中銷號。

（二）審計督查及建檔立卡數據核準發現問題整改

各社區、村街要對今年以來審計部門審計，省扶貧辦審計調研、交叉檢查、第三方評估以及建檔立卡數據清洗核準發現的問題，舉一反三，認真組織核查，對核查屬實的問題進行認真整改，并上報街道扶貧辦在全國扶貧開發信息系統中做相應的標注調整，調整后的數據作為2017年底的數據。

（三）建檔立卡信息采集錄入

貧困戶、返貧戶、脫貧戶信息采集；新納入貧困戶信息采集；貧困戶家庭成員自然變更信息采集。

農戶家庭收入等情況計算周期為2017年10月1日至2017年9月30日。

三、工作步驟和進度安排

2017年扶貧對象動態調整工作時間緊、任務重、要求高，根據要求，分以下四個階段開展工作。

（一）動員培訓階段（2017年11月5日前完成）

省扶貧辦11月1日召開視頻培訓會議，直接培訓部署到街道；縣扶貧辦11月3日對街道分管負責人、扶貧業務人員進行培訓；街道必須在11月5日前對第一書記、脫貧責任人、社區及村街干部全部培訓一遍。

（二）信息采集階段（2017年11月10日前完成）

1、貧困戶信息采集。包括貧困戶、脫貧戶、返貧戶和新納入戶。由2人以上進行入戶采集，形成貧困戶和脫貧責任人簽字的入戶調查記錄（不能書寫的，寫明代簽人）。貧困戶、返貧戶、脫貧戶通過全國扶貧開發信息系統打印《貧困戶信息對照表》，入戶核實采集發生變化的信息；返貧戶要采集“返貧原因”。新納入貧困戶使用《貧困戶信息采集表》（附件1）；貧困戶家庭成員自然變更信息分別使用《貧困戶家庭成員自然增加情況表》（附件2）和《貧困戶家庭成員自然減少情況表》（附件3）采集。

新納入貧困戶、返貧戶，要由農戶自愿提出申請。申請書由本戶自己手寫申請，不再采用統一的打印模式。

2、公布相關采集信息。社區、村街和脫貧責任人提出貧困戶動態調整名單，包括脫貧戶、清退戶、新納入貧困戶和返貧戶。

（三）評議審核和公示公告階段（2017年11月30日完成）

1、社區、村街和脫貧責任人根據采集貧困戶信息，2017年11月11日前組織召開村民代表會議，對貧困戶動態調整名單進行民主評議，確定該村預脫貧戶、清退戶、新納入貧困戶和返貧戶名單。經社區、村街和脫貧責任人核實、貧困戶認可，在村內進行第一次公示（公示期7天，11月17日前完成），無異議后報街道黨工委、辦事處。脫貧戶、清退戶履行“一評議一公示一公告一告知”程序，新納入貧困戶、返貧戶履行“兩評議兩公示一比對一公告一告知”程序。

2、脫貧戶、清退戶經街道黨工委、辦事處抽查審核，符合退出條件的，在村內公告（公告期5天），無異議后告知脫貧戶、被清退戶。

新納入貧困戶和返貧戶經街道黨工委、辦事處審核，確定全街道貧困戶名單，在村街進行第二次公示（公示期7天，11月24日前完成）；無異議后，街道匯總報縣扶貧辦復審，以縣為單位與公安、住建、財政、人社、工商、農機和銀行、證券、保險監管機構等部門（單位）信息進行比對，把疑似問題反饋給村、戶，進行第二次民主評議，確認無異議后進行公告（公告期5天，11月29日前完成），無異議后告知貧困戶。

3、組織開展貧困戶信息錄入工作（12月15日前完成）。

（四）檢查驗收階段（2017年12月26日前完成）。主要包括以下內容：

1、扶貧動態調整和建檔立卡信息采集錄入后，街道扶貧辦要搞好自查驗收，收集整理各種采集表、公示公告等相關資料，完善紙質《貧困戶檔案》及清退、自然增減等臺賬。

2、街道黨工委、辦事處組織對貧困戶退出工作進行檢查驗收。重點檢查動態調整質量，民主評議、公示公告、檔案資料等內容。

3、做好迎接省、市、縣檢查驗收準備工作。

四、工作要求

（一）加強組織領導。要進一步提高政治站位，把全面從嚴治黨的要求貫徹落實到此次動態調整工作的全過程，堅持較真碰硬。各社區、村街主要負責人要親自抓，認真組織制定工作計劃，及時調度工作進度。街道黨工委、辦事處將加強督導檢查，督促各社區、村街落實主體責任，確保人員力量組織到位，工作安排部署到位，廣泛動員群眾參與，主動接受社會監督。

（二）堅持實事求是。將質量放在首要位置，無論是納入還是退出，不能單純強調規模和數量，要堅持實事求是，真窮就真幫，穩定脫貧的就真退，實在困難今年難以退出的，要放在下年繼續幫扶。信息采集要真入戶，內容要真實。民主評議參會人員要有代表性，做到真評真議。街道黨工委、辦事處抽查審核要有具體方案和結果，不能大而化之。信息比對結果要反饋給村、戶，不能簡單化、“一刀切”，確保貧困納入退出經得起歷史和人民群眾檢驗。

（三）規范標準程序。今年動態調整要嚴格按照《辦法》規定的標準和程序執行，以“兩不愁三保障（包括安全飲用水）”為核心標準，對《辦法》規定的不得納入和退出的各種情形，要逐項對照，嚴格把關。符合貧困人口條件的，要全部納進來，確保應納盡納，達不到標準的一個都不能退出，確保脫真貧、真脫貧。已經脫貧的，要堅持“脫貧不脫政策”、“脫貧不脫保”，以往脫貧人口中，經核查凡是達不到標準和脫貧不穩定的，要全部返貧繼續幫扶。

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一、問題提出的背景

2010年10月21日，美國國內企業再次向美國國際貿易委員會和美國商務部提出申請，要求針對中國的復合地板提出反傾銷和反補貼調查。美國國際貿易委員會在當天已經立案，并已經向中方發出通知。據申請人提供的美方統計數據，2008年和2009年我國涉案產品出口總額分別約為1.48億美元和1.20億美元。原告材料，針對中國制造復合地板的反補貼的六條理由分別是人民幣匯率低估、生產型企業稅減免、生產型企業地方稅減免、特定區域外商投資企業稅減免、進口設備增值稅和關稅減免以及電價補貼。

美國地板企業協會在“雙反”調查的申請書中稱，中國出口美國的多層實木復合地板和強化地板存在傾銷和政府補貼，且傾銷幅度高達242.2%，嚴重損害了美國地板生產企業和貿易商的利益，要求美國商務部和國際貿易委員會立即對中國地板企業啟動反補貼和反傾銷調查。該協會根據所獲信息準備了一份將近200家中國企業的指控名單，但不管是否被列入原告指控名單，只要在2010年4月1日至2010年9月30日對美國出口了復合地板的企業都屬于反傾銷被調查企業，凡是在2009年1月至2009年12月出口復合地板產品并進入美國海關的企業都是反補貼調查對象。

據中國海關數據，2009年涉案的木質地板產品金額達1.2億美元。如經美國方面裁判程序敗訴，中國地板企業要么放棄美國市場，要么將被迫繳納最高242.2%的懲罰性稅收。

在中國對外貿易有了突飛猛進發展的同時，貿易摩擦也越來越多。據商務部統計，2007年，我國在連續13年成為全球遭遇反傾銷調查最多的國家后，又驟然成為全球遭遇反補貼調查最多的國家。相對于對反傾銷問題的可謂汗牛充棟的研究，反補貼在最近幾年才被引起重視。因此本文主要對反補貼調查加以研究。

二、世界貿易組織關于補貼的相關規定

根據WTO《補貼與反補貼措施協議》（又稱《SCM協定》），補貼指一成員方政府、任何公共機構或政府通過某種籌資機制或私營機構向特定企業提供的財政資助，以直接或間接增加從其領土輸出產品或減少向其領土輸入某產品，或對其他成員方利益產生損害的政府性措施。其表現形式包括：資金直接轉移，如政府贈與、貸款；潛在資金轉移，如貸款擔保；政府對本應收取的資金給予豁免，如減免稅收；政府提供一般基礎設施之外的其他服務或商品，或政府購買商品；任何形式的收入支持或價格支持等。

SCM協議還重點從主體、形式和效果三個方面對補貼進行了明確的界定：補貼的提供者必須是WTO成員方領土內的政府或公共機構；補貼的形式必須是財政資助或各種形式的收入和價格支持；必須有利益存在，即企業由于補貼而獲得了利益好處。

《補貼與反補貼措施協議》將補貼分為三類：禁止性補貼、可申訴的補貼和不可申訴的補貼。禁止性補貼是指：在法律上或事實上僅向出動，或作為多種條件之一而向出動提供的有條件的補貼；在法律上或事實上僅向使用本國產品以替代進口，或作為多種條件之一向使用本國產品以替代進口而提供的有條件的補貼。可申訴的補貼措施指在一定范圍內允許實施，但如果在實施過程中對其他成員方的經濟貿易利益造成了嚴重損害，或產生了嚴重的歧視性影響時，則受到損害和歧視影響的成員方可對其補貼措施提出申訴。不可申訴補貼是指補貼不具有專向性。專向性是指向特定的企業或行業或行業的部分企業提供的補貼；如有專向性，就要符合《補貼與反補貼措施協議》的規定條件。

三、我國遭遇反補貼調查的原因

（一）反補貼調查的合規性。世界市場競爭的加劇使各國的市場都面臨著“狼多肉少”的狀況，我國因產品質優價廉而受到各國消費者的青睞。這樣，必然會對其他國家國內企業的發展造成影響。一些主要的發達國家，一方面宣揚經濟全球化、貿易自由化給各國經濟帶來的好處，宣揚貿易保護主義的危害與弊端；而在實踐中，他們為了保護本國的企業，利用各種關稅與非關稅的措施為貿易自由化設置障礙。而反補貼連同反傾銷、保障措施一起被視為世貿組織允許的對本國產業實行保護的合法貿易救濟措施。為防止其他國家對本國實施貿易報復，一些國家更傾向于實施反補貼措施，這一合規的貿易保護措施來限制包括中國在內的發展中國家出口的擴大。

（二）我國市場經濟地位被更多國家所承認。相對于中國產品在國際市場上遭遇的反傾銷調查，到2004年為止中國出口產品遭遇的反補貼調查案件的數量并不多。根據中國加入世界貿易組織的承諾，在“入世”后15年內中國將被視為“非市場經濟國家”，到2016年中國才被世界貿易組織所有成員方視為市場經濟國家。由于被大多數的發達國家認定為非市場經濟國家，在這些發達國家看來，作為非市場經濟國家，中國在出口中的補貼難以計算和劃分清楚，補貼與反補貼協議事實上在執行中并沒有特別的意義，所以發達國家大多只運用反傾銷來應對中國的低價出口。隨著越來越多的國家給予中國市場經濟的地位，中國產品會遭遇不斷增加的反補貼調查措施。如2005年7月27日，美國國會眾議院通過的《國際貿易權利執行法案》一改美國23年來不對“非市場經濟國家”適用反補貼法的政策，其導向性和示范效應極大，標志著中國開始面臨國外反補貼調查的嚴峻挑戰，反補貼調查將成為中國對外貿易發展的新威脅。

（三）一些地方政府的補貼政策與WTO規定沖突。中國政府于2001年在清理出口補貼方面做了大量的工作，但由于對世界貿易組織相關協議和規定的學習和研究不夠，目前不少地方政府出于地方經濟增長、解決就業等考慮對一些專項資金的清理仍有遺漏，不僅仍存在爭議性較大的可訴性補貼，還有違反世界貿易組織相關規定的直接出口補貼。如在由省級以下各級政府設立的各類開發區中，地方政府往往實行更加優惠的政策；部分地方政府為了招商引資，以退稅等方式私自讓渡國家財政收入的一部分給企業。此外，我國對企業的補貼都是具有非常強的專向性，對高新企業，尤其是先進技術型企業和出口型企業，或是被政府認定為先進技術企業和出口型企業的外資企業獲得了遠比其他企業優惠的政策。而且，這些補貼名目繁多、形式多樣，如所得稅以及流轉環節稅退抵減免、成本或費用補貼、折舊或科技費用提取、貸款或購置土地優惠等補助，而且在貸款、返還利潤和稅收、提高折舊率等方面給予優惠，把采購國產設備或者配套的零部件視做進口給予減免進口環節稅收的優惠等等，這些補貼都是被WTO規則列為禁止性的。

（四）與發達國家貿易順差所造成的壓力。據統計，2008年中國進出口25，616.3億美元，增長17.8%，其中出口14，285.5億美元，增長17.2%，進口11，330.9億美元，增長18.5%，貿易順差2，954.6億美元。2009年中國進出口總額22，072.2億美元，其中出口總額12，016.6億美元，進口總額10，055.6億美元，貿易順差1，961.1億美元。中國產品享有巨大的勞動力和原材料比較優勢，在國際競爭中往往處于明顯的有利地位。一些存在巨額貿易逆差的國家，為了保護本國企業，改善貿易環境，就可能會對我國發起反補貼調查。同時，有些發達國家如美國、歐盟和加拿大，大多擁有發起反補貼訴訟的法律依據和實踐經驗，反補貼措施很容易成為它們的貿易保護手段。

四、應對反補貼調查的對策

（一）政府層面

1、完善中國的反補貼法律制度。隨著中國對外貿易的迅猛發展，貿易摩擦也隨之快速增長，在這種形勢下，雖然中國已經在反補貼立法方面取得了一些進步，但由于理論研究和實踐的歷史較短等原因，尚不具備完善的法律制度體系，仍然存在總體立法層次不高、規制內容不全、權威性不高等問題，仍有不符合WTO規則要求的地方。因此，中國要進一步強化目前的行政法規和政府規章，提高其位階，使其升格為法律，并制定配套的法規規章。此外，在反補貼立法與實踐中還要貫徹與WTO協議相一致的原則。

2、加大對反補貼相關法律法規的研究及人才培養。所謂“知己知彼，百戰不殆”，要成功應對反補貼調查，首先要熟悉WTO反補貼方面的規則。目前，我國應對反補貼調查的實戰經驗比較少，熟悉反補貼方面規則的綜合型人才比較缺乏，再加上反補貼調查本身的復雜性，涉及的信息搜集難度又很大。因此，要盡快熟悉游戲規則，加大對補貼與反補貼相關案例的研究，認真學習WTO反補貼規則和主要發達國家的反補貼法，加大培養懂業務、懂法律、懂外語、熟悉WTO爭端解決機構運作程序的綜合型人才，為積極應外反補貼調查做準備。

3、進一步清理我國的出口補貼政策。中國政府于2001年在清理出口補貼方面做了大量的工作，但由于對WTO的反補貼規則學習和研究不夠，以及一些地方政府出于地方經濟增長、解決就業等考慮，通過信貸、稅收、電價、運價等措施對很多產品都給予了一定程度的補貼，而按照《SCM協定》的規定，上述補貼都是被限制或者禁止的。因此，各級政府在已有或者將要制定的規章和具體政策措施中，應考慮與WTO《補貼與反補貼措施協議》的一致性，取消政府對企業的直接補貼或者潛在補貼。

4、充分利用《SCM協定》的特殊規定。WTO對發展中國家提供了一些優惠政策，充分利用這些優惠待遇對我國有著重要的實質意義。如《SCM協定》明確規定，原產于發展中國家的產品總補貼額不超過單位產品金額的2%；或者該產品不足同類產品進口總額的4%；或所有發展中國家的所有該種產品加起來不足同類產品進口總額的9%，則進口國不得發起補貼。又如，在SCM協定中明確規定國家對環保、科研以及貧困地區的補貼屬于綠色補貼的范疇，政府應當充分利用。

（二）企業層面

1、積極應對是關鍵。我國企業在面對反補貼調查和訴訟時，普遍存在懼怕心理。如在2006年6月加拿大提起的反補貼調查中，只有浙江兩家規模不大的企業積極應訴并最終取得勝利。相比之下，未應訴企業不得不承受242%的最高稅率。因此，中國企業應當克服懼訴心理，在反補貼調查中據理力爭。應該看到，積極應訴是一次積累經驗的過程、與國際接軌的過程和規范自我的過程。遭遇反補貼調查時，首先要組織律師積極應訴，同時要及時尋求政府的幫助，盡量由政府出面與其他國家磋商，以保護自己的利益。

2、企業應建立健全財務制度。企業應該建立嚴格的財務制度，加強財務管理，使之符合國際標準，以便在反補貼應訴時準確、有效地提供各類數據，進行自我辯護。企業應注重會計知識的運用，檢查目前企業產品或服務的售價和定價的方法、依據、程序，以及據此安排的采購、生產和銷售，結合國際市場的會計信息對企業的生產經營活動適時作出調整。

3、做好國際市場調研。企業作為參加國際競爭的微觀主體，還應注重國際市場調研，了解其他WTO成員方出口相關產業的情況，注意了解某些國家的產業政策及動向，特別是針對一些敏感的、涉及國家利益的產品，以便能夠及時地調整出口產品的結構，做到既滿足當地需求又能夠避免反補貼調查。同時，出口企業應力求避免價格水平過低，以致超出合理的競爭范圍，對進口國生產同類產品的廠商造成損害。不觸犯或者盡量少觸犯當地生產商利益，以減少反補貼調查。

（作者單位：河北經貿大學商學院）

主要參考文獻：

[1]陳蔚.淺析WTO框架下我國應對國外反補貼的對策[J].特區經濟，2009.12.

[2]王躍.淺議中國出口企業應對反補貼的對策[J].法制與社會，2009.1（上）.

篇12

1 專利聯盟的基本概念

專利聯盟譯自“Patent Pool”，其本質上是由數個專利持有人，為了能彼此共享專利技術或者統一對外部許可專利而形成的一個正式或非正式的組織。根據上述定義可知，專利聯盟的構建、運營包括如下要素：一是專利聯盟成員至少兩個以上的專利權人；二是專利聯盟組成的客體要素為專利；三是專利聯盟需調和聯盟成員內部之間以及專利聯盟與外部之間的關系；四是專利聯盟應行動一致，并由無直接關聯性的組織管理。

根據對外開放程度的差異，可劃分為：開放型專利聯盟是由至少兩個成員構成，對外部許可專利，許可收益在聯盟成員內部分配；互助型專利聯盟是由至少兩個成員構成，僅在聯盟成員內部相互許可使用，對外部不許可專利；組合型專利聯盟是指由至少兩個成員構成，不僅在聯盟成員內部開展交叉許可，也對外部許可專利，許可收益在聯盟成員內部分配。專利聯盟建立的目的之一為解決專利叢林問題，將零散專利集中化，在聯盟內部以及對外部進行許可，以推動專利技術的廣泛應用，因此構建組合型專利聯盟更符合發展需要。

專利聯盟是一種特殊的專利許可方式，其從最初構建到發展具有特殊的正面效應和負面效應。根據專利聯盟構建目標、價值、促進競爭角度而言，正面效應包括：剔除阻礙性專利；降低交易成本，提高許可效率；降低專利侵權訴訟風險；共同防御知識產權風險等。同時，也存在抑制競爭的負面效應，包括：一攬子許可導致許可成本過高；利用聯盟優勢設置壁壘，謀求不當競爭；限制競爭壟斷市場。

2 我國專利聯盟的構建

為改善我國企業知識產權運用能力，推動技術創新和進步以及防御國際知識產權風險，抑制專利聯盟的負面效應，其專利聯盟構建和運營重點考慮如下方面：客體要素、許可的模式和原則、組織的無直接相關性。

專利聯盟組成的客體要素即為專利，以專利納入專利聯盟的必要性條件為突破點，確保納入專利聯盟的專利具備有效性、必要性和非對抗性。首先，專利聯盟中的專利須具備有效性，有效專利為通過國家專利行政機關審批授權且維持法律狀態有效的專利，由于無效專利已失去法律賦予的權利，納入專利聯盟中將會造成被許可人由于該失效專利而花費不必要的許可使用費，無效專利不得進入專利聯盟；其次，專利聯盟中的專利須具備必要性，即納入專利聯盟中的專利須與聯盟構建的產業I域關聯，確保專利為實現相關目的而必不可少的；最后，專利聯盟中的專利須具備非對抗性，非對抗性包括兩方面，彌補性專利和阻擋性專利，確保納入專利聯盟中的專利能夠有效用于聯盟成員和外部被許可人，克服專利叢林帶來的問題。

為促進專利聯盟中的專利能夠有效應用，以防專利存滯不流通喪失聯盟發展的內在動因，應開展多樣性的專利許可模式，包括互授許可、整體打包許可、個體單獨許可以及專利包分拆許可。互授許可，在聯盟內部聯盟成員通過協議將各自的專利權相互許可使用，在聯盟外部，對于專利聯盟技術補充的專利，聯盟成員可與被許可人簽訂協議相互許可使用；整體打包許可，對技術產業有上下游需求的被許可人，采用整體打包許可應為各種模式許可使用費最低；個體單獨許可，專利權人可單獨與外部簽訂協議開展專利許可，且許可行為不受專利聯盟的限制；專利包分拆許可，允許被許可人通過清單篩選的方式，獲得其發展所需的專利最小使用包，專利包亦可由專利聯盟根據技術或產品的不同階段設置符合一定需求的子專利打包許可方式。

專利聯盟本著互惠、合法以及可持續的基本許可原則，包括開放性、非強制性、非排他性、公平合理、非獨占性回授，從根本上杜絕專利權濫用。為聯盟發展、提升聯盟的運營能力、強化聯盟成員的技術創新與知識產權保護能力，采用獨立第三方管理模式，受聯盟成員的干涉影響為非直接性，利益分配相對公平、壟斷的可能性也比較低，保證聯盟健康有序發展。獨立第三方的專業服務機構通過設立章程、制定運作原則，負責專利聯盟對外許可并管理專利聯盟，建立專利預警以及信息機制；獨立第三方的專業服務機構通過協議與專利聯盟成員簽訂委托及授權許可事宜。

3 我國專利聯盟現狀及法律規制

3.1 專利聯盟的發展現狀

專利聯盟最早產生于19世紀50年代的美國，其大致經歷任意發展、嚴格控制發展和適度約束發展階段三個階段，日本和歐洲也有近100年的發展歷程，且關于專利聯盟發展的理論研究、法律約束相對完善；與之相比，我國專利聯盟的發展還處于起步發展階段，從專利聯盟的發展歷程、聯盟數量、法律環境等方面都存在著巨大的差距。我國第一個專利聯盟是創建于2003年的閃聯專利聯盟，代表性的還包括彩電專利聯盟、電壓力鍋專利聯盟等，其最初都是為應對外國專利聯盟打擊而組建，以整合行業知識產權，共同抵抗風險。

近年來，我國也非常重視專利聯盟的發展，2014年的《深入實施國家知識產權戰略行動計劃（2014～2020年）》，提出推進專利聯盟的建設；次年，國家知識產權局《產業知識產權聯盟建設指南》（以下簡稱為聯盟建設指南），以加強專利協作運用，指導專利聯盟建設。截止2017年2月，國家知識產權局公布的備案在冊的專利聯盟共計84個，聯盟建設主要集中在北京、廣東、山東和江蘇，區域相對集中。但是，我國專利聯盟成員相對缺乏核心技術，專利聯盟成員的保護意識薄弱，專利聯盟組織凝聚力不強。

3.2 專利聯盟的現行法律規制

目前，我國缺乏專門針對專利聯盟運行的統一法律，相關規定不足以覆蓋且分散。專利聯盟的客體要素專利是通過專利法予以保護和規制，專利聯盟構建和運營中有效性、合理性的各種契約和協議受合同法等法律的約束和調整，專利聯盟的抑制競爭負面效應受到反壟斷法、專利法等法律的約束和規制。相關法律制度大體包括專利法、反壟斷法、反不正當競爭法、合同法、民法通則等。其中較為核心的是，專利法通過授予專利權人以壟斷性的權利，促進技術創新，并規定強制許可、交叉許可；反壟斷法通過反對占有市場主導地位的企業濫用市場支配行為，對專利聯盟的濫用知識產權予以規制，實現市場統一、充分和有序的競爭。

我國專利聯盟發展還處于初級起步階段，專利聯盟的知識產權管理水平、技術創新能力、專利運用能力還有待提升。因此，圍繞專利的創造、運用、保護和管理加強專利聯盟的運行機制，對專利聯盟的構建、運行進行法律規制，對其進行法律規制應體現在兩個方面：一是通過法律調整促進專利聯盟發揮其正面效應；二是通過法律法規最大程度消除專利聯盟的負面效應。

4 我國專利聯盟的知識產權政策和法律規制

4.1 以聯盟章程構建內部約束機制

為構建健康持續的專利聯盟，在尊重民事主體的意思自治基礎上，專利聯盟通過制定章程完善內部管理制度，進行有效的自我約束，并形成共享機制、客觀評估機制、合理分配收益機制、入盟退盟約束機制，對專利聯盟的構建、運作從內部管理角度予以約束和規制。

建立多層次、多樣性、多維度的共享渠道，以聯盟成員內部交叉許可為基礎、以技術聯合開發共有專利為輔的專利共享方式；在聯盟成員內部第三方專業服務機構對聯盟成員進行法律、運營、管理等方面的知識共享。對納入專利聯盟的專利進行評估，以確定專利是否符合納入標準，評估包括專利的有效性、必要性和非競爭性，從技術、法律、應用三個方面綜合、全面、客觀的評價，保證專利評估工作的公正性、合理性。專利聯盟在對聯盟運營過程中的利益進行分配時，需遵循公平、合理、客觀的原則，對專利聯盟的收益在內部成員進行科學分配，以專利質量比例為分配標準。為保證聯盟有序發展，對專利聯盟的進入退出行為約束，聯盟成員的進入與退出，專利聯盟中專利的進入與退出；聯盟成員進入經審查并通過協議約定權利義務，聯盟成員退出僅為其聯盟成員資格，聯盟成員所持有專利仍保留在專利聯盟中；專利進入專利聯盟經評估并簽訂非獨占回授許可，專利為非有效專利或為非必要專利應當及時退出專利聯盟。

上述章程的制定以及機制的落實，通過協議的形式予以保障，約束聯盟內部成員之間、聯盟與聯盟成員之間、聯盟與外部被許可人之間的權利和義務，以規制風險。以協議為合作基礎，組建專利聯盟組織，成立獨立第三方的專業服務機構代表專利聯盟進行意思表達，并對專利聯盟整體利益負責，按照相關法律法規規定的程序設立、登記。

4.2 以指南為原則建立備案審查制度

2015年的聯盟建設指南，對專利聯盟的定義、工作基本原則、主要任務進行界定，提出聯盟明確的工作方向；并對專利聯盟的組建、運行和管理措施提出相對完善的指導性規范。關于專利聯盟組建要素在建設指南中做了較為清晰的說明，包括設立條件、組織形態、設立程序和聯盟章程；設立條件涉及產業領域發展階段、具備共同利益訴求、章程或協議；組織形態采取企業法人、社會團隊、合作組織等組織形態，并提出應符合相關法律法規規定。

專利聯盟運行要制定發展戰略規劃，建立健全內部管理制度，建立合作共贏的資源共享和利益分配機制，并具體對聯盟日常工作機制、聯盟共享方式、運營收益的機制做出原則性的建議；管理措施提出聯盟應遵守國家法律法規，不得違反法律規定、濫用專利權、實施壟斷和不正當競爭行為；并在此基礎上開展專利聯盟的備案工作。專利聯盟備案實行自愿和事后備案的原則，對備案的專利聯盟審核聯盟備案申請書、聯盟章程或合作協議書、聯盟成員信息等，現階段備案審查還為形式方面的審查，需加強專利聯盟審查力度，從專利聯盟構建備案中發現問題及時糾正并敦促改進。

建設指南對于相關規范的制定較樵則性，未來隨著我國知識產權運用能力的提升，針對新情況、修改完善建設指南，進一步落實備案審查的具體措施，審查專利聯盟的管理模式和專利性質關系，審查聯盟章程中涉及專利許可的方式、模式和許可原則中，重點審查顯失公允、不合理的協議。建議對納入專利聯盟中的專利采取現有專利的登記備案制度，以便公眾能夠獲知哪些專利已納入相應的專利聯盟，便于潛在需求企業開展專利許可事宜。

4.3 以法律法規約束專利權濫用行為

目前，我國正在進行《專利法》第四次修改以及《關于濫用知識產權的反壟斷指南》和《關于濫用知識產權的反壟斷執法指南》制定階段。

專利權是法律給予一定時期內獨占的使用權，但專利權的行使并非沒有邊界、不受任何約束；應依照法律法規在合理范圍內、以合理的方式實施。對于濫用專利權進而損害社會公眾利益、抑制技術創新與進步的行為應被法律法規所限制。為此第四次修改的專利法擬在總則中增加針對濫用行為的原則性條款；該條款與強制許可條款結合，分別從濫用權利和限制使用兩方面予以規制，調整專利權人與社會公眾利益。通過專利法第四次修改的實施，專利權濫用行為將在專利法這一私法層面上提供救濟。但現階段該條款還是比較原則性的，未對濫用和限制競爭行為具體明確，可在專利法實施細則中加以限定。

國務院反壟斷委員會2015年底的《關于濫用知識產權的反壟斷指南》（征求意見稿），在《反壟斷法》基本法律制度基礎上，建立濫用知識產權反壟斷規制的基礎性規則，對執法原則、相關市場界定，對抑制競爭的協議根據經營者關系區別限定，規定了豁免條件，并重點限定不公平高價、搭售、差別待遇、禁令救濟等六種濫用情況，引導經營者合理利用；2016年初起草的《關于濫用知識產權的反壟斷執法指南（國家工商總局第七稿）》，具體包括在總則中明確濫用知識產權和壟斷行為、執法基本原則、分析方法和步驟，對相關市場分三類界定，界定八種違規協議以及安全港規則，并對不公平高價、搭售、差別待遇等五種濫用情況規制。隨著反壟斷指南和反壟斷執法指南的出臺，將對知識產權濫用行為造成或者可能造成限制、排除競爭的行為予以明確，由于二者均可用于反壟斷執法，部分條款規定接近或類似，兩者也存在不同執法標準，如反壟斷指南的豁免條件與反壟斷執法指南的安全港規則作用基本一致，但在具體判定標準上存在差異。因此從執法角度是否有必要出臺兩個指南，抑或是綜合兩個指南形成一個相對完備的反壟斷指南以提高執法可操性更有利于規制知識產權濫用行為。

5 結語

我國專利聯盟發展還處于初級起步階段，專利聯盟的知識產權運用水平還有待提高，從國家技術創新戰略角度，要予以雙重應對：一方面，通過反壟斷豁免，積極運用和組建專利聯盟，并尊重聯盟內部約束提升發展；另一方面，通過實施專利強制許可、規制專利權濫用，對專利權人濫用或可能濫用權利起到威懾作用，均衡專利權人和社會公眾的利益，使我國專利聯盟秩序得以良性發展。

參考文獻

[1] 賀化.專利導航產業和區域經濟發展實務[M].北京：知識產權出版社，2013.

[2] 蘇莉敏.技術標準與專利聯盟結合的反壟斷法律規制研究[D].華南理工大學法學院，2011.

[3] 宋偉，姚遠.技術標準下專利聯盟理論與實務[M].合肥：中國科學技術大學出版社，2016.

[4] 王勇.我國專利聯盟法律制度的完善[D].山東大學法學院，2015.

[5] 張忠民.新能源專利聯盟的法律規制[J].科技進步與對策，2016，（8）.

篇13

一、銀行賬戶資金所有權歸屬規定上的不一致性

理論上，只要存款人將一定數額的資金存入銀行，資金的所有權即已發生轉移而變成存款銀行的資產。然而，我國的法則在這方面的規定并不明確，如1992年的《儲蓄管理條例》第5條規定，國家保護個人合法儲蓄存款的所有權及其他合法權益，鼓勵個人參加儲蓄。該條例第33條亦規定，儲蓄存款的所有權發生爭議，涉及辦理過戶的，儲蓄機構依據人民法院發生法律效力的判決書、裁定書或調解書辦理過戶手續。中國人民銀行1993年的《關于執行儲蓄管理條例的若干規定》第3條與第40條再次規定，客戶擁有其存款的所有權。在最高人民法院的回函中，存款人對其存款擁有所有權的觀點也得到了一定的承認，如在最高院于1991年6月17日向廣東省高級人民法院所作出的“關于信用合作社責任財產范圍問題的答復”中認為，企業、公民個人在信用社的存款不屬于信用社所有的財產，不能列入信用社作為被執行人的責任財產。

此外，1994年3月最高人民法院在回復四川省高級人民法院的批復中認為：根據《民法通則》第72條的規定，一方當事人按照合同將預付貨款匯入對方當事人的賬戶，對方當事人即取得該款項的所有權，但是雙方當事人另有約定的除外。預付款人將預付貨款匯入對方當事人的賬戶之后，即喪失了該款項的所有權。因此，該款項被銀行、信用社或者其他金融機構扣劃還貸后，預付款人無權向銀行、信用社或者其他金融機構請求返還。人民法院在審理這類經濟糾紛案件時，不應當將銀行、信用社或者其他金融機構列為第三人參加訴訟。

再者，《商業銀行法》第71條規定：“商業銀行破產清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動費用后，應當優先支付個人儲蓄存款的本金和利息。”盡管我國銀行法并沒有直接對存款人存款的所有權歸屬問題進行直接的規定，但從上述條款可以推理，即儲蓄存款已被納入了商業銀行破產財產進行分配，因而當存款人將一定數量的現金存入銀行時，其所取得只是債權，現金的所有權已發生轉移。然而，有一點容易讓人產生誤解，既然在存款人所取得的是對銀行的債權，那么，在沒有優先權的情況下從理論上分析，作為銀行債權人的存款人應與其他無優先受償權的債權人處于平等的受償地位。因此，若從這一點來考究，我國目前的法律對于存款資金的歸屬權還是規定不清的。

從法理角度分析，在存款關系中，只要存款人將一定數量的款項存入某銀行，那么，他就與該銀行之間形成了債權債務關系。此時，存款人對該項存款只擁有請求銀行支付所指定數額的債權，而非所有權。若認定存款人與存款銀行之間所成立的關系是借用合同關系或保管合同關系，這從理論上可能導致銀行并不能使用存款人的資金進行資產業務，因為在借用合同與保管合同關系中，借用人與保管人在最后負有返還原物的義務，而這一點對于銀行而言是不可能的。因此，從銀行業務的功能出發，法律也只能確認銀行與其存款人之間所成立的是債權債務關系。同理，銀行貸款給客戶，即喪失了款項的所有權，其對客戶持有的也僅為債權。在民法上，金錢是一種代替物，一旦轉移占有，其所有權也就隨之轉移，原所有人相應只擁有對金錢的債權。這一點對于1994年最高院回復中預付款所有權歸屬問題同樣適用。因此，有學者就對此進行了批駁，認為預付款匯入對方當事人賬戶后，對方當事人即取得所有權之說是不準確的，因為客戶在此時取得的只是對銀行的付款請求權。另外，雖然《商業銀行法》第71條的規定已經有所改進，但是立法者的態度還是不很明朗，因為若推定存款人對其存款所擁有的是所有權，則據物權的屬性，在銀行破產清算時，銀行負有返還原物的義務，因而只能得出這樣一個結論：存款人所獲取的僅是債權，但是存款人所享有的優于其他債權人的受償權之規定卻又令人匪夷所思。盡管從法理上而言，目前我國法院在具體司法過程中可以借鑒后法優先前法的理論及現實的需要對銀行賬戶資金的歸屬權作出正確的處斷，但是立于現實的層面我們必須明確我國是屬于成文法的國家，在具體的司法過程中必須以事實為根據、以法律為準繩。同時，傳統的慣性作用也會使人的思維產生先入為主的定式，且這種滯后性的法則亦與我國確立法治國家的目標相左，所以，我國在銀行法律創新中必須厘清存款的法律性質，這是銀行法律創新中的一個基本問題，同時也是一個核心問題。在規則創新中我國可以借鑒英美國家在銀行與客戶法律關系上成熟的理論及判例法中的成功實踐，作如下嘗試：

立法者應首先確立存款人對其已存款項所持有的是一種債權，而非一種所有權的法律原則，即確認銀行與客戶的關系在本質上為一種債權債務關系，但在一定情況下亦可以表現為信托關系及委托關系。然后，在此基礎上對1992年《儲蓄管理條例》第5條與第33條的規定，央行的相關解釋及最高院經濟庭于1991年、1994年的回函及《商業銀行法》第71條進行梳理，在銀行法的相關規則中采取直接表述的方式對銀行與其客戶的關系本質上是一種債權債務關系予以確認，并說明這種債權債務關系還附隨有默示性的特點。

二、存單法律性質問題分析

銀行與其客戶之間的關系是以合同為基礎的。從存款合同的性質出發，存款合同是要式的、有償性的實踐合同，存款合同關系只能在存款人將一定的款項交付給銀行、經銀行確認并經其出具存款憑證后才能成立。因此，存單的法律性質對于銀行、存款人及法院的司法實踐非常重要。目前，對于存單的性質存在兩種觀點：

一是認為存單既是有價證券，又是存款合同。作為有價證券，其具有一定票面金額，能證明持券人有權按期取得一定收入，并可自由轉讓與買賣的所有權或債權證書。因此，在存款銀行一經簽發的情形下，存款人即享有依存單票面記錄的權利內容向銀行主張兌付的權利，銀行則負有依存單票面記

錄的內容給付的義務。存單作為存款合同，它是銀行與存款人就存款種類、存款數額、利率及存款期限等具體事項進行約定的記錄，是銀行與存款人兩個平等的民事主體間就存款事項協商一致，并由存款人交存現金、銀行單方填寫并簽章而形成的特殊形式的合同，存款人無需簽章，只要接收了存單，當面未表示異議即具有法律效力。

二是只承認存單為存款合同的證明，而否認存單的票據性特征。這是我國銀行部門長期以來所堅持的觀點，這一觀點也得到最高人民法院頒布的《關于審理存單糾紛案件的若干規定》的認同。該《規定》第5條規定：“人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應審查存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證的真實性外，還應審查持有人與金融機構間存款關系的真實性，并以存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證的真實性以及存款關系的真實性為依據，做出正確處理。”因此，在實踐中我國是采取了雙重真實性的原則，即存單真實與存款真實的原則。

堅持存款真實與存單真實相結合的雙標準無疑對處于優勢地位的銀行有利。然而，從我國銀行業的運作的特點來說，這種做法是較欠公平的。因為我國銀行業的業務還沒有擺脫傳統的資產負債型，且負債業務是其重點。因此，為了獲取存款，銀行的工作人員在工作之余大多都分配有攬存的任務。這樣就給存款人留下了一些資產可能遭受損失的隱患(如銀行工作人員取得當事人的資金后不入賬，同時為了免于引起資金持有人的懷疑又給其簽發存單等)。此時，若適用上述雙重標準來確立存款關系成立與否很難保護善意的當事人的權益。實際上，從一般的法學理論出發，我國法院不能輕易否認這種存款關系的成立，因為在一定程度上分配有攬存任務的銀行工作人員可以被視為銀行之人，只要意欲存款的當事人本著善意行事，這種合同的法律效力應該得到肯定。對此，我國《合同法》第49條規定：行為人沒有權、超越權或者終止后以被人名義訂立合同，相對人有理由相信行為人有權，該有效。還有一點必須看到的是，在我國公民投資渠道較少，出于防患于未然的目的，人們對儲蓄具有一種傳統的慣性與心理依賴作用合理的預期。因此，我國銀行法律制度改革應對最高院所確立的“雙重標準”予以扶正，如根據過錯原則來劃分當事人之間的法律責任，并可適當考慮確立存單票據性的原則，從而通過法律的壓力來促使銀行機構加強其內部的業務治理。

三、對銀行與客戶關系中行政管理職能定位的檢討

從金融學角度分析，銀行即為企業，其特殊性只不過在于銀行是經營金融產品或提供金融服務的企業。因此，在銀行與客戶為法律行為中，其與客戶處于平等的法律地位，在這兩者之間所形成的法律關系也是平等者之間所形成的一種橫向的法律關系。然而，我國相關的法律規章對于銀行與其客戶及銀行功能的界定存在一定的錯位，如央行的1994年的《違反銀行結算制度處罰的規定》即賦予了銀行一定的行政職能，該規章規定辦理結算業務的銀行有權依照本規定，對違反銀行結算制度的單位和個人進行處罰。同時，該文件規定銀行未按照規定對違反結算制度的單位、個人進行經濟處罰的，人民銀行或上級管理部門對其應作同額的處罰。具體的處罰措施有：計扣賠償金或賠款、罰息、罰款、沒收非法所得、警告、通報批評、停止辦理部分直到全部業務等。

實際上，央行所的這些規章是經不起法理上的推敲及我國行政處罰法的檢查的。在法理上，銀行與存款者為平等的民事主體，在民事活動中兩者具有平等的法律地位，而平等者之間無管轄權，所以，也就無從解讀我國商業銀行對其客戶所采取的行政處罰性措施了。此外，我國1996年的《行政處罰法》規定：“行政處罰由具有行政處罰權的行政機關在法定職權范圍內實施。”對于行政處罰權之授權則規定：“法律、法規授權的具有管理公共事務職能的組織可以在法定授權內實施行政處罰。”很明顯，我國的商業銀行是屬于民事法律主體，不具有公共事務的管理職能。即使認定其為公共事業組織，央行以行政規章的授權方式也是與我國《行政處罰法》的規定不相符的。在以授權方式理解我國銀行所具有管理職能不能自圓其說時，能否借用委托說呢，即認為商業銀行的此項權能來自央行的委托。這種思維亦是行不通的，因為《行政處罰法》明文規定：“行政機關依照法律、法規或者規章的規定，可以在其法定權限內委托符合本法第19條規定條件的組織實施行政處罰。”而第19條的規定受委托的組織必須符合以下條件：依法成立的管理公共事務的事業組織，具有熟悉有關法律、法規、規章和業務的工作人員，對違法行為需要進行技術檢查或者技術鑒定的，應當有條件組織進行相應的技術檢查或者技術鑒定。依這些條件來考核，不難發現我國的商業銀行不符合受委托的條件，因為商業銀行為企業法人，不具有公共事務管理的職能。

結合以上分析，在探討我國銀行與客戶的法律關系本質時，還必須考察到一些歷史積淀的遺留規則，如我國四大國有商業銀行原是從中國人民銀行分離出來的，隨著我國銀行商業化改革的開展與深化，四大國有商業銀行已步入了民事主體之列。因此，銀行與客戶之間的法律關系表現為一種橫向、平等的法律關系。銀行是企業法人，不是公務法人，這一點對于重塑我國對銀行與客戶關系的認識具有重要的意義。雖然自銀監會成立之后，央行的金融監管權已被剝離，但是由于央行作為傳統金融監管者之潛在影響依然存在，同時由于銀行規章都發自央行，所以，在我國銀行法律制度的改革與完善的過程中，重新通過法則對我國商業銀行的法律地位與職能進行定位也是金融全球化與自由化進程中我國樹立國際法律信譽的一個必要環節。

四、對銀行客戶認定標準的反思

在銀行與客戶的關系中，我國法律并沒有對客戶給予一個明確的界定，相反，是采取間接的身份認定的方式，如我國2000年4月1日通過的《個人存款賬戶實名制的規定》中對身份的認定。實際上，存款實名制是指個人在金融機構開立存款賬戶辦理儲蓄存款時，應當出示合法身份證件，同時使用真實姓名，金融機構應按規定進行核對登記，以確定客戶對將存之款享有所有權益的一種制度。該制度要求銀行與個人不得進行無記名交易，從而保證金融交易的真實性。現代意義上的存款實名制具有三層含義：一是個人在金融機構開立存款賬戶存取款業務時，必須使用真實姓名；二是通過計算機聯網的方式銀行賬戶可以匯總個人在一國內所有的存款信息及信用記錄；三是實行個人收入賬戶化，以達到監控個人所有經濟活動中的貨幣收支記錄的目的。對于認識銀研客戶，《個人存款賬戶實名制規定》第7條規定如下：“在金融機構開立個人存款賬戶的，金融機構應當要求其出示本人身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。他人在金融機構開立個人存款賬戶的，金融機構應當要求其出示被人和人的身份

證件，進行核對，并登記被人和人的身份證件上的姓名與號碼。不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機構不得為其開立個人存款賬戶。”實行存款實名制是我國建立法治性信用國家中的一個重要問題，也是對巴塞爾銀行監管委員會在其諸多文件中所規定的“了解你的客戶”的要求之回應。同時，對于打擊犯罪，存款實名也起著極大的作用。然而，必須面對的是，存款實名制在操作上也存在許多法律問題。

存款實名的前提是存款人身份的確定，因此，以什么標準確認當事人的身份，或者說以什么樣的證件確認存款人的身份是問題的核心所在。根據國務院和中國人民銀行的規定，目前在我國金融機構辦理個人儲蓄存取業務使用的身份證件有：居民身份證、臨時居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件、港澳居民往來內地通行證、臺灣地區居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件、中國護照、外國護照、離休干部榮譽證、軍官退武證、文職干部退休證、軍隊院校學員證、外國政府制發的邊民出入境通行證等。這些確認實名證件的種類在銀發[2000]126號文件《中國人民銀行關于個人存款賬戶實名制規定施行后有關問題處置意見的通知》中也得到肯定。然而，這些確認實名的標準容易產生一些法律問題，比如確認存款實名重要標準的身份證在現實中存在有以下問題：居民身份證編號重、錯、漏的現象還沒有杜絕；我國流動人口中身份證、戶口簿遺失或身份證逾期的現象相當普遍；我國居民身份證件管理系統數據庫仍需完善。因此，我國的戶籍管理部門不能為每個居民提供一個終身使用的、唯一的身份認證證件，且不能將客戶的身份資料及時、全面地提供給金融機構，這無疑會導致銀行在識別其客戶時的價值落空。此外，由于我國目前制作身份證件的科技含量低，極易以假亂真，不僅社會公眾難以辨別真偽，即使經過特殊訓練的專業技術人員僅憑目測識別偽造的身份證件也并非易事。這種狀況一方面使銀行識別其客戶困難，另一方面也加大了銀行業務中的風險，因為在銀行認別客戶不當時，其可能會因為沒有盡到謹慎的注意義務而承擔存款損失的風險。再者，我國金融機構在與公民發生業務時，身份識別證件的種類繁多也無疑加大了銀行識別其客戶的難度。相對于識別非自然人類型的銀行客戶身份，銀行所面臨的難度與風險相對較小，這主要是因為在對這類客戶的身份進行識別時所要求的證件較多，甄別程序較為嚴格，如1997年頒布的《人民幣單位存款管理辦法》第10條規定：金融機構對單位定期存款賬戶管理，存款時單位必須提交申請書、營業執照正本等，并預留印鑒。印鑒包括單位財務專用章、單位法定代表人章與財會人員章等。同時，2003年的《人民銀行結算賬戶管理辦法》第17條規定，存款人申請開立基本賬戶，應向銀行出具營業執照正本、政府人事部門或編制委員會的批文或登記書或財政部門同意其開戶的證明等文件。

認知客戶的身份是銀行與客戶之間進一步發展其關系的基礎。在我國識別銀行客戶的機制還不健全的情況下應采取以下的做法：一是借鑒美國《統一商法典》對客戶的定義，對我國銀行的客戶進行界定，從而將銀行之客戶定性為指在銀行開立賬戶的人或銀行約定為其收取款項的人，并包括在另一家銀行開立賬戶的銀行。二是關于個人身份認定的證件，應改變認證證件多元化的狀況，縮小認證的證件范圍。最好是確立一種唯一性的識別公民身份的證件，如具有高度防偽性的居民身份證。同時，考慮居民本身的復雜性，有必要對國內居民、外國人、港澳臺居民的身份識別進行區分。對于大陸居民僅承認身份證為識別身份的唯一證件，對于港澳臺之居民可考慮以其持有的住所地的身份證件或往來大陸的通行證為識別身份的合法證件，對于外國人可以其所持有的經過認證的外國護照為識別身份的唯一合法證件。另外，我國還應建立較完善的全國聯網的身份證件管理數據庫，從而使金融機構在辦理業務過程中，能通過電腦系統對客戶的身份證號碼、姓名及其他資料與戶籍管理部門的居民資料進行核對。

五、銀行與客戶關系中對第三人責任承擔問題分析

銀行與客戶之間存在合同關系。合同法理論認為合同關系具有相對性，即合同關系只能發生在特定的合同當事人之間，合同的效力僅及于合同的當事人，即合同債權人與合同債務人。合同關系的相對性主要表現在以下幾個方面，即主體的相對性、內容的相對性及責任的相對性。當存款人將一定的款項存入銀行后，存款的所有權就已經轉移給銀行，存款人所獲取的只是對銀行債上的請求權。對于銀行賬戶中所代表的債權，第三人不能以該款項在存入銀行前是其所有而為存款人非法獲得為理由，要求銀行償還。那么，這是否意味著銀行與其客戶之間的法律關系與第三方無關呢?答案是否定的。以我國擔保法中的質押為例，依照《擔保法》規定，債權或者債權憑證是可以進行轉讓與質押的。在轉讓銀行賬戶上所記載的債權的情況下，可以構成債權的轉讓。從一般業務實踐來看，銀行在客戶開立賬戶時，往往約定客戶不能轉讓賬戶。這樣就產生了一個矛盾，即一方面存款人可以通過轉讓賬戶上記載的債權來實現所存款項轉移的目的，另一方面銀行與客戶之間所約定的賬戶不得轉讓所設置的障礙又有形存在，這種矛盾在對存單進行質押時表現得更為明顯。

現實中，為了達到質押的目的，在我國登記體系還不完善的情況下，通過轉讓賬戶上所記載的債權方式來質押是行不通的，且從質押合同的生效要件來看，質押標的能被質押權人控制與占有是其生效的實質要件。這種情況下，往往是通過轉移存單的占有方式來處理的。然而，盡管質押人向質押權人交付了存單，他仍然可以向存款銀行辦理掛失手續，實現存單上所代表的對銀行的債權。若銀行在業務處理中盡到了合理的注意義務，且不存在過錯，其一般不會對質押權人承擔任何法律責任，且從法律上而言，其所面對的債權人也只能是客戶。因此，為了保證存單質押的安全，其往往要求存款銀行對存單進行核押，認定存單的真實性，并要求存款銀行在存單質押期內不得允許存款人提取及掛失存單。若在此種情況下，存款銀行依然允許存款人對該存單進行掛失或提取存單項下的款項，則銀行要承擔賠償損失的責任。對此，最高人民法院在《關于審理存單案件的若干規定》明確表明：“以金融機構核押的存單出質的，即便存單系偽造、變造、虛開，質押合同均為有效，金融機構應當依法向質權人兌付存單所記載的款項。”因此，盡管銀行與其客戶之間的法律關系存在有相對性，但是在一定的情況下也會影響到第三者的權益，也會增加銀行的經營風險。那么，對于因存單質押所產生的風險，銀行應采取怎樣的對策呢?作者認為，在存單質押中，存單的所有人之所以能夠對存單進行掛失，其主要原因在于我國公示制度的不完善。若能將存單質押之事實予以公示，則一方面銀行會更加盡到謹慎、合理的注意義務，另一方面質押權人也可以及時地采取可行的救濟措

施。完善登記制度及登記信息聯網是銀行規避這種風險的最佳選擇。在目前的形勢下，可行的方法是質押人、質押權人與銀行三方當事人對存單質押這一事實予以認可，并簽訂限制存款人行使其債權的協議。