引論：我們為您整理了13篇履職考核報告范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
2、講做人。在實際工作中，發揮表率作用，對上，自覺接受和服從，堂堂正正做人，規規矩矩辦事，凡事以大局為重。堅持做到按原則、按程序辦事，不。工作中奉行人人平等的原則，不拉幫結派，不搞親疏遠近，做到心口合一，秉公辦事。一年來，凝心聚力為黨工作、教職工辦實事、辦好事：2010年3月7日，召開女教師代表座談會，隆重慶祝“三八”婦女節；4月10日，為全鄉教師統一購置運動衣一套，開展健身操比賽活動；8月19日，組織全鄉34名優秀教師到北京參觀考察；9月21日，為教師統一購買“陶行知教育理論文集”、“給教師的100條建議”等書；10月23日，召開青年教師座談會，確定3名鄉級名師，定期發放活動經費開展“名師帶徒”工程；11月8日，召開第二屆教職工趣味運動會；12月28日，召開“唱響2011、放飛夢想”慶元旦暨師生才藝匯演。
3、講廉潔。財務、政務公開、透明、民主，私人事務低調處理，因公事宜高標準要求，切實把有限的資金用在刀印上。2010年是基礎設施改造力度最大的一年，先后完成王店、余糧海兩處小學的危房改造，馬集小學實現全部、順利搬遷，中心小學院內民宅得以收回，孫莊小學維修房頂1300余平方、中心小學換頂200平方、馬集小學翻修房頂720平方。目前，中心幼兒園規劃建設提到鄉黨委議事日程，孫莊小學的危房改造納入縣局規劃，為中心小學、孫莊小學安裝了校園廣播系統，中心小學安裝了監控設備等，全鄉購書7000余冊。
4、講工作。每天太陽還沒升起，我的辦公室已經亮起燈光；夜半人靜，辦公室內仍不時傳出敲擊鍵盤聲。我時時刻刻用實際行動帶動班子成員兢兢業業、勤于工作。2010年聯校被縣委、縣政府評為“教育工作先進單位”，以全縣第一名的成績被縣教育局評為“教學工作先進單位”，中心小學被評為“市語言文字示范校”、“市教科研示范校”、“市教學示范校”等，中心小學、孫莊小學同時被評為“縣一星級教學示范校”（全縣共21處）。
二、存在的問題
1、理論學習缺乏自覺性。平時，理論學習缺乏自覺性，總認為工作忙，沒時間，不是千方百計擠時間進行學習、武裝自己，客觀理由多，主觀不努力。
2、工作有急于求成，總想把事業干好。
3、用自己的工作標準要求同志，標準較高、要求較嚴。
三、今后的努力方向
1、加強學習，努力提高自身素質。把學習當作做人、修身的頭等大事。學習政治，增強政治敏銳性；學習上級政策，把握好正確發展方向；學習業務知識，提高決策水平；學習外地經驗，促進開展工作。
2、要講政治。首先，要始終與上級黨委保持高度一致，更加自覺、嚴格、認真地貫徹執行黨的路線、方針和政策，決不上有政策，下有對策。其二，要善于從講政治的高度上看問題，始終保持正確的政治方向。其三，要不斷增強大局意識和整體觀念。自覺做到局部服從整體，下級服從上級，服從大局，服務大局。
篇2
一是積極有效地參與企業重大決策。為認真貫徹落實集團公司振興礦老工業基地的戰略部署，礦紀委主動介入，搞調研、提建議，對干部職工進行垞“城的發展和希望在外部”的主題教育，引導和激勵職工走出去創業。礦領導班子通過實踐反復論證，進一步明晰了“內穩外擴、內精外強”的發展思路，主要領導拿出相當的精力放在異地項目的拓展上。經過艱苦努力，先后拿下了托管兩個礦井、產能達到300萬噸的承包垞生產合同，實現了城礦史上第一次成建制綜采、綜掘隊伍走出去創業的突破。目前，設計年產120萬噸的甘肅酒鋼集團裕源煤礦、日產已達6000噸、月進600米左右的*綜采、綜掘隊等異地項目進展順利。
二是圍繞企業安全生產重要問題實施監督。我們狠抓了管理人員安全履職考核的制度化、規范化建設，強化履職過程的檢查監督。根據集團公司關于管理人員安全履職考核的相關規定，專門研究下發了《某礦管理人員安全履職考核補充規定》，新增了12條內容，礦紀委專門設計印制了干部下井帶班作業、必知必會知識抽查、每月下井工數以及隱患排查整改等四個表格，由部門負責日常考核，紀委月度匯總形成考核報告，考核結果與干部履職績效掛鉤。定期組織有關部門就“三違”治理、動態工程質量、干部跟值班等，每月至少進行兩次動態監察，凡沒有完成任務的，一律停班追究，20*年管理人員共有98人次因敷衍應付等不盡職或不履職受到責任追究。通過強勢督查，各級管理人員安全履職的積極性、主動性明顯增強，較好的夯實了安全工作基礎。
三是積極開展企業重點工作的有效督查。棚戶區改造是加快振興礦老工業基地的一項重要工作。在參與制定棚戶區改造方案、工作規劃的基礎上，為防止操作簡單化和違規違紀行為的發生，真正把惠民工程辦好，確保各項政策落實到位，礦紀委參與、督促有關部門制定實施了政策入戶宣傳、層級接待和集訪責任追究等制度，確保全礦352戶棚戶區24291平方米居民人人懂政策，個個知步驟，保證了棚戶區改造工作的積極穩妥推進。在跟蹤督查《節能減排管理辦法》、《節能減排管理制度》等文件規定落實的基礎上，形成了由規劃發展科每天調度會通報主要能耗消耗情況、每旬進行分析、每月工作例會等制度，保證了各項指標任務的完成。20*年礦被*市環保局、經貿委評為“清潔生產合格”單位。
二、抓住監督關鍵，在強化教育懲處中促進黨員干部廉潔從業
企業重大決策能否得到精準貫徹，關鍵在各級領導干部。為此，我們始終把黨員干部和人、財、物管理崗位人員作為監督重點，通過開展教育引導、廉潔論證、查辦案件等途徑，促使各級干部自覺貫徹落實企業的各項決策，規范從業行為。
首先，努力營造強勢本廉宣教氛圍。垞為規范黨員干部貫徹企業各項決策的行為，推進“本廉城”創建，礦在資金十分緊張的情況下，想法設法投入7萬余元，對集學習、電教、網絡、談話等功能為一體的多功能廉潔文化室進行了軟硬件補充，將人工湖進行重新布點和改造，發動黨員干部取名，使之賦予具有群眾基礎的、較為豐富的廉潔內涵，建成了具有觀光、教育、休閑等功能的“蓮湖”。與此同時，我們還積極開展構建家庭“護廉網”、黨員干部七項規定主題教育、舉辦廉潔講壇、廉潔教育周、召開典型案件通報會等十多項活動，使廉潔文化滲透到了企業工作的方方面面。
其次，積極開展制度廉潔論證活動。圍繞易發生違規違紀的重要規章制度進行督查，20*年礦紀委對《關于實行基層活動金制度》的文件進行廉潔檢測和評估，通過調研發現，活動金制度規定中的使用范圍的科學性、合理性不夠以及各單位在執行中比例懸殊較大，且無明確規定。經過立項和充分論證，礦專門下文，明確了9項使用范圍以及使用的數額規定,與此同時，我們還健全了“開放式二次分配”和區務公開等一系列制度，促進了黨員干部廉潔從業，維護了企業和職工的合法權益。
第三，嚴肅查辦違紀違法案件。在監督企業重大決策貫徹落實過程中注意發現案源，懲處違法違紀行為，先后排查出物業公司負責工資工作的李某、王某利用工作之便涉嫌貪污的案件和物業公司煤炭營銷業務員孫某挪用公款的案件，為企業挽回了經濟損失，維護了企業和職工利益。對克扣截留的2名干部、吃拿卡要的1名機關管理人員進行了嚴肅處理，20*年，共受理群眾24件次，處理23人，立案并移交司法機關處理一起，通過懲處，教育警示了一大批黨員干部，保證了企業各項規章制度的有效落實。
篇3
1.以審計資源為控制中心，針對審計計劃、資源整合、現場調控、后續跟蹤等審計全過程的審計人員行為，設計內部審計管理程序，合理配置有限的審計資源，提高使用效率，既要避免低風險領域審計過量和控制過量，又要防止高風險領域的審計不足和控制不足。2.以風險識別和分析判斷為中心，針對審前調查、綜合判斷、分析取證、形成報告等審計全過程的技術與方法，設計內部審計業務程序，準確把握被審計單位或事項的內在發展規律，識別存在重大風險的領域，確定重點精確延伸。
三、加強內部審計責任控制體系建設，確保審計控制標準和審計程序得以貫徹和執行
1.建立健全內部審計質量責任制，明確審計各個階段、所有參與人員各自應承擔責任的條件和責任，增強審計人員質量意識和責任感。2.建立健全內部審計報告質量檢查制度，規范檢查程序和檢查方法，通過對內部審計報告質量的日常檢查和定期檢查，考核與獎勵優秀審計報告，督促不合格審計報告的及時修改，增加審計人員的自我約束與審計風險意識。3.建立健全內部審計責任追究制度，對內部審計人員在實施審計過程中，由于個人主觀故意或重大過失、不作為或過度作為導致被審計單位或本單位乃至國家利益遭受損失，嚴重影響審計形象的審計質量問題的相關責任人進行責任追究和黨紀政紀處分。
四、加強內部審計項目關鍵環節質量控制
1.加強對審計實施方案的審核，提高方案的有效性和可操作性，做到審前調查到位、審計目標清晰、重要性水平分配科學合理、審計重點明確，審計技術方法選用適當。2.切實執行審計復核制度，由審計組組長、業務骨干、審計部門負責人對內部審計報告并同審計工作底稿、取證資料及原始材料進行逐級復核，重點復核報告內容是否真實完整、審計證據是否充分適當、審計判斷和有關依據是否充分、審計結論是否恰如其分、措辭表達是否恰當、審計建議是否實用和可操作。要特別重視現場復核和業務督導，發現問題及時指出糾正。3.形成審計業務會常態機制，在審計實施方案的確定、審計過程中重大發現、疑難問題討論、審計意見出現分歧、審計報告定稿等關鍵環節，應經審計組業務會或審計機構業務會集體討論確定。4.重視并主動與被審計單位的溝通。審計過程中，經常性地就管理狀況、法律法規、政策執行情況和特殊事項與被審計單位充分溝通；審計報告編制初期，應與被審單位就報告編制與披露方面存在的不同意見進行必要溝通；審計報告初稿形成時，書面征求被審計單位（對象）的意見，對被審計單位（對象）提出的不同意見，要將審計采納情況，特別是不予采納的理由及時反饋給被審計單位（對象），以使審計報告更符合客觀實際，能被其接受。同時，應就審計意見或建議整改落實的必要性，與其被審計單位相關人員、尤其是領導加強溝通，促使其積極主動整改。
篇4
（一）校長。
主要考核校長的德、能、勤、績、廉等五個方面，重點考核工作實績，具體考核細則由教育局制定并由上級主管部門組織考核。
1、德：主要考核校長的思想政治素質、人格素養、職業道德等方面的情況（10%）。
2、能：主要考核校長的辦學理念和教育思想，以及科學決策、依法治校、民主管理、溝通協調、教育教學和引領教師專業發展等方面的能力（10%）。
3、勤：主要考核校長的工作作風、履行職責及上課等方面的情況（30%）。
4、績：主要考核校長全面貫徹黨的教育方針、實施素質教育、提高教育教學質量、改善辦學條件、建設平安校園、引領學校師生發展以及自身教育教學質量等方面的實績（40%）。
5、廉：主要考核校長校務公開、經費使用、人事管理等方面廉潔自律的情況（10%）。
（二）副校長（專職副書記、工會主席）、中層干部和兼課服務人員。
主要考核學校管理和個人學科教學兩個方面，績效考核總分按比例進行分配，副校長學校管理工作和個人學科教學之比為6：4，中層干部及兼課的服務人員為5：5。中層干部學校管理工作考核辦法參照對校長的考核辦法進行，兼課服務人員根據所從事的服務工作學校另制定考核細則；個人學科教學工作考核內容及計分辦法與科任教師考核辦法相同。
（三）科任教師。
主要考核履行《教育法》、《義務教育法》、《教師法》等法律法規的法定職責，履行學校規定的崗位職責和完成工作任務的實績，主要包括德、能、勤、績等方面，重點考核工作量和工作成績。
二、獎勵性績效考核方法
（一）德：包括思想政治素養、師德師風等方面。重點考核教師履行《中小學教師職業道德規范》，遵守《四川省教師職業行為“八不準”》和學校規章制度的情況（10分）。
（1）加分：受到各級黨委、政府和相關部門授予榮譽稱號或受到綜合性表彰的予以加分。鄉鎮黨委政府（縣級部門）加0.5分，縣級黨委政府（市級部門）加1分，省級黨委政府（國家部門）加2分，國家級加3分（本人提供原始材料）。同類表彰按最高等次加分，每人在考核期內加分累計不超過5分。以上獎項加分只在本學期考核時使用一次，下輪考核期限不再加分。
（2）扣分：體罰學生造成嚴重影響者扣1分，工作不服從安排者每次扣1分，因工作不當，引發家長告狀至上級黨政或主管部門，經核實應負主要責任的1次扣2分，學生出現重大違紀在場未予以制止，經學生證明屬實的1次扣2分，出現重大安全事故在場不參與處理的，經學生證實1次扣2分。違犯學校《職業行為十不準》一項次扣1分。考核期限受到通報批評、黨內外警告、行政記過處分的，視其情節輕重和影響大小，扣除相關責任人一次績效考核得分的2-5分。
（二）能：包括教育教學能力、教育科研能力、繼續教育、教師專業發展（10分）。
教育教學能力主要考核教師組織管理學生、學生思想工作和結合所教學科內容在課堂教學中實施德育的能力，考核教師鉆研課程標準和教材、設計和組織課堂教學、應用現代教育技術等方面的能力。以當期學生評教為依據，滿意率達80％及以上記5分，大于或等于60%--80%（不含80%）記4分，低于60%記3分。
教育科研能力主要考核教師開展或參與教育教學研究與改革、課題研究、總結提煉教育教學經驗等方面的能力以及取得的教研業績；繼續教育主要考核教師參加各類學習培訓、學歷學位提高和個人專業發展的情況。按時參加和完成常規教研任務記5分。
（1）加分（教育行政部門）：參加教育科研、教研、技裝等電教部門組織實施的課堂教學競賽榮獲二等獎以上的，縣級加1分，市級加1.5分，省級加2分，國家級加3分（本人提供原始材料），同類表彰按最高等次加分，每人在考核期內加分累計不超過5分；課題立項成功，縣、市、省、國家級分別加1、2、3、5分，結題對應級別分別加2、4、6、10分（只限主研人員）。
（2）扣分：不按時上交計劃、總結、試卷分析等規定上交的材料，每缺一項次扣1分，不按時參加本教研組常規教研活動，每缺1次扣0.5分；未完成學校規定所寫的論文或經驗文章者扣2分。凡繼續教育考核不合格者扣5分。
加分、扣分只在本學期考核時使用一次，下輪考核期限不再加分、扣分。
（三）勤：包括教育教學工作量、教學常規、出勤、學校兼職等方面的工作。教育教學工作量主要考核教師任課及擔任班主任工作的情況，教學常規主要考核“教學六認真”情況，出勤主要考核教師遵守學校工作制度的情況（35分）。
1、計分辦法：周課時達到學校平均節次為基本工作量（不含課時系數），可得基本分35分。
周基本工作量=全校周課時總量/撥入績效工資人數
（1）教育教學工作量：主要考核教師任課的情況（超出平均課時的以課時津貼體現，不記分值），根據學科系數計算周課時。
超工作量=實際上課節次x課時系數+其他工作量-基本工作量
各項專職管理員計1個基本工作量（即全校平均課時）。
跨級或跨學科的每周加1課時計算，55歲以上男教師和50歲以上女教師（虛歲）每周增加2課時計算，但增加課時不計系數。
（2）管理崗位工作量：
1副校級按學校教師基本工作量的1.5倍計算，減去應承擔的工作量2節，加上本人教學課時計工作量；根據教育局規定，分管安全的副校長可以不上課，若沒有上課，不減應承擔工作量；中層干部按學校教師基本工作量的1.2倍計算，減去應承擔的工作量4節，加上本人教學課時計工作量。
2年級組長2節/周，教研組長1節/周，備課組長1節/周。
3兼職理化實驗員記1/2基本工作量，兼職生物實驗員2節/周，電教、網絡計算機管理員5節/周，教務員6節/周，辦公室工作人員6節/周，校內、外安全巡邏0.5節/天，藝體器材保管員5節/周。后勤人員根據上級規定記1/2基本工作量；所有行政兼職1節/周。
2、扣分：
（1）出勤：按學校出勤制度和會議制度執行（學校提供印證材料）。
（2）臨時性任務的安排和布置，推諉、拖拉、講條件或完成不理想，根據情況一次扣2分（教務處或相關部門提供印證材料）。
（3）教案、作業或其他資料檢查：缺少一節（次）扣1分（教務處或相關部門提供印證材料）。
（4）未經教務處同意的隨意調課，一次扣1分（教務處、值周領導提供印證材料）。
（5）達不到基本工作量一課時扣0.5分。
（四）績（綜合目標考核）：包括教育效果、教學業績等方面的內容。（45分）。
1、統考科目教學成績（含畢業班畢業學期體育科）。為了培養教師團結協作，整體推進學校教學質量的提高，學校實行捆綁式考核，凡是學區組織統一考試，學科成績居片區第一名者得45分，每下降一名扣2分。第一名與第二名比較多1分加1分。畢業班畢業會考學期實行雙向比較，就高不就低。在縣上比較居第10名得基本分45分，每上升一名加2分，下降一名扣2分。如果學區不進行統考，學校將舉行考試，根據同層次人平分、并結合學生鞏固率按6：4計算綜合得分，按3：5：2的比例分班分科按45、43、41計分。
2、非檢測科目（音樂、體育、美術、微機）以及考查科目的考核：由學生評教和鞏固率按6：4計綜合分，全校非檢測科目教師以綜合分按3：4：3比例確定人員后，依次計45、43、41分。若上級舉行了大型的活動，根據所獲名次按統考科目的名次計分。
3、任多個班的按各班得分取平均分為教師教學成績綜合得分，主要工作任務與其他工作任務以8：2計分。
4、非教學人員如圖書管理員、實驗員等，由學校教師代表和學生代表根據服務工作情況打分，80分以上為一等，70-79為二等，70以下為三等，分別計45、43、41分。分管安全工作的副校長若未上課，按教育局對學校安全工作考核的等級計分，按一、二、三等獎分別計45、43、41分。若上了課，其教學成績按安全得分和任教得分的平均分計入。
5、指導教師加分：音樂、體育、美術、科技制作、學科競賽等上級要求學生參加的各項競賽活動，學生獲得縣級以上的集體或個人等級獎的指導教師，集體項目一等獎加5分，二等獎加3分，三等獎加2分，市級以上等級獎均記5分。個人項目一等獎（第一名）加3分，二等獎（第二名）加2分，三等獎（第三名）加1分，市級以上等級獎均記3分。（同一類別只算最高的一次，一學期累計不超過5分）。凡是指導教師兩人以上的均不計分（除音、體學科外）。
教師教學成績得分=45+加分-扣分。
（五）班主任工作。
班主任既作為科任教師參與考核，同時又單獨考核班主任工作履職情況。主要考核班主任對學生的教育引導、班級管理、培養學生組織能力、安全教育、家校聯系等方面的情況（說明：學校根據班主任所任班班額大小、寄宿學生多少等因素確定考核打分方法。具體方法見政教處《壇同鎮中班主任工作考核細則》，本部分考核由政教處具體實施。
三、考核程序
1、校長的績效考核程序
（1）個人述職。校長撰寫述職報告，并在全校教職工會上對本人年度工作進行述職。
篇5
一工作基本思路、奮斗目標、工作要求
XX年1月25日，在x縣電力局XX年電力“兩會”上，我代表班子制定了XX年“12345”的工作思路，即圍繞“一個主題”(深化“兩個轉變”推進“創先爭優”，扎實開展班組建設標桿單位、省公司一流縣供電企業創建工作，提高企業管理水平，爭當縣局排頭兵)、確保“兩個穩定”(安全生產局面穩定和員工隊伍穩定)、突出“三個重點”(安全生產、電費回收、現場培訓)、完成“四大指標”(安全、經營、電網建設、黨風廉政建設)，實現“五個提升”(班子執行能力和戰斗堡壘作用、x縣電網結構、安全生產管理質量、供電服務水平、隊伍素質和企業素質雙提升)。提出了XX年11項具體的奮斗目標，安排部署了11項重點工作，提出了“高標準、嚴要求、快節奏、創一流、當排頭”的工作要求。一年來，我局始終按照這一工作思路，瞄準奮斗目標，在市局和縣委縣政府的領導下，有序推進各項工作的深入開展，到XX年11月，全局主要經濟指標均超過XX年完成指標。
二、XX年重點開展的工作情況
一是堅持“五項制度”，努力做到作業活動全覆蓋，嚴格管控安全生產全過程，實現了安全生產長周期。
二是狠抓pms實用化，落實設備主人制管理，做好設備運行維護，認真組織季節性生產活動，生產管理進步明顯。三是積極爭取電網建設投資，4項主網工程全部開工，其中2項已經竣工投產;配網工程XX年項目全部竣工，XX年項目實際工程量可完成60%。
四是圍繞“量價費損”做文章，落實營銷千分制評價制度，規范流程管理，開展客戶受電工程“三不指定”自查整改，主要經營指標全面超計劃;
五是堅持農電“全日制+專業化+績效管理”模式，狠抓農村“低電壓”整治，扎實開展臺線線損效能監察，規范農電業擴管理，推進供電所標準化建設，農電管理更加規范;
六是進一步規范多經管理，積極開拓業務市場，多經實現產值較快增長;
七是認真開展現場培訓工作，參加省市兩級組織的現場培訓競賽取得較好成績;
八是黨群工作比較活躍，開展了黨支部標準化建設，深化“為民服務、創優爭先”活動，高度重視輿情監控，關心職工成長和生活，積極創造條件，關心和重視離退工作、青年工作。
九是加強源頭控制，落實效能監察，努力做到關口前移，及時查處違規違紀事件，較好地落實了黨風廉政建設責任制。
十是狠抓員工作風建設和行風建設，堅持班前站隊，嚴肅勞動紀律，開通電力服務微博，召開客戶座談會，書面征求并回復客行風監督員意見，建立服務招商引資供電服務機制，贏得了縣委縣政府的高度肯定。
十一是同業對標穩步開展，制定了管理考核制度，簽定目標責任狀，分解指標、落實責任、重點攻堅，上半年實現了市局確立的前二十位的目標，全省排17位，處b段。以班組建設標桿單位創建為龍頭，創省公司一流縣供電企業取得初步效果。
三、班子建設、黨風廉政建設責任制執行以及黨建、企業文化建設情況 四、工作作風、學習以及廉潔自律情況
一是本人能勤奮工作，身體力行。近年來，我在全局骨干和領導班子中倡導“走動管理”，號召班子成員和各級骨干深入一線、深入現場、深入到員工、客戶中，聽民聲、查實情、抓督導、搞協調。本人帶頭垂范，經常到班組站所、施工一線，督導工作，督查安全，與員工溝通，聽取意見和建議，幫助站所、班組、客戶解決具體困難和問題。堅持每月到掛點班組(所)參加班組安全、培訓和反違章活動。在迎峰度夏、有序用電期間，常與班子其他成員一起，商討工作，安排搶修，為客戶排憂解難。針對x縣客戶上網投訴多的特點，堅持每天瀏覽網站，了解社情民意，或實名回復網友意見和建議，或安排相關部門解決具體問題，較好地引導客戶正確對待電力部門的工作，增強了對電力部門的理解度，據不完全統計，XX年處理客戶網絡投訴60余起(不包括電話投訴、來信來訪)，解決了不少用電客戶反映強烈的“低電壓”問題，協調了不少電費回收、業擴辦理、農網改造、有序用電等具體矛盾，較好地得到了客戶的理解。
二是本人能堅持學習，提高修養。堅持看書讀報，認真參加每季度一次的中心組理論學習，重視黨的方針政策、法制知識以及上級會議、文件、講話精神的學習，自覺加強黨性修養，增強理論素養，堅定理想信念，始終貫徹省公司“嚴抓嚴管、依法從嚴治企”管理理念，按照上級要求，安排部署和組織開展全局工作。堅持業務學習，不斷提高管理素養。每年都要購買并閱讀一定數量的領導科學、企業管理的書籍。特別是非常重視通過局域網、企業報刊，學習借鑒兄弟單位在“三級單位”管理上的成功經驗，并結合本局實際改進創新，不斷推進企業管理素質的提升。XX年3月和5月，本人代表x縣電力局先后在省公司農電工作會、省公司人力資源工作會上分別介紹了縣局管理、縣局績效管理的做法。
三是本人能嚴于律己，廉潔從業。能正確對待權力，正確履職，始終堅持民主集中制原則，企業“三重一大”等事項均集體研究決策。
一是在骨干任命上，堅持年度公開民主測評，根據測評情況結合工作實際，通過局黨政聯席會，集體研究。
二是在電網建設和小型基建等項目上，始終嚴格遵守法規制度，嚴格按照系統管理要求，履行縣級供電企業組織主網建設項目協調、配網項目施工管理、小型基建前期和建設管理等職責，從不插手任何工程或物資采購方面的事情。
三是堅持不在家里談公事待客人，公事公辦，沒有接受過客戶的請吃請玩，對個別客戶的禮品均當面拒絕。
四是堅持嚴以律己，要求班子其他成員和員工做到的，自己率先做到，要求班子成員和員工不能違反的，自己率先遵守，不搞拉拉扯扯，不結交不三不四的朋友。
本人直系親屬均在長沙農村，沒有一個人來過x縣，更無一人從事與電有關的職業。配偶的直系親屬和同學大多分布在x縣、津市，亦無一人從事與電有關的職業，本人也從未為他們的工作、生活或經商提供過任何便利;公私分明，堅守廉政底線，在車輛使用、業務接待、往來吃請上較為嚴格執行局相關規定，班子成員5人，僅有3臺小型車輛。本人沒有動用公車辦理私事，周末往返常德一般亦沒用公車接送。在單位食宿，按局規定自行負責水電費、有線電視收視費、餐費等。除正常接待，本人沒有搞大吃大喝，或用公費之名行私人消費之實。XX年3月縣委、縣政府授予本人“個人特別貢獻獎”，所得獎金10萬元，按規定繳納稅款后，將余下的8.6萬元全部捐給了x縣教育捐贈中心和縣婦聯救助失學女童的“春蕾行動”。
五、工作中存在的主要問題和自身的主要不足
篇6
2008年，深圳證券交易所建立了國內首個獨立董事信息庫。此信息庫包括擬任獨立董事公示、在任獨立董事信息和獨立董事人才庫三個子欄目。擬任獨立董事公示目的在于讓投資者了解上市公司擬聘任的獨立董事的情況，若投資者對其聘用有異議可以在深交網上提交意見；在任獨立董事信息庫保存了深交所主板和中小板所有上市公司在任的2361名獨立董事的基本信息；獨立董事人才庫則記錄了2192名參加過深交所獨立董事培訓班并考試合格的人員名單。深交所的這一舉措不僅使獨立董事更“懂事”，而且通過社會的監督機制增強了獨立董事的“獨立”性。獨立董事制度作為現代公司治理框架中的重要環節，無疑其治理效果不僅關系到公司的發展，而且涉及到投資者保護問題。因此，加強獨立董事的制度建設，甚為重要。獨立董事制度在我國設立近8年，但依然難逃冠以“花瓶”、“簽字工具”的厄運。本文旨在探討獨立董事的獨立性和激勵問題，并提出我們關于獨立董事制度設計的設想。
二、我國獨立董事制度發展歷程及現狀
(一)發展歷程獨立董事是指獨立于公司股東且不在公司中內部任職，并與公司或公司經營管理者沒有重要的業務聯系或專業聯系，并對公司事務做出獨立判斷的董事。我國第一次引入獨立董事的是1993年青島啤酒，當時青島啤酒按照在香港聯合交易所的規定引入了兩名獨立董事，從此上市公司在董事會逐步建立獨立董事機制。獨立董事制度在我國的發展歷程可以通過(表1)來反映。
聯系以上文件的相關規定以及我國上市公司設立獨立董事制度的實際狀況，我們將我國獨立董事制度的發展歷程劃分為三個階段。第一階段是起步階段(1993年至2000年)，這個階段我國獨立董事制度的相關規定甚少，對境內上市公司的獨立董事比例沒有嚴格要求。只對境外上市公司的獨立董事的比例做了規定，此時上市公司只是出于需要而聘請獨立董事，因此聘請獨立董事的上市公司數量較少。第二階段是發展階段(2000年至2005年)，這個階段我國獨立董事制度的相關規定趨于詳細。對獨立董事的任職資格條件、提名和選舉、職權范圍、必要條件、薪酬等問題做了相應要求。此階段相關文件對上市公司聘請獨立董事做了強制要求。第三階段是完善階段(2005年一至今)，以《公司法》對上市公司設獨立董事作要求為標志，我國的獨立董事制度正式納入正規的法律體系當中。
(二)獨立董事現狀雖然獨立董事制度經過多年的發展，在制度安排層面上做了許多工作，但實施效果不盡如人意。我國學者通過實證研究發現獨立董事不能提高公司業績或作用有限。胡勤勤、沈藝峰(2002)研究表明，獨立董事比例與公司業績不存在顯著的相關關系。于東智和王化成(2003)的研究發現，獨立董事制度與公司業績存在非常弱的相關關系或不存在相關關系甚至起相反的作用。相關的調查也說明我國的獨立董事制度出現了很多問題。2008年6月《21世紀經濟報道》指出深交所的調研說明花瓶獨董正淪為簽字工具，該調研顯示獨立董事意見類型為“反對”的僅占表決議案總數的0.36％，意見類型為“棄權”的僅占表決議案總數0.36％，意見類型為“問題”的僅占表決議案總數的1.11％。說明獨立董事未盡職。筆者認為，我國獨立董事未發揮理想作用關鍵在于未解決好獨立董事的獨立性和激勵問題。
三、獨立董事制度思考
(一)獨立董事的獨立性獨立性是獨立董事制度起作用的前提。只有獨立董事真正獨立，才能客觀公正地參與公司治理的過程，作為獨立的第三人企業各方權利進行制衡，解決由于所有權和經營權分離導致的內部人控制和道德風險問題，同時代表中小股東對大股東操縱董事會，利用其控制地位掠奪中小股東的利益的行為進行監督，保護中小股東的利益。我國上市公司的獨立董事形式上獨立，但實質上并不獨立。《關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》列出了以下類型人員不能擔任獨立董事：在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬、主要社會關系(直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)；直接或間接持有上市公司已發行股份1％以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬；在直接或間接持有上市公司已發行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；最近一年內曾經具有前3項所列舉情形的人員；為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員；公司章程規定的其他人員；中國證監會認定的其他人員。這從形式上保證了獨立董事的獨立性。但我國上市公司缺乏實質上的獨立性，這是問題的關鍵。導致我國獨立董事缺乏實質上獨立性的因素主要是獨立董事的選聘機制和職業背景。從目前情況來看，我國上市公司的獨立董事大多數由大股東或董事會推薦，并以簡單多數的選舉方式由股東大會產生。實際上導致獨立董事與大股東或董事會存在密切的關系，因此獨立董事的意見只會維護大股東的利益，成為“人情董事”，或者獨立董事根本不過問，只是“簽字工具”。影響獨立董事的獨立性還有就是獨立董事從上市公司取得薪酬，獨立董事的薪酬受到董事會甚至大股東的制約，顯然其出的意見要為董事會和大股東服務，獨立性大打折扣。此外，獨立董事的職業背景和“兼職”的特性也是影響獨立董事獨立性的因素。我國上市公司的獨立董事大多來自社會名流，可分為三種類型：高校或科研機構的專家學者；專業人才，如會計師、工程師等；離退休的權威人士。這些社會名流擔任獨立董事基本上是兼職。一方面上市公司需要的獨立董事應該能夠了解公司內部狀況和具備一定的上市公司實踐經驗。而高校的專家學者雖然有扎實的理論知識和突出的科研能力，但實踐經驗難以得到保證。另外兩類人才也或多或少地欠缺上市公司的管理經驗。另一方面由于獨立董事“兼職”的特性，獨立董事參與上市公司的公司治理和經營決策的時間得不到保證。因此就會出現獨立董事和公司內部管理人員的信息不對稱，大股東、內部董事以及公司管理人員出于自利的動機，不會向獨立董事提供上市公司的完整信息，只提供對自己有利的信息，獨立董事依據他們提供的信息做出決策，結果不知不覺就為大股東、內部董事和公司內部管理者服務，獨立性難以實現。
(二)獨立董事的激勵 激勵是獨立董事發揮作用的重要保障。對獨立董事的激勵程度關系到獨立董事參與公司治理的積極性和主動性。從另一角度看，獨立董事作為企業人力資本的投入者，人力資本具有與所有者不可分離的特點，通過激勵可使獨立董事貢獻更多的人力資本，從而提高其參與公司治理的效率和效果。我國目前對獨立董事的激勵主要是薪酬激勵。但我國的獨立董事的薪
酬普遍較低，，而我國上市公司聘任的獨立董事都是社會名流，其擔任獨立董事的薪酬遠遠低于其從事主職的收入，低的薪酬難于構成對獨立董事的激勵，因此獨立董事就不會全身心地投人公司的治理過程。要使獨立董事真正地履行職責，必須加大對獨立董事的激勵力度。筆者認為獨立董事的激勵包括薪酬激勵和聲譽激勵兩部分。國外的薪酬激勵主要有兩種，一是向獨立董事支付固定的津貼和會議費，以英國為代表；二是除固定津貼和會議費外，還給與一定的股票期權，以美國為代表。兩種方式都能起到一定的效果，但還存在缺陷。第一種單純以參加會議的次數來考量獨立董事的勤勉程度，欠失妥當，獨立董事參加會議多并不代表其會認真地審視企業的日常經營并提出客觀公允的意見；第二種方式給以一定的股票期權雖然能使獨立董事也成為中小股東并能使其多站在中小股東的立場考慮問題，但給予獨立董事多少股票期權依然會受到上市公司董事會甚至大股東的影響，難以形成真正的激勵。如何使薪酬既能與獨立董事的努力程度掛鉤又能保持其獨立性是薪酬激勵設計的關鍵，筆者將在下文討論。聲譽激勵機制對于作為社會名流的獨立董事來說甚為重要。根據馬斯洛的需求層次理論，他們不在僅滿足于低層次的需求，而是追求自我實現，關注自己的價值和聲譽。因此建立聲譽激勵機制也是可選擇的重要激勵方式。
四、獨立董事制度探討
(一)獨立董事的選聘機制獨立董事缺乏獨立性的關鍵在于獨立董事的選聘程序出現問題。我國目前的獨立董事的任免由股東大會決定。相對于歐美發達國家，我國的股權結構比較集中，一股獨大的現象較為普遍。由誰來擔任獨立董事不可避免地受到公司大股東的影響。受惠于大股東，獨立董事的決策自然就會為大股東服務。基于此，我們認為獨立董事的選聘應該獨立于上市公司。這樣才能根本上解決公司股東和獨立董事的裙帶關系，使獨立董事的決策真正做到客觀公允。我國目前各省、市、自治區也不同程度地設立了上市公司協會，上市公司協會下設立了獨立董事委員會。只是其職能可以在還未完善。我們認為可以按照上圖來完善我國的獨立董事制度。獨立董事委員會的主要職能是負責獨立董事的培訓、業績考核和薪酬支付，并建立獨立董事的聲譽檔案。獨立董事能否為公司做出質量高的決策和提出確實有效、富有創意的建議，取決于獨立董事是否了解上市公司和是否具有上市公司的實踐經驗。因此，必須對獨立董事的任職資格予以審核。這個資格審核可以包括硬性條件和軟性條件，硬性條件學歷、職稱和工作經驗等，軟性條件包括個人素質，個人素質可以從道德素養、分析能力、判斷能力、決策能力等方面考查。能否成為獨立董事首先必須取得獨立董事資格證書。深市和滬市證券交易所負責獨立董事的培訓，為了使獨立董事“懂事”，兩市證券交易所可以按照行業或者專業對獨立董事進行訓練，使獨立董事具有行業或專業特長。培訓后是否合格需要經過獨立董事協會統一命題進行考核，合格后方能取得獨立董事資格證書。這樣獨立董事才能有針對性地參與公司治理過程，提高上市公司的整體質量。同時上市公司也可根據自己的需要選擇獨立董事，提高獨立董事的效率。深市和滬市交易所根據獨立董事委員會培訓的取得獨立董事資格的人員的信息建立獨立董事信息庫。到目前為止，深圳證券交易所建立了國內首個獨立董事信息庫。建立公開的獨立董事信息庫可以方便投資者對獨立董事進行監督。上市公司根據自己需要通過獨立董事信息庫選擇獨立董事，然后初選的獨立董事需要在股東大會上進行投票選舉，得到大多數股東支持的擬選獨立董事方可成為上市公司的獨立董事。在每年的年末股東大會上各位股東需要根據獨立董事一年的表現進行定性定量的評價，最后形成獨立董事考核報告，并交給獨立董事委員會，便于其對獨立董事支付薪酬和聲譽評價。對于獨立董事嚴重不履行職責或聲譽欠佳，獨立董事協會有權利對獨立董事進行懲罰，甚至吊銷其資格證書。
(二)獨立董事的薪酬支付目前的獨立董事的薪酬支付存在兩個缺陷：一是獨立董事的薪酬支付主體是上市公司，獨立董事能否取得體面的待遇甚至以后是否繼續擔任該公司的獨立董事完全由上市公司決定，這影響獨立董事的獨立性；二是獨立董事的薪酬與其參與公司治理的勤勉程度關系不大，支付的薪酬難于激勵獨立董事。我們認為需要從支付薪酬的主體和支付薪酬的方式兩個方面解決此問題。獨立董事委員會應該成為獨立董事薪酬的支付主體，而其資金來源是上市公司每年繳納的獨立董事基金。獨立董事基金的多少根據上市公司的行業、規模、業績和風險程度而定，由獨立董事協會根據判斷要求上市公司強行繳納。獨立董事委員會向獨立董事支付薪酬的標準來自于上市公司股東大會提交的獨立董事的考核報告和已建立的獨立董事聲譽檔案。上文已探討了國外的兩種薪酬支付方式的缺點，為此，我們認為根據我國國情研究出一套切合實際又能恰到好處地對獨立董事進行激勵的方案是獨立董事薪酬支付體系設計的關鍵。可以將獨立董事的薪酬分為兩個部分，一是固定津貼，二是獎金。支付給獨立董事的薪酬按照以下公式計算：獨立董事薪酬(Income)：固定津貼(Fi)+獎金(Reward)(與獨立董事的職責履行情況相關)。當然為了將獨立董事的薪酬與獨立董事長期建立起的形象掛鉤，每個獨立董事的固定津貼應該不同，固定津貼需要根據獨立董事的資歷和長期建立的聲譽來制定，可以將獨立董事劃分為四個等級，分別是A、B、C和D等，每個等級對應的固定津貼分別為F1、F2、F3和F4。獎金需要根據獨立董事的考核報告來確定，其標準是股東大會的全體股東對獨立董事的定性評價打分和定量記錄。定性評價的最后得分是各+St東打分的算術平均數，公式為分數(score)=∑Score(i)/n,n代表參與股東大會的股東人數，這里不用加權平均數的原因在于防止大股東的操縱行為。而定量評價主要是獨立董事的工作日數(Day)和公司的業績增長率。而業績增長可以用凈利潤增長率(Rate)衡量。最后獨立董事的薪酬可以表達為：Income=Fi+a(∑Score(i)／n)+b(Day)+c(Rate)，其中a、b、c的值由獨立董事委員會制定。
(三)獨立董事的聲譽評價 獨立董事大多是社會名流，單純的薪酬激勵不足以激勵獨立董事，需要結合聲譽機制來激勵獨立董事。從某種程度來說，獨立董事更關心其聲譽和地位，他們追求的是自我價值的實現。提高聲譽和地位是其考慮的重中之重。因此建立一套獨立董事的聲譽評價機制不僅能約束獨立董事，而且可以起到激勵的效果。基于此，我們認為獨立董事委員會通過上市公司每年提供的獨立董事考核報告和投資者在兩市交易所的網站上的信息反饋建立獨立董事的聲譽檔案。這個聲譽檔案內容可包括獨立董事的個人信用、服務期的履責情況、投資者的定性打分等。最后獨立董事委員會根據這些資料每年對獨立董事進行評級，分為四個等級，分別是“優秀”、“良好”、“及格”和“不及格”。聲譽檔案和獨立董事的個人信息一起儲入兩市交易所建立的獨立董事信息庫。當獨立董事的聲譽等級下降到“不及格”時，獨立董事委員會給其一定的處罰。我國目前還沒有明確的對獨立董事的處罰機制，我們認為對聲譽差的獨立董事給以一定處罰會起到更好的效果。根據獨立董事的行為造成對上市公司的損害程度，處罰措施可分為警告、處分和吊銷獨立董事資格，還可輔之一定的經濟處罰。聲譽評級較低的獨立董事，其在上市公司中就缺乏市場，隨時面臨被淘汰的危險。聲譽機制不僅是評價體系，還是獨立董事的退出機制的一部分。因此，通過獨立董事的聲譽評價，不但能夠提高獨立董事制度的效率，還可提升我國獨立董事的整體競爭力。
五、總結
獨立董事制度在我國設立多年，但實施效果不顯著，引起了學術界和實務界的廣泛關注。其效果甚微的原因在于缺乏獨立性和激勵程度不足。要解決這兩個問題，關鍵在于改變獨立董事的選聘機制和重新設計獨立董事的激勵方式。根除目前獨立董事與公司大股東的裙帶關系，加大對獨立董事的激勵程度。尤其是建立獨立董事的聲譽評價機制甚為重要。我們提出了一套與傳統獨立董事模式完全不一樣的獨立董事制度設計模式，希望對我國的獨立董事制度的完善有所幫助。
參考文獻：
篇7
自從____年9月份我來到餐館，從事稽核工作，在公司各位領導的帶領下，在其它同事的幫助下，認真學習專業知識熟練掌握業務技能，積極履行崗位職責，全面完成了各項任務。隨著稽核工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業素質、業務技能等方面也有了很大提高。現將2009年度參加稽核工作以來的具體情況作如下述職。
一、明確思想，端正態度。
稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質應該放在第一位。一個業務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的`。因此在我參加稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態度，以較為飽滿的態度積極投入到工作當中。四個多月來，在領導和同事的關心和幫助下，腳踏實地，兢兢業業，在平凡的崗位上忠實的做好每一件簡單而平凡的工作。
二、履職盡責，積極完成崗位工作任務
1、忠于職守，盡職盡責。
四個月來，本著對工作高度負責的態度，依據相關規章制度，認真履行稽核人員職責，做到對事不對人，一把尺子，一個標準，常規序時稽核不放松，確保公司業務經營健康發展。堅持對公司日常經營結賬票據進行不斷往復的常規序時稽核，將一多半的時間放在結賬票據稽核檢查中。主要抓營業口中的各種結賬票據的稽核檢查，稽核過程中首先從內控制度執行和執規執紀方面著手進行規范的稽核，對違規違紀問題及時糾正，及時解決，維護了公司的整體利益和形象，起
到了強有力威懾作用，進一步激發了員工愛崗敬業，實事求是。認真學習天子星點菜系統的日常維護及操作。
2、客觀公正，實事求是。
從規范程序做起。對稽核中發現的問題和不足，不是回避當“老好人”，而是耐心地進行現查現糾和現場解決，協助他們共同想辦法，添措施，共同規范和完善，將查幫、查糾、查教有機地結合起來。認真履行崗位職責，按質按量完成了上級安排的各項工作。在工作中求得大家的支持和理解。針對檢查中的問題共商策略，共尋方法。協助、配合公司領導的工作。對天子星點菜系統在營業中存在的問題，做到力所能及，對不能解決的問題及時和天子星的售后服務聯系，和他們共同解決，以保證公司正常營業。
三、加強學習，努力提高自身綜合素質。
從事稽核工作對于我來講是一個新的崗位，身在其中，我感到工作經驗不足，專業知識還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：
一是立足干中學，學中干，學中用，在開展稽核的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向領導、同事請教，彌補不足，提高工作質量。
二是對點菜系統不熟悉的地方，積極向天子星的工程師學習。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。
為回顧過去，展望未來，發揚成績，克服不足，在新的一年里，我的工作打算是：在公司及部門領導的帶領下，在同事們的幫助和支持下，做到“學中干、干中學”，扎實工作，虛心請教，加快自身綜合素質的提升步伐，以適應新的工作環境，保時、保質、保量完成上級交付的各項工作任務。計劃采取的措施是：
1、持之以恒，加強學習。
“逆水行舟、不進則退”，不學習就要落后，因此要時刻加強自身學習，努力克服自身的不足，不恥下問，不斷充實和完善自已。
2、嚴格執行制度，強化稽核監督。
在稽核工作中，認真執行各項制度，杜絕違章、違制，提升稽核監督水平;憑制度辦事，堅持原則，敢于碰硬，堅決維護制度的嚴肅性;對所查出的問題進行追根溯源，認真總結經驗教訓，督促規范整改，確保各項工作健康、有序地開展。
3、對天子星點菜系統還有好多無知，在以后的工作中要多用，多記，多向其公司的工程師請教，使其在本公司中發揮更大的作用。
二00九年是餐館不平凡的一年，為餐館的順利開業，順利的走上正軌，全體公司員工都付出了自己的滿腔熱血，使餐飲有限公司步入更加輝煌燦爛的歷史新時期。個人雖然在稽核檢查中“輕、重、緩、急”把握還不夠理想，業務知識還比較單一，距離真正的復合型、全面型的人才還有較大差距，綜合能力還有待提高，但通過領導、同事的幫助和自己的積極努力，較為圓滿地完成了上級下達的各項工作任務，取得一定的進步。我將一如既往，百尺竿頭更進一步。因為成績只能代表昨天，未來還需奮斗，努力使自己做到無悔昨天，珍惜今天，奮斗明天。為我們的大家庭——餐館，再作新貢獻。
以上述職，難免疏漏，敬請領導同志們批評指正。
謝謝大家!
述職人：______
稽核員述職報告220____年由____信用社____崗調至聯社稽核部任稽核員。從事稽核工作以來，在稽核大隊和聯社的領導下，在一同從事稽核工作的其它同事的幫助下，本人認真學習專業知識和業務技能，積極主動履行崗位職責，按時完成____稽核大隊及聯社分配的各項稽核任務。通過自己和同事們的相互配合，有效地防范了案件、事故的發生，信用社內控制度的貫徹和執行情況有了較大改善。隨著稽核工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業素質、業務技能等方面也有了很大提高。現將____年度參加稽核工作以來的具體情況作如下述職。
一、基本工作情況
____年參加稽核工作以來，在____市辦事處及聯社的領導下，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先后次序，我主要參與了以下____項稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項工作：
1、“案件風險百日排查”交叉檢查，對____縣農村信用聯社進行了風險排查。
我所在的排查小組對____縣____信用社、____家信用社進行了排查;
2、以分組包片的形式對____信用社等6個基層社進行了冒名、借名貸款專項檢查;
3、根據有關強制休假制度和離任審計制度的規定，對部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計及基層社主任強制休假期間的業務經營審計;
4、為有效預防突發性事故和員工道德性風險引起的責任性事故，對轄內金庫的現金庫存進行了突擊查庫;
二、工作中的具體做法
1、明確思想，端正態度。
稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質首當其沖應該放在第一位。一個業務能力較高但思想和道德素質較差的`人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態度，以較為飽滿的態度積極投入到從事的工作當中。
2、加強學習，努力提高自身綜合素質。
雖然自己參加信用社工作已近____年時間，但從事稽核工作對于我來講是一個嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經驗不足，二是自身所掌握專業知識有所欠缺。這種情況下，我要求自己：
一是加強政治理論、法律、業務等方面的學習，利用業余時間認真學習金融業務知識，法律知識和各項規章制度，認真學習市辦及聯社下發的各種文件、資料，促進自己融會貫通，學以致用，提高業務工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業務素質由單一型向全面復合型發展。
二是立足干中學，學中干，學中用，在開展稽核檢查的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高自己怕工作質量。
三是積極參加市辦及聯社舉辦各種學習培訓及經驗交流。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。
3、嚴格監督，認真履行崗位職責。
在今年進行的歷次稽核檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發現問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的后續落實情況，進行逐項復查，督促整改落實。通過深挖細查有效地遏制了違規違紀問題的發生。
三、工作中存在的不足
____年的工作當中，通過自己的努力和領導、同事的幫助，自己較為圓滿地完成了上級下達的各項工作任務，取得了一些成績，但是我自己很清楚地認識到自己還存在一定的差距和不足。一是思路不夠清晰。在稽核檢查中的“度”把握不夠理想，工作質量不高。二是創新意識不強，工作成效不夠突出。三是業務知識還比較單一，綜合能力還有待提高，距離真正的復合型、全面型的人才還有較大差距，綜合素質有待進一步提高。
四、下一步的工作打算和措施
回顧過去近一年當中的各項工作，總結自己的成績和不足，在新的一年里，我的工作打算是：在市辦及聯社領導的指導下，在同事們的幫助和支持下，正確處理好工學矛盾，做到“學中干、干中學”，經常反省自己的行為，檢點自己的作風，認真學習，扎實工作，虛心請教，加快自身綜合素質的提升步伐，以適應不斷推陳出新的工作環境，按時保質保量完成上級交付的各項工作任務。準備采取的措施是：
1、持之以恒，加強學習。
面對當今社會日新月異的工作環境，可謂是“逆水行舟、不進則退”，不學習就要落后，因此我要時刻加強自身學習，努力克服自身的不足，虛心向別人請教，不斷充實和完善自已。利用一切可利用的時間，學習法律、法規和各項規章制度，做到知法、懂法、守法，按照規定嚴格執行制度。
2、嚴格執行制度，強化稽核監督。
在稽核工作中，嚴格要求自己，認真執行各項制度，堅決杜絕違章、違制現象的發生，全面提升稽核監督水平;二是堅持堅持原則，敢于碰硬，憑制度辦事，堅決維護制度的嚴肅性，督促各項規章制度落到實處;三是堅持對所查出的問題進行追根溯源，認真總結經驗教訓，督促規范整改，確保各項工作健康、有序地開展。
3、扎實工作，認真履職。
在自己的實際工作當中，堅持務實的工作作風，扎實開展好稽核監督工作，從源頭上遏制違規、違紀、違法案件和事故的發生。
稽核員述職報告3一、科學制定稽核工作思路
針對實際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監督與服務并重;推行對稽核直接對象、業務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監事會稽核審計部稽核大隊稽核人員”的四級責任控制網絡;建立一線員工的自我監督、分社主任的實時監督、信用社主任的直接監督、業務科室的職能監督、稽核審計部門的再監督的五級監督防范體系。
二、完善稽核工作制度
先后制定并下發了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續教育辦法》、《內部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《____年稽核人員目標考核辦法》等10余個規范性制度文件，有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。
三、創新稽核手段
一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作，被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾，明確雙方職責，維護稽核的嚴肅性。全年收到書面承諾書
378份。二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重，對稽核檢查發現的問題要求在10個工作日內提交整改報告，有效地控制了違規問題“前清后欠”，屢查屢犯的現象。全年收到稽核整改報告96份。三是建立管理建議書發送制度。對稽核發現的重大問題，以監事會名義向職能部門發送管理建議書24份，進行風險提示，提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日，以此為平臺，定期聽取稽核人員工作匯報，總結經驗，分析問題，提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項，要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會12次。四是規范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責，全面反映暴露問題，將稽核人員發現的問題提交工作例會進行研究，采用統一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發“稽察通報”12期五是規范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統一制作并使用規范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發現問題移交書、稽核整改通知書等，達到了稽核工作文本的格式化、規范化、標準化。六是創辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發12期，設置了稽核工作動態、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業務輔導、稽(!)核風險提示等欄目，針對業務風險點進行了剖析、規范、引導和提示，豐富了員工的業務知識，有效地規范了操作行為。并以公文方式發表金融信息9篇、金融調研3篇，被多家媒體采用。
四、設計業務操作監管流程
為盡量減少業務操作風險發生，在3月組織編寫了“農村信用社業務規范化操作監管流程”一書，并印發到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯社高度評價和肯定，在該書基礎上，經省聯社完善改編后的《四川省農村信用社業務流程合規操作手冊》一書已正式出版，并在全省農村信用社推廣實施，成為指導全省農村信用社業務規范化操作的范本。
五、強化核心工作，加大稽核力度
一是全面覆蓋，做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次，40個營業網點均稽核到12月份底，稽核面均達100%;二是重點突出，抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次，共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實，做好后續稽核。共計實施后續稽核191社次，形成后續稽核報告58份;四是務求實效，認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業網點進行再稽核，對存在的問題進行了嚴肅處理。
稽核員述職報告4一、基本工作情況：
自參加稽核工作以來，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先后次序，我主要參與了以下稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項工作：
1、對雙城市信用聯社、金城信用聯社等16家信用聯社____年年度會計決算真實性進行了檢查。
2、根據有關離任審計制度的規定，對雙城聯社部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計。
3、“案件風險排查和案件專項治理回頭看”對雙城市信用聯社進行了風險排查，對雙城市農豐信用社等十家信用社進行了檢查。
4、對方正縣松南信用社等九家信用社進行了____年年度至檢查日序時稽核檢查。
5、以分組包片的形式，對雙城信用聯社16家信用社進行了2010年1—3季度序時稽核檢查。
對賓縣聯社幾家信用社進行了2010年2—4季度序時稽核檢查。
6、對雙城賓縣聯社2—3季度序時稽核存在的問題整改情況進行了檢查。
二、工作中的具體做法：
(一)、明確思想，端正態度。
稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質應該放在第一位。一個業務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的.那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態度，以較為飽滿的態度積極投入到從事的工作當中。一年來，在領導和同志們的關心和幫助下，腳踏實地，兢兢業業，在平凡的崗位上忠實的做好每一件簡單而平凡的工作，為日后工作的有效開展奠定了牢固而堅實的基礎
(二)、履職盡責，積極完成崗位工作任務
1、忠于職守，盡職盡責。
一年來，本著對事業高度負責的態度，依據相關規章制度，認真履行稽核審計人員職責，做到對事不對人，一把尺子，一個標準，緊扣聯社“業務經營大發展，盈利水平大提高，綜合實力大增強”的工作思路堅持常規序時稽核不放松，確保信用社業務經營健康發展。堅持對所包片內信用社進行不斷往復的常規序時稽核，將一多半的時間放在基層信用社各種稽核檢查中。主要抓了各信用社、各崗位執紀、執規工作的稽核檢查，稽核過程中首先從內控制度執行和執規執紀方面著手進行規范的稽核審計，對違規違紀問題從嚴從重處罰，有力的打擊了不正之風，維護了信用社的整體利益和形象，起到了強有力威懾作用。進一步激發了員工愛崗敬業、比、學、趕、幫、超的熱潮。
2、客觀公正，實事求是。
從規范程序做起。對序時稽核中發現的問題和不足，不是回避當“老好人”，而是耐心地進行現查現糾和現場輔導，協助他們共同想辦法，添措施，共同規范和完善，將查幫、查糾、查教有機地結合起來。認真履行崗位職責，按質按量完成了上級安排的`各項工作。堅持大事講團結，小事講風格，在工作中求得大家的支持和理解。堅持定期和不定期地向大社主任匯報工作，針對檢查中的問題共商策略，共尋方法。協助、配合大社主任、座班主任、分社主任的工作，從業務經營到內部管理，為他們出謀劃策，分憂解難。并經常與職工談心，讓大家明白監督是為更好地發展業務服務，取得了大家的理解和支持。
3、積極參與，認真負責，
一是參與年度決算工作的全過程，并認真組織積極參與年度決算工作的真實性稽核檢查，按照省市及聯社要求認真組織實施檢查，確保業務經營的真實性。二是按照聯社安排，對信貸管理工作進行了專項稽核檢查，對信貸管理方面存在的問題的社和人毫不保留的予以暴光，為信用社信貸管理工作起到了積極的推動作用。三是根據聯社安排對聯社營業部的信貸管理工作實施了專項稽核，找準了存在的薄弱環節，提出了整改意見和糾改措施，進一步促進了營業部信貸管理工作的規范化。
4、嚴格監督，忠于履行
在今年進行的歷次稽核檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發現問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的后續落實情況，進行逐項復查，督促整改落實。通過深挖細查有效地遏制了違規違紀問題的發生。
(三)、加強學習，努力提高自身綜合素質。
從事稽核工作對于我來講是一個新的崗位，身在其中，我感到工作經驗不足，專業知識還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：
一是加強政治理論、法律、業務等方面的學習，利用業余時間努力鉆研金融業務知識，法律知識，認真學習市辦及聯社下發的各種文件、資料和規章制度，促進自己融會貫通，學以致用，不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業務素質由單一型向全面復合型發展。
稽核員述職報告5在我們無暇顧及時間時，時間早已匆匆流逝，回顧這段時間以來的工作，收獲頗豐，是時候抽出時間寫寫述職報告了。那么好的述職報告是什么樣的呢?下面是小編收集整理的煙草稽查員述職報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
在20____年里，本人能夠認真學習行業的相關方針、政策;積極貫徹公司各種文件、會議精神;嚴格落實各項工作。工作上勤勤懇懇、任勞任怨;作風上務真求實。較好地完成了領導和各級部門安排的各項任務。現將主要情況總結如下。
一、工作方面
今年以來，本人緊緊圍繞市、縣局和管理所打擊販售假行為、保持市場占有率、維護市場平衡的中心工作，根據稽查員崗位具體職責，嚴以律己，出色完成了各項任務。市場占有率和凈化率均在市、縣局的要求之內，很好地維護了市場平衡，保障了消費者的合法權益。積極對查處的違規案件開展調查，做到事實清楚、證據確鑿、程序合法、處理恰當。對客戶經理提報的信息和零售戶的舉報能在盡可能短的時間內進行反饋和查實，真正做到迅速、高效。由于執法工作具有嚴肅性，在平時的市場檢查中，我時刻注意自己的一言一行，每到一家客戶，都嚴格按程序開展檢查工作，積極回答零售戶提出的各種問題，熱心為他們服務，樹立煙草人的良好形象。一年來，在領導和同事的關心幫助下，本人的業務技能有很大提高，由漸漸熟悉再到比較熟練。現在對自己崗位的業務流程已能做到游刃有余。在開展市場管理的同時，本人還十分注重內部工作質量。每天主動打掃內務衛生，保持室內室外整潔有序;嚴格規范自己的儀表、言行。內部工作雖都是瑣碎之事，但它能夠反映一個人的素養。只有內部工作搞好了，才能更好地開展日常工作。除此之外，本人還積極完成領導交辦的其他工作，踴躍參加市、縣局的各項活動，開闊自己的閱歷，鍛煉能力。
二、思想、作風方面
認真學習公司的政策，領會各種文件精神，利用電視、電腦、報紙關注煙草行業的新動向，不斷提高自己的認識，掌握工作主動。
在作風上，能團結同事、遵章守紀、務真求實、樂觀上進，始終保持嚴謹認真的工作態度和一絲不茍的工作作風。勤勤懇懇工作，任勞任怨。踴躍參加各種文體活動，積極幫助同事和他人。刻苦鉆研業務，遇到問題虛心請教，不斷提高業務素質。
三、學習方面
我始終堅持以學習作為提高自己業務素質的重要途徑。解決這些問題的途徑只有努力學習，用心投入。既積極參加市、縣局組織的各種培訓，還廣泛利用業余時間開展自學，并講究方式方法。通過自己的努力，現已較熟悉地掌握了《煙草專賣法》、《煙草專賣法實施條例》等相關法律、法規知識，并能達到靈活運用。這也是對本人平時學習效果的最好驗證。
業務知識提高了，還不能完全滿足工作需要。由于執法工作比較復雜，接觸的人各種各樣，怎樣與他們交流，以達到自己的目的`，成為必不可少的一項素質。平時的執法檢查中，我總會留意同事的交流方式，學習他們處理矛盾的方法，不斷提高自己工作的技巧。
四、存在不足
回顧一年來自己的總體工作，深感市管員工作的艱辛，尤其是工作中雖然干了不少事，但還存在不少問題：
一是工作標準要求高，自己還有一定的差距，有待于在今后的工作中提高。每項工作都要高質量地去完成;
二是在做好各項服務工作中，應當樹立超前意識;要有開拓創新的工作精神，努力使各項工作有新的起色。要不斷研究問題。
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隨著國家審計署推行的金審工程《現場審計操作系統（AO）》和《審計管理系統（OA）》的普及，對財務審計工作實現了手工審計賬務向審計電子財務數據的轉換，對審計項目計劃、進度及質量控制實行網絡化，促進了工程審計信息化，極大地提高了工作效能和審計質量。但無法對投資項目的建設管理、造價控制、投資績效、概算執行、效益評價等重要審計內容實現全過程信息化審計，仍需要開發新的審計軟件系統，逐步做到數字來源信息化、審計過程信息化、審計管理信息化。
基于集團公司建設項目全過程跟蹤審計管理信息化的探索、實踐、創新，運用數據庫技術和網絡技術，通過全過程跟蹤審計模型創新與管理信息化平臺創新，大大地提升了全過程跟蹤審計管理信息化水平，極大地提高了工作效率與審計質量，對促進建設項目審計信息化、現代化做出了有益的探索與創新。
1 全過程跟蹤審計管理模式創新
1.1 全過程跟蹤審計管理模型
全過程跟蹤審計的主管部門是投資方的審計管理部，負責對跟蹤審計的指導、監管、考核與總協調，并確定跟蹤審計內容與目標。跟蹤審計的主體是社會中介審計機構，由審計的主管部門通過招投標擇優選用，負責全過程跟蹤審計實施。審計對象是投資方的項目建設公司以及建設項目的參建單位，包括勘察、設計、檢測、評價、咨詢等，技術服務單位、材料設備供應單位、監理單位、施工承包單位等。項目公司負責提供跟蹤審計條件，并負責審計單位與被審參建單位間的協調管理。全過程跟蹤審計管理模型[1]見圖1。
1.2 全過程跟蹤審計的內容與管理
全過程跟蹤審計的主要審計內容應包括：對建設項目決策立項、設計與概算、施工采購招標與承包、施工管理過程及造價控制等經濟活動真實性、合法性、有效性的審計；對竣工結算的審計、對財務決算的審計、固定資產結轉服務及項目后評價。
全過程跟蹤審計管理主要包括審計計劃管理、審計進度管理、審計質量管理、審計項目管理、審計機構及審計人員管理、審計統計報表等管理。
1.3 審計模式與審計行為
統一審計模式，規范審計行為是審計管理信息化的基礎。集團公司先后出臺了《建設工程全過程跟蹤審計辦法》《外部審計機構管理辦法》《建設工程全過程跟蹤審計考核評價標準》等一系列管理制度，強化對中介?C構履職情況的監督和管理，加強對完工項目的總結評價，逐步實現建設工程全過程跟蹤審計管理的常態化和規范化，并取得豐碩的審計成果和成功的經驗。目前正在制定《全過程跟蹤審計操作規程》，進一步規范現場跟蹤審計行為及審計人員規范作業程序，以利實現全過程跟蹤審計管理信息化。
2 全過程跟蹤審計軟件開發創新
2.1 全過程跟蹤審計管理軟件開發
由于過程審計具有審計面廣、審計點多、流程長、信息分散、數據量大等特點，實現建設項目跟蹤審計管理信息化是工程審計現代化的必然趨勢。借助審計人員的跟蹤審計經驗，結合審計項目實際，開發了審計業務軟件，實現了審計立項、管理、制度建設及信息共享、審計復核程序化等功能，并在此基礎上又進一步建立了審計數據庫、完成了全過程跟蹤審計管理軟件的二次開發，進一步規范審計管理流程，實現集團公司多單位審計的協作分工，并由審計管理部統一調配各種審計資源，形成建設項目審計的準確性、高效性優勢。對分散的審計信息與數據，實行統一管理和使用，實現審計資源的整合，自由切換，方便審計人員對比、分析、回顧。通過與“全過程現場實時審計軟件”《現場審計操作系統（AO）》和《審計管理系統（OA）》對接交付，可以進行遠程討論，共同確定審計方案、審計計劃、審計重點；實現遠程實時審計、在線復核，對發現的問題進行及時處理，跟蹤反饋，跟蹤整改，與建設項目進展實現同步審計。
審計主管部門對于被審計投資項目及被監控的費用和預算等均可以做到事中監督，從而能及時發現各個環節存在的問題，把企業的經營風險降到最低程度。
審計主管人員可以在辦公室隨時查詢現場信息、工作進度、工作質量與審計成果等情況，予以指導、監管與協調，從而進一步實現跟蹤審計管理規范化，程序化、信息化。
2.2 全過程現場實時審計軟件開發
實現全過程跟蹤審計管理信息化的前提是必須實現建設項目現場實時審計信息化。《現場審計操作系統（AO）》和《審計管理系統（OA）》只解決了財務審計的現場實時審計信息化與審計管理信息化，因此，亟待開發建設項目立項決策階段審計實時審計軟件、設計階段實時審計軟件、招投標階段實時審計軟件、施工現場實時審計軟件，并采用高端裝備，將現代工程建設技術與信息化技術高度融合，可使審計人員坐在辦公室，通過遠程監控、實時預警，實時跟蹤、取證，觀察項目進度與現場工況，及時發現項目存在的程序性問題，及時糾正不規范行為。通過查看審計項目的業務流和資金流數據，進行數據分析，在發現疑點或異常后及時通知被審計單位，把問題消滅在萌芽階段，充分發揮審計的免疫作用。
第一，對于建設項目前期的審計，與OA辦公軟件互交，使審計各方實現公文資料自動傳輸，實現日常工作程序化、信息化。在審計計劃管理、審計法律依據檢索、審計底稿、審計日記、審計報告等文書管理以及圖像影視資料的處理、綜合、統計、分析中，應用該軟件的評價功能，對建設項目的決策立項、規劃設計、招投標、物資采購、工程質量、安全、進度、造價控制等管理環節做出科學評價。
第二，對于施工過程遇到的現場條件變化、工程變更及安全、質量隱患等重大案件線索，利用建設項目數據與施工現場實時審計數據分析，找出疑點數據，運用現代工程技術手段鎖定案件坐標點，還原原始數據，進行核查分析與專業判斷，提出預警或整改指令。
第三，對于工程質量控制信息化審計，通過先進技術裝備與信息化技術整合，依據數據庫相關標準分析現場實時審計信息，做出專業判斷，選定需要檢測的對象，再使用現代技術手段采集檢測數據，并對采集檢測數據進行數字化分析，做出審計評價。
在審計流量里設置審計預警系統，對現場條件變化、重大工程變更、材料變更等容易引起糾紛節點作為預警點，依據節點預警標準，做出預警指示，各審計執行系統根據專業判斷，做出風險評估，出具審計意見。
3 建?O項目審計數據庫建設
3.1 數據庫設置與功能
將各相關部門、審計機構、審計項目的審計信息進行關聯，整合項目審計信息數據，按審計需求進行分層分類分級管理，設置公共資源數據庫，包含法律法規數據庫、企業內控規章制度數據庫、建設規范標準數據庫、人機材市場信息數據庫、審計招投標信息庫、中介審計信譽庫等，并設置審計方法數據庫、專家人力資源數據庫、審計環境資源數據庫、參建關聯單位數據庫、造價聯網審計數據庫、財務聯網審計數據庫、技術經濟指標分析數據庫、在建審計案例交換數據庫等，運用數據庫技術和網絡通信技術，實現資源共享與交換，讓審計人員方便快捷地能夠遠程查詢和維護處理數據，能及時、快捷、準確地獲得多元化的審計信息，全方位、多維度地利用審計信息資源開展審計工作。可以針對項目建設的必經環節選擇相應的數據庫進行查詢、收集、分析，確定審計方案、審計計劃、審計方法并做出合理性判斷。
3.2 數據庫的運用與作用
建立文檔與數據的關聯，將所有數據及文檔、合同、圖紙、影視、檔案等各類文檔集中統一存儲，實行訪問權限與版本控制，通過集成指紋儀、二維碼等設備的輸入，與登錄系統融合實現單點登錄自動生成移動信息系統，智能手機、平板電腦均可操作，滿足移動辦公與遠程操作的需要。
在審計進程中，審計人員可以依據項目決策立項數據，快速準確發現是否存在違法違紀問題；依據項目設計審計數據，分析設計概算是否合理，設計的完善合理度是否引起工程頻繁變更，進而影響造價；依據項目招投標審計數據，分析招投標是否存在“明招暗定”“圍標串標”等現象；依據現場實時審計數據，分析現場是否存在事故隱患、工程變更、偷工減料、虛增工程量等現象；依據造價、財務審計數據，分析是否存在重復計算、單價變更、偷工減料、虛增工程量、高估冒算等問題。
審計主管部門，可以隨時通過系統了解項目進展情況，整合各種審計資源；通過系統收集、整理和上報審計信息；同時，可以了解各項目審計進度、審計質量與存在的問題，掌控投資建設及審計情況，掌控建設單位、中介機構等工作信息，對審計工作做出指示、警告、處理與評價。
稅務、紀檢、監察部門也可以隨時通過該系統監控經費使用情況與廉政建設情況，為建設項目成功實施保駕護航。
4 全過程跟蹤審計管理信息化平臺建設
4.1 管理信息化平臺配置
根據全過程跟蹤審計管理信息化的可靠性、準確性、適應性、安全性、保密性等功能要求及需要具有較大的整合處理能力與自身系統維護能力，在配置必需的服務器（一臺）及普通微機（一個項目一臺）與智能手機（人手一部）基礎上，將“全過程跟蹤審計管理軟件”“全過程跟蹤審計現場實時操作軟件”，金審工程《現場審計操作系統（AO）》和《審計管理系統（OA）》等軟件進行整合，并與造價計量計價專業軟件、財務管理ERP軟件、OA辦公軟件對接關聯，建立投資項目全過程全方位的信息化管理平臺，為審計主管部門、中介審計機構、被審計單位及審計項目管理人員共享。
4.2 功能模塊設計
4.2.1 用戶管理模塊設計
用戶管理模塊的功能就是對登錄系統的管理。對用戶進行分級和分組權限管理機制，設置用戶身份鑒別系統，自動判斷用戶的合法性，只容許合法用戶登錄，并對不同登錄用戶設置不同的登錄使用權限。如公共資源數據庫可對社會開放，容許閱讀、下載與查詢；對審計主管單位、審計實施單位、被審計單位以及各級審計管理人員、審計實施人員均應設置閱讀、下載、查詢、傳遞、增刪、修改及申報、復核、整改、批復、、處理等使用權限。
4.2.2 跟蹤審計交流模塊設計
跟蹤審計交流模塊是為審計人員與審計主管單位、被審計單位之間搭設的信息交流平臺。審計人員將使用《全過程現場實時審計軟件》等手段獲得的建設項目審計信息上傳到該平臺，供審計主管單位、被審計單位監督、查詢、共享。被審計單位可以利用該平臺進行質疑、解釋、澄清及采納與整改等處理；審計主管單位可以利用該平臺實行監督、審核、批復與協調等動態管理。
通常審計人員提供的交流信息包括：審計方案、審計計劃、審計內容、審計重點、審計目標、審計步驟與方法、審計簡報、審計工作底稿、審計意見與建議、整改情況、評價意見、中間支付審核表、工程變更引起的造價審核、工作總結、階段審計報告以及竣工結算審計報告、財務決算審計報告與后評價報告等。通過實時采集程序，將經濟業務數據從相關的數據庫中實時抽取出來，通過系統預設的監控方案，以及對變化的快速響應，一旦發現疑點或異常后及時通知相關職能部門或人員，把一些違法、違規跡象消滅在萌芽狀態。
4.2.3審計項目評價模塊設計
該模塊為審計人員依據審計實施過程獲得審計信息后，對建設項目的立項、設計、招投標、施工實施、竣工驗收與決算等管理過程與結果的真實性、合法性、合理性、科學性和時效性進行的定性評價提供了專業工作平臺；同時也對立項階段的投資估算、設計階段的概算、招標階段的工程量清單、招標控制價、施工階段的造價變化、竣工階段總結算審核及竣工決算的實際總投資等數據的完整性、準確性進行定量評價提供了專業工作平臺。
審計人員可根據自身的專業知識、審計信息與相關法規、標準、規則對照，自動生成審計評價報告底稿，征求被審計單位意見。被審計單位可直接表達反饋意見。審計主管單位可據此平臺組織網上專項討論和會審，增加審計工作的透明度與公正性。
4.2.4造價結算專業審計模塊設計
現階段，各造價軟件公司都先后開發了聯網軟件和云數據平臺，為建設項目造價實時審計創造了有利條件。充分利用數據庫與網絡技術，將造價軟件與“現場實時審計軟件”對接，將造價軟件的工程定額數據、實時更新的工料機的市場價格數據以及利用造價軟件計算的最終報表與實時審計數據進行連接、采集轉換與比較，審計人員就可以直觀系統地查詢和篩選數據，分析工程量與設備、材料以及竣工結算的真實性與準確性，發現是否存在變更單價、偷工減料、虛增工程量、高估冒算等問題，并使用該系統形成造價審核報表與審計報告。
4.2.5 竣工決算專業審計模塊設計
在現代的審計環境中，審計信息絕大部分以電子數據作為載體隨著企業ERP系統和電子商務的不斷成熟，可進行簡單的分析。通過AO-OA交互及與企業財務ERP軟件對接，就可有效地處理、分析數據，有效地做出決策。
對資金量大、建設周期長的重點建設項目，按照項目建設進度和跟蹤審計進度，隨時采集財?蘸鴕滴袷?據形成中間審計過程，讓審計人員能夠遠程查詢和維護數據，提前介入或者加大監督頻率，實現對投資項目從立項論證到工程竣工決算的全過程動態監管；有效地監督國有資金的運行情況和國有資產的管理情況，并可根據審計需要，通過平臺提供的實時查證功能，對投資項目標準科目、實際科目、科目對應設置、資產負債表、科目明細賬、科目余額表（跨期）、趨勢分析、會計科目規范設置檢查、期初期末結轉一致性檢查、賬戶余額異常方向檢查、現金坐支檢查、憑證借貸平衡檢查、憑證大額檢查、憑證抽樣、憑證條件設置檢查、沖銷憑證、整數憑證等相關信息的管理，并可對被審計對象財務數據進行自動預警分析，及時發現審計線索，對審計疑點進行匯總并生成審計證據及工作底稿、各種表格、審計工作文書等審計報告文件。
4.2.6審計人員管理模塊設計
該模塊主要是實現對參與建設項目跟蹤審計的社會中介機構及其審計人員的監督管理，包括專業能力考核、業績考核、審計費用支付及審計合同執行情況管理。其信息管理應包括對外部審計機構及審計人員、被審計單位及負責人與審計管理人員等相關基礎信息管理與審計行為信息管理。
利用該模塊可以使所有跟蹤審計行為都能在系統中得到記錄，既受到各部門的監督，又規范了自己的審計行為，降低審計風險，實現陽光下運作的“廉潔從審”。
通過該模塊實時審計作業監控功能可助審計工作人員依照法律規定和企業授權開展審計作業，對無法決定的事項可提交系統集體討論或請示。由于設置了嚴密的操作審批流程，并對審計資料的處理時間進行了精確記錄，一線審計人員的自由裁量權被流程嚴格控制，有效防止了中介機構和一線審計人員的不作為、慢作為和亂作為。
由于該模塊設置了考核功能，對審計人員未按審計實施方案操作，未及時、全面、真實完成并上傳現場審計記錄等行為，與審計費用掛鉤，情節嚴重的直接列入黑名單。對審計單位提請集體審議的事項設置了嚴格審批流程，在哪個環節耽擱和延誤，就追究哪個環節操作人員的責任。
