第1章 緒論
1.1 本書的背景及意義
1.1.1 研究背景
1. 理論的挑戰(zhàn)
傳統(tǒng)理論對(duì)社會(huì)實(shí)踐的滯后解釋力使新的理論得以發(fā)展，這在企業(yè)研究中表現(xiàn)得尤為明顯。古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)企業(yè)的傳統(tǒng)界定與描述越來越難以適應(yīng)現(xiàn)實(shí)發(fā)展的需要，從而引發(fā)了學(xué)界對(duì)于企業(yè)本質(zhì)及邊界的重新探討。Coase(1937)曾在20世紀(jì)30年代認(rèn)為經(jīng)濟(jì)理論存在嚴(yán)格的假設(shè)而未能對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供很好的解釋力，經(jīng)濟(jì)學(xué)家通常會(huì)忽視經(jīng)濟(jì)理論的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，Coase也指出"企業(yè)"這個(gè)詞在經(jīng)濟(jì)學(xué)中的使用方式與一般人的使用方式就有所不同。由于經(jīng)濟(jì)理論中存在一種從私人企業(yè)而不是從產(chǎn)業(yè)開始分析的傾向，因此就更有必要不僅對(duì)"企業(yè)"這個(gè)詞給出明確的定義，而且要弄清它與現(xiàn)實(shí)世界中的企業(yè)的不同之處。楊瑞龍和楊其靜(2005)認(rèn)為由于對(duì)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)理論的質(zhì)疑，Coase在對(duì)傳統(tǒng)的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論提出批判的同時(shí)開創(chuàng)了新的企業(yè)理論。隨著社會(huì)實(shí)踐的發(fā)展，企業(yè)理論自Coase提出之后，逐漸發(fā)展成了三個(gè)分支，即企業(yè)契約理論、企業(yè)家理論以及企業(yè)管理者理論，并終成為目前學(xué)術(shù)界研究企業(yè)的主流理論。但是，就目前的相關(guān)企業(yè)理論而言，這些理論仍然難以滿足現(xiàn)實(shí)對(duì)于企業(yè)的認(rèn)識(shí)，根源的原因是相關(guān)解釋仍然無法跳脫出古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的既定框架。博爾丁在1968年指出，企業(yè)不僅僅是簡單的利潤化的產(chǎn)物，現(xiàn)實(shí)中更應(yīng)該是涵蓋政治、社會(huì)等諸多方面的產(chǎn)物。因而，企業(yè)理論必須對(duì)這些方面進(jìn)行補(bǔ)充。相類似的觀點(diǎn)還包括富永健一于1970年指出的，想在現(xiàn)代復(fù)雜的環(huán)境下對(duì)企業(yè)多樣性的行為進(jìn)行解釋是極其困難的，無論是規(guī)范性表達(dá)或是實(shí)證性分析均顯得無能為力。基于此，朱國宏和桂勇(2005)指出現(xiàn)今較為合適的方式應(yīng)該是依據(jù)現(xiàn)實(shí)發(fā)展的情況對(duì)傳統(tǒng)的企業(yè)理論進(jìn)行改造，建立新的分析體系。
不難發(fā)現(xiàn)，傳統(tǒng)關(guān)于企業(yè)本質(zhì)屬性、邊界問題等相關(guān)解釋正在遭受經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)等相關(guān)社會(huì)科學(xué)強(qiáng)有力的質(zhì)疑，以期尋求到適應(yīng)當(dāng)前企業(yè)發(fā)展實(shí)踐的相關(guān)解答。正是在這一背景下，企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論逐步形成。基于此，以Coase(1937)為代表的企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論從全新的視角重新審視企業(yè)，這為進(jìn)一步深化企業(yè)的理論知識(shí)和理解企業(yè)相關(guān)行為提供幫助。自企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論誕生以來，國外學(xué)術(shù)界對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論的觀點(diǎn)從未有過統(tǒng)一。但是，針對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論的不同觀點(diǎn)和爭論，目前學(xué)者大致分為兩派：一派學(xué)者反對(duì)任何形式的企業(yè)社會(huì)責(zé)任，以Friedman(2007)為代表，基于古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的假設(shè)，認(rèn)為企業(yè)應(yīng)該以股東利益化為目標(biāo)，不存在其他任何形式的企業(yè)社會(huì)責(zé)任；另一派的學(xué)者則堅(jiān)持認(rèn)為企業(yè)在取得股東利益化的同時(shí)還存在其他形式的企業(yè)活動(dòng)內(nèi)容，該派別以Carroll(1979)為代表，但是企業(yè)社會(huì)責(zé)任由于在定義、性質(zhì)、范圍及原因方面沒有統(tǒng)一的邏輯分析框架，這些支持者僅僅是贊成企業(yè)在股東利益化行為以外還存在其他行為，終未形成相關(guān)的系統(tǒng)研究。
隨著企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論引入國內(nèi)，國內(nèi)學(xué)者對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的爭論也逐漸分為兩派。同國外學(xué)者對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的爭論一樣，國內(nèi)研究企業(yè)社會(huì)責(zé)任的學(xué)者一部分堅(jiān)決反對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任，另一部分雖然贊成企業(yè)應(yīng)承擔(dān)部分社會(huì)責(zé)任，但缺乏系統(tǒng)的研究分析導(dǎo)致這部分支持者對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的研究僅僅停留在一成不變的道德概念以及說教上。反對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的學(xué)者，如吳曉波(2004)及張維迎(2010)基于這樣的事實(shí)：現(xiàn)階段中國大眾對(duì)企業(yè)家公共責(zé)任的認(rèn)識(shí)落后于社會(huì)發(fā)展，依舊停留在美國20世紀(jì)20~70年代的水平，中國獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)體制使得部分學(xué)者對(duì)企業(yè)家職業(yè)使命出現(xiàn)不實(shí)際的幻想，這些幻想在企業(yè)社會(huì)責(zé)任上表現(xiàn)為企業(yè)或公司不應(yīng)該承擔(dān)過多的公共責(zé)任。雖然另一部分學(xué)者諸如曹希紳和張國華(2004)及張兆國等(2013)贊成企業(yè)社會(huì)責(zé)任，但正如前文所述，缺乏系統(tǒng)的理論論證讓"社會(huì)責(zé)任感"一度成為虛偽的代名詞。時(shí)至今日，企業(yè)社會(huì)責(zé)任已經(jīng)成為衡量企業(yè)的重要準(zhǔn)則。尤其是對(duì)中國依賴成本比較優(yōu)勢(shì)的相關(guān)企業(yè)而言，能否踐行好企業(yè)社會(huì)責(zé)任，已經(jīng)成為事關(guān)其能否順利進(jìn)入國際市場(chǎng)的關(guān)鍵所在。它涉及的將不只是"境界"，而是"生存"。
由此可以看出，相較于依托于傳統(tǒng)企業(yè)理論進(jìn)行駁斥社會(huì)責(zé)任的相關(guān)觀點(diǎn)，關(guān)于企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論相關(guān)的規(guī)范性框架尚不完善，尤其是規(guī)范的理論表述與實(shí)證分析。本書嘗試在結(jié)合利益相關(guān)者理論、資源依賴?yán)碚摗⑵髽I(yè)治理理論等基礎(chǔ)上，建立起涵蓋企業(yè)社會(huì)責(zé)任是什么、為什么承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任及企業(yè)社會(huì)責(zé)任的履行現(xiàn)狀如何的分析框架。接著進(jìn)一步運(yùn)用企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論框架，結(jié)合中國特殊國情研究分析中國礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的特殊性，以期在一般企業(yè)社會(huì)責(zé)任的基礎(chǔ)上得出不同的結(jié)論。
2. 實(shí)踐的反思
1)企業(yè)是生態(tài)文明建設(shè)的主力軍
作為繼原始文明、農(nóng)業(yè)文明、工業(yè)文明之后的人類"第四文明"，生態(tài)文明是黨中央將馬克思列寧主義成功運(yùn)用到中國實(shí)踐的又一創(chuàng)新性見解。關(guān)于生態(tài)文明的正式表述源于黨的十七大，并將其作為物質(zhì)、政治、精神文明之后的一種新的文明方式，視作小康目標(biāo)的全新要求。生態(tài)文明深刻體現(xiàn)出黨對(duì)當(dāng)代中國國情的正確判斷及對(duì)人類社會(huì)運(yùn)行規(guī)律的深刻把握，是黨治國理論的新成果；在黨的十八大報(bào)告中，生態(tài)文明建設(shè)的相關(guān)內(nèi)容被單獨(dú)羅列出來，對(duì)其進(jìn)行了系統(tǒng)性的闡釋，并將其視作小康社會(huì)建設(shè)的戰(zhàn)略重心，將其融入中國特色社會(huì)主義的戰(zhàn)略布局之中；此后，十八屆三中全會(huì)進(jìn)一步將生態(tài)文明落到實(shí)處，在《中共中央關(guān)于深化改革若干重大問題的決定》中明確指出生態(tài)文明建設(shè)需要以完整的生態(tài)文明制度體系為依托，強(qiáng)調(diào)源頭保護(hù)、損害賠償及責(zé)任追求，將制度建設(shè)作為生態(tài)環(huán)境保護(hù)的基礎(chǔ)。在此背景下，生態(tài)文明時(shí)代的大幕已拉開。李斌(2008)認(rèn)為，對(duì)于所有企業(yè)而言，倘若忽視掉這樣的大環(huán)境，可能生存都會(huì)難以保障，更別說發(fā)展了，即企業(yè)不應(yīng)該執(zhí)著于"是否踐行生態(tài)文明"等相關(guān)問題，而應(yīng)該將工作重心轉(zhuǎn)向"如何踐行好生態(tài)文明"，將其納入企業(yè)的戰(zhàn)略高度。
在中共中央政治局于2015年3月24日召開的會(huì)議中，指出應(yīng)加快發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，形成經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新的增長點(diǎn)，而這之中企業(yè)正是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主力軍。當(dāng)前，企業(yè)必須立足于生態(tài)文明建設(shè)的時(shí)代背景，通過綠色環(huán)保項(xiàng)目的運(yùn)營來提升自身核心競(jìng)爭力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)三者之間的協(xié)調(diào)可持續(xù)，而不是簡單地以利潤化為目標(biāo)，將綠色理念融入設(shè)計(jì)、采購、生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷售及售后的全過程中。然而，不得不承認(rèn)的是雖然當(dāng)前中國企業(yè)在生態(tài)文明建設(shè)方面取得了一定程度的進(jìn)步，包括經(jīng)營理念和模式上的提升，但對(duì)比生態(tài)文明建設(shè)的目標(biāo)還存在極大的上升空間，部分企業(yè)甚至并未理解到生態(tài)文明建設(shè)的緊迫性與必然性。
2)礦業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇
礦業(yè)是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱產(chǎn)業(yè)，雖然礦業(yè)能夠以多類型的產(chǎn)品種類、寬范圍的使用度以及高關(guān)聯(lián)度的產(chǎn)業(yè)鏈為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，但是礦業(yè)也具備一次能源的不可再生性、耗竭性、高危性和影響的不可逆性等特點(diǎn)。1978年以來，中國已初步形成了較為完備的礦業(yè)采掘和加工體系，這些體系涉及煤炭、石油、鋼鐵、有色金屬、化學(xué)工業(yè)、非金屬和建材等產(chǎn)業(yè)。在中國，一次能源中有90%、農(nóng)業(yè)原料中有70%、工業(yè)原料中有80%及工業(yè)與居民用水中有30%都依托于礦業(yè)提供的原料。
礦產(chǎn)資源為保障國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出了巨大的貢獻(xiàn)，但同時(shí)也應(yīng)看到礦業(yè)行業(yè)引發(fā)的一系列生態(tài)破壞等問題。例如，李艷琴(2011)在《紫金礦業(yè)的罪與罰》中提到的山西襄汾"9?8"特別重大尾礦庫潰壩事故、紫金山金銅礦重大環(huán)境污染事故及神華鄂爾多斯煤制油項(xiàng)目生態(tài)破壞等一系列礦業(yè)問題。這與礦業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)屬性緊密相關(guān)，正是由于礦業(yè)過分強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)屬性，形成的"暈輪效應(yīng)"伴隨著礦業(yè)企業(yè)缺乏可持續(xù)發(fā)展的遠(yuǎn)景規(guī)劃，以及相應(yīng)監(jiān)督機(jī)制的缺失引發(fā)一系列嚴(yán)重的生態(tài)環(huán)境破壞問題。
Isa(2012)認(rèn)為中國政府對(duì)生態(tài)環(huán)保的積極宣傳，伴隨著公民不斷提升的社會(huì)責(zé)任感，企業(yè)社會(huì)責(zé)任的訴求與履行現(xiàn)狀矛盾不斷凸顯，部分礦業(yè)企業(yè)開始轉(zhuǎn)變經(jīng)營思路，在股東利益化的同時(shí)主動(dòng)履行社會(huì)責(zé)任。但Groves和LaRocca(2012)及沈元平(2012)認(rèn)為這一經(jīng)營思路實(shí)踐并不與股東利益相沖突，相反可以通過建立良好的企業(yè)運(yùn)營環(huán)境而增加股東收益，因此，企業(yè)積極履行社會(huì)責(zé)任業(yè)已成為品牌的加分器、效益的提速器。
為此，礦業(yè)企業(yè)必須在生態(tài)文明建設(shè)的大背景下，積極應(yīng)對(duì)生態(tài)環(huán)境方面的一系列問題，通過履行社會(huì)責(zé)任來協(xié)調(diào)統(tǒng)一好經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益與生態(tài)效益三者之間的關(guān)系。也正是基于這些問題的思考，本書以生態(tài)文明為背景，以社會(huì)責(zé)任為研究主題，以礦業(yè)企業(yè)為研究對(duì)象，探尋礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的特殊性、履行現(xiàn)狀及其影響因素，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)資源合理開發(fā)利用與生態(tài)環(huán)境保護(hù)、資源輸出與區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的協(xié)調(diào)可持續(xù)。
1.1.2 研究意義
就其理論意義而言，礦業(yè)在社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著重要的角色，能否踐行好企業(yè)社會(huì)責(zé)任不僅事關(guān)礦業(yè)企業(yè)的自身運(yùn)營，更關(guān)系到生態(tài)文明建設(shè)的大局。因而，要求礦業(yè)企業(yè)協(xié)調(diào)好經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與生態(tài)之間的關(guān)系，從而助力于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級(jí)及經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。本書在生態(tài)文明的視角下對(duì)礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任問題進(jìn)行探討，不僅是對(duì)生態(tài)文明相關(guān)理論的深入闡述和科學(xué)延伸，更是對(duì)相關(guān)企業(yè)理論的有益補(bǔ)充：明確生態(tài)文明視角下礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的相關(guān)概念；確立以利益相關(guān)者及資源依賴?yán)碚摓榛A(chǔ)的對(duì)象識(shí)別與分類；闡明外部環(huán)境、內(nèi)部治理及公司特征相結(jié)合的礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任履行因素。
就其實(shí)踐意義而言，本書致力于為礦業(yè)企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任提供系統(tǒng)指導(dǎo)，有利于礦業(yè)企業(yè)充分認(rèn)清自身的特殊性，進(jìn)而更有效地開展社會(huì)責(zé)任工作；通過社會(huì)責(zé)任對(duì)象的識(shí)別，可以明確當(dāng)前礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的具體對(duì)象及相應(yīng)層次，進(jìn)而便宜各礦業(yè)企業(yè)解決"對(duì)誰負(fù)責(zé)"的問題；通過社會(huì)責(zé)任影響因素的探究，可為社會(huì)責(zé)任行為差異找出前因，進(jìn)而便宜各礦業(yè)企業(yè)有針對(duì)性地找出自身癥結(jié)；通過社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)研究將長期遠(yuǎn)景戰(zhàn)略目標(biāo)分解為階段性、具體可操作的戰(zhàn)術(shù)目標(biāo)，為企業(yè)提供一套有效的自我監(jiān)督、約束、評(píng)價(jià)和糾偏工具，從而保障社會(huì)責(zé)任語境下企業(yè)獲得長期可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，本書建立的系統(tǒng)評(píng)價(jià)體系，亦可便利于監(jiān)督部門、研究機(jī)構(gòu)等外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督與測(cè)評(píng)，進(jìn)而形成內(nèi)外合力；通過社會(huì)責(zé)任履行路徑與政策建議研究，可以便宜各礦業(yè)企業(yè)解決"怎么負(fù)責(zé)"的問題。
1.2 本書的思路及方法
1.2.1 研究思路
本書運(yùn)用矛盾普遍性與特殊性的關(guān)系，遵循"提出問題—分析問題—解決問題"的基本思路，在生態(tài)文明建設(shè)的大背景下對(duì)礦業(yè)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任進(jìn)行研究，并進(jìn)行合理布局(圖1-1)：以新古典廠商理論、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)企業(yè)理論和后現(xiàn)代企業(yè)理論為代表的企業(yè)理論由于沒有超脫新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的固有范式，在現(xiàn)代企業(yè)的實(shí)踐中，其解釋力日漸式微。同時(shí)，生態(tài)文明建設(shè)成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新的方向，作為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要物質(zhì)保障行業(yè)，礦業(yè)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展關(guān)乎生態(tài)文明建設(shè)能否順利實(shí)現(xiàn)。在明確生態(tài)文明建設(shè)、礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任等概念的基礎(chǔ)上，指明需要以外部性理論、可持續(xù)發(fā)展理論、利益相關(guān)者理論、資源依賴?yán)碚摷肮局卫砝碚摰葹橹笇?dǎo)。以上述理論為指導(dǎo)，對(duì)礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的對(duì)象進(jìn)行識(shí)別與分類，并對(duì)其影響因素進(jìn)行探究；以多元回歸對(duì)其影響因素進(jìn)行探究，以改進(jìn)的模糊綜合評(píng)價(jià)法對(duì)其履行現(xiàn)狀進(jìn)行評(píng)價(jià)。同時(shí)，考慮到礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值效應(yīng)過程中的多維性與動(dòng)態(tài)性，對(duì)其經(jīng)濟(jì)后果進(jìn)行綜合分析，進(jìn)而從外部環(huán)境的優(yōu)化、內(nèi)部治理的提升與礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任目標(biāo)模式的選擇三個(gè)維度提出中國礦業(yè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的提升路徑。
圖1-1 本書技術(shù)路線
1.2.2 研究方法
本書是基于現(xiàn)實(shí)背景的應(yīng)用性研究，需要綜合運(yùn)用部分學(xué)科的研究方法，這些學(xué)科涉及生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)、環(huán)境與資源經(jīng)濟(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、模糊數(shù)學(xué)及管理學(xué)等，體現(xiàn)跨學(xué)科研究的特性與優(yōu)勢(shì)。在廣泛、持續(xù)收集整理各領(lǐng)域資料的基礎(chǔ)上，綜合運(yùn)用文獻(xiàn)研究法、案例研究法、專家咨詢法和定量分析法等方法開展研究。具體包括如下方法。
